Merchant of Record vs. Payment Facilitator für Software, SaaS & Videospiele

Merchant of Record-Modell:

In den Augen der Kunden und Aufsichtsbehörden wird ein Merchant of Record zum Verkäufer und übernimmt die volle rechtliche Haftung für die Transaktion. Er übernimmt die Verantwortung für jeden Schritt des Verkaufsprozesses, einschliesslich Kundenservice, Rückerstattungen, Compliance und Steuereinzug.

Zahlungsabwickler-Modell: 

Während der ursprüngliche Händler die rechtliche Verantwortung für den eigentlichen Verkauf behält, unterstützt ein Zahlungsabwickler in erster Linie bei der Zahlungsabwicklung. Obwohl er die Zahlungsannahme ermöglicht, übernimmt der PayFac nicht die Rolle des rechtlichen Verkäufers der Transaktion.

Funktion 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Was bedeutet das für den Benutzer? 

Umsatzsteuer-/Mehrwertsteuereinzug

✅ Erledigt alle Steuerberechnungen mit garantierter Genauigkeit und Konformität in allen Gerichtsbarkeiten.

❌ Eingeschränkte oder nicht vorhandene Steuereinzugsservices; der Händler ist weiterhin für die Berechnung, Erhebung und Abwicklung der Steuerschulden verantwortlich.

Mit einem MoR: Sparen Sie Stunden und Ressourcen und eliminieren Sie gleichzeitig die Expositionsrisiken, da die vollständige Steuerberechnung und -erhebung für Sie erledigt wird.

Steuereinreichung, -abführung und -berichterstattung 

✅ Der MOR übernimmt alles, von der Verwaltung aller Steuereinreichungen und -zahlungen bis hin zur Steuerberichterstattung. 

❌ Bietet keine Steuereinreichungsdienste an; Händler sind für ihre eigene Steuerberichterstattung und -abführung verantwortlich.

Mit einem MoR: Die Steuerlast wird Ihnen abgenommen, da das MoR-Modell alles für Sie erledigt.  

Verwaltung der Steuerregistrierung

✅ Übernimmt Steuerregistrierungen in allen globalen Gerichtsbarkeiten

❌ Überwacht keine Steuerregistrierungen; Händler müssen sich in jeder Gerichtsbarkeit selbst registrieren.

Mit einem MoR: Unternehmen müssen sich nicht um Steuerregistrierungen in mehreren Ländern kümmern.

Aktualisierungen der Steuersätze

✅ Überwacht und implementiert kontinuierlich Steuersatzänderungen.

❌ Keine Steuersatzverwaltung; Händler sind dafür verantwortlich, mit den schwankenden Sätzen Schritt zu halten.

Mit einem MoR: Da Ihr MoR-Partner für die Überwachung und Implementierung von Steueraktualisierungen zuständig ist, können Sie sicher sein, dass die Sätze immer aktuell und korrekt sind.

Bestimmung von Tax Nexus und Schwellenwerten

✅ Proaktive Überwachung von Nexus und Umsatzschwellenwerten, die Steuerpflichten auslösen

❌ Keine Nexus-Überwachung. Der Händler ist verpflichtet, seine eigenen Umsatzschwellenwerte in allen Gerichtsbarkeiten zu überwachen. 

Mit einem MoR: Sie erhalten Zugang zur proaktiven Compliance-Überwachung, wenn Sie neue Marktschwellenwerte erreichen.

Handhabung von Steuerbefreiungen

✅ Professionelle Verwaltung aller Steuerbefreiungszertifikate und Verifizierungsprozesse

❌ Keine Bearbeitung von Befreiungszertifikaten; Gültigkeit und Aufbewahrung werden vom Händler übernommen.

Mit einem MoR: Die Verwaltung der Steuerbefreiungszertifikate wird übernommen; Sie müssen sich nicht selbst darum kümmern. 

Mehrwertsteuer-/GST-Rechnungsstellung

✅ Automatische Erstellung von vollständig konformen Steuerrechnungen für alle Transaktionen, einschließlich lokaler E-Rechnungen, sofern zutreffend. 

❌ Die Rechnung muss vom Händler ausgestellt werden; ein PayFac hat keine Rechtsgrundlage zur Rechnungsstellung.

Mit einem MoR: Unternehmen erhalten automatisch steuerkonforme Rechnungen. 

Datenschutz (z. B. DSGVO, CCPA)

✅ Vollständige Datenschutzkonformität für Zahlungsvorgänge 

⚠️ Eingeschränkte Datenschutzkonformität, die sich auf die Zahlungsabwicklung konzentriert; der Händler trägt die Hauptverantwortung.

Mit einem MoR: Unternehmen profitieren von einer deutlichen Reduzierung ihres Aufwands für die Datenschutzkonformität.

Verbraucherschutzgesetze

✅ MoR stellt sicher, dass alle Transaktionen den Verbraucherschutzbestimmungen in jeder Gerichtsbarkeit entsprechen

❌ Keine Unterstützung; das Unternehmen ist für die Einhaltung des Verbraucherschutzes verantwortlich.

Mit einem MoR: Durch eine MoR-Partnerschaft haben Unternehmen Zugriff auf integrierte Konformität mit den Verbrauchergesetzen in allen Märkten.

PCI DSS & Finanzielle Compliance 

✅ Gewährleistet vollständige PCI-DSS-Konformität 

⚠️ Bietet PCI-Konformität für ihre Zahlungsabwicklungsinfrastruktur. Der Händler hat seine eigene Haftung für PCI DSS.

Mit einem MoR: Dieses Geschäftsmodell gewährleistet eine umfassende PCI-Compliance-Abdeckung.

Überwachung der regulatorischen Anforderungen

✅ Kontinuierliche Überwachung und Umsetzung regulatorischer Änderungen weltweit

⚠️ Händler werden zwar benachrichtigt, tragen aber selbst die Verantwortung

Mit einem MoR:
Unternehmen müssen keine regulatorische Überwachung durchführen und können sich auf andere wichtige Aufgaben konzentrieren.  

Rückbuchungsmanagement

✅ Bearbeitung von Rückbuchungen sichergestellt 

❌ Ein Zahlungsabwickler bietet standardmäßig keine Steuerkonformität und deckt keine Rückbuchungen oder Rückerstattungen ab

Mit einem MoR:

Das Rückbuchungsmanagement wird durch MoR-Partnerschaften vereinfacht und abgewickelt. 

Tools zur Betrugsprävention & Anpassung

✅ Hochentwickelte Betrugserkennungssysteme mit fortschrittlicher KI und maschinellem Lernen sowie branchenspezifischen Betrugsregeln. 

⚠️ Standardmäßige Tools zur Betrugserkennung mit eingeschränkten oder keinen Anpassungsmöglichkeiten. 

Mit einem MoR: Es ist keine Integration eines Betrugspräventionssystems erforderlich, da der MoR eine umfassende Betrugsprävention beinhaltet.

Unterstützung bei Audits

✅ Durchläuft umfassende Compliance-Audits, wodurch die Belastung für Händler reduziert wird

⚠️ Begrenzte Unterstützung bei Audits; die Verantwortung für Compliance-Audits liegt weiterhin beim Händler

Mit einem MoR:

Der Aufwand für die Auditvorbereitung wird durch MoR-Partnerschaften deutlich reduziert. 

Service Level Agreements (SLAs) 

✅ Dedizierte SLAs, die den gesamten Transaktionslebenszyklus mit dediziertem Support abdecken

⚠️ In der Regel beschränkt auf grundlegenden Support und die Betriebszeit der Zahlungsabwicklung.

Mit einem MoR:

Unternehmen erhalten umfassende Unterstützung bei allen Aspekten der Transaktion. 

Funktion 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Was bedeutet das für den Benutzer? 

Geschwindigkeit des Markteintritts

✅ Sofortiger Markteintritt ohne lokale Anforderungen an die Unternehmensgründung

⚠️ Obwohl schneller als die traditionellen Händlerkonten, ist das Unternehmen weiterhin verpflichtet, eine juristische Person in seinem Zielmarkt zu gründen. Außerdem müssen Händler sich mit mehreren Zahlungsdienstleistern verbinden, abhängig davon, wo die Acquiring-Beziehungen der Zahlungsdienstleister liegen.

Mit einem MoR: Sie können neue Märkte ohne rechtliche Einrichtung innerhalb weniger Tage erschließen. 

Unterstützte Zahlungsmethoden

✅ Strategische Abdeckung von Zahlungsmethoden, optimiert für maximale Konversion

⚠️ Bietet eine Vielzahl von Zahlungsoptionen, jedoch in der Regel mit weniger lokaler Optimierung. 

Mit einem MoR: Unternehmen wird ein optimierter Mix globaler Zahlungsmethoden angeboten, der den lokalen Präferenzen gerecht wird

Unterstützung lokaler Währungen

✅ Vollständig bereitgestellt 

✅Unterstützt gängige Währungen

Mit einem MoR: Verkaufen Sie problemlos überall auf der Welt, ohne zusätzliche Einrichtung. 

Schutz vor Währungsschwankungen

✅ Finanzieller Schutz vor Währungsschwankungen, integriert in den Service

❌ Eingeschränkter oder kein Schutz; der Händler trägt in der Regel das Risiko von Währungsschwankungen

Mit einem MoR: Die Partnerschaft mit einem MoR schützt vor Verlusten durch Währungsschwankungen. 

Regionale Zahlungspräferenzen

✅ Datenbasierte Optimierung regionaler Zahlungen

⚠️ Grundlegende regionale Zahlungsunterstützung ohne komplexe Optimierung

Mit einem MoR: Durch die Erfassung partnerbezogener Daten erhalten Unternehmen optimierte Checkout-Optionen. 

Geografische Einschränkungen

✅ Keine Einschränkungen 

⚠️ Kann länderspezifische Einschränkungen aufgrund von Risikobewertungen und Akquisitionspartnerschaften haben.

Mit einem MoR: Unternehmen erhalten eine wirklich globale Abdeckung.

Sprachlokalisierung

✅ Umfassende Lokalisierung des Checkouts, optimiert für die Konversion

⚠️ Eingeschränkte Lokalisierung des Checkouts; Unternehmen müssen möglicherweise zusätzliche Gebühren für diese Dienste zahlen. 

Mit einem MoR: Online-Unternehmen können lokalisierte Checkout-Erlebnisse erhalten. 

Lokale Geschäftsanforderungen

✅ Macht die lokale Gewerbeanmeldung in den meisten Märkten überflüssig

❌ Hebt die Notwendigkeit lokaler Unternehmen nicht auf; Händler müssen in ihren Zielmärkten rechtlich präsent sein. 

Mit einem MoR: Lokale Geschäftseinheiten sind nicht erforderlich, was sowohl die Einrichtungs- als auch die laufenden Compliance-Kosten reduziert. 

Skalierbarkeit der Expansion

✅ Mühelose Skalierung auf neue Märkte mit minimalem operativem Aufwand

⚠️ Bessere Skalierbarkeit als Standard-Händlerkonten, aber der Händler ist immer noch ein wichtiger Teil des Prozesses. 

Mit einem MoR: Unternehmen können mühelos in neue Märkte expandieren. 

Funktion 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Was bedeutet das für den Benutzer? 

Infrastruktur für wiederkehrende Abrechnung 

✅ Bietet ein umfassendes Abonnementverwaltungssystem mit Abrechnungslogik

⚠️ Einfache wiederkehrende Zahlungsabwicklung ohne erweiterte Abonnementverwaltungstools

Mit einem MoR: Unternehmen erhalten ein komplettes Abonnementsystem, das nur minimale Einrichtung erfordert.

Mahnwesen 

✅ Behandelt fehlgeschlagene Zahlungen automatisch mit optimierter Wiederholungslogik, einschliesslich Kommunikation und erneuten Zahlungsversuchen

⚠️ Grundlegende Wiederholungsfunktionalität mit begrenzter Optimierung; das Unternehmen muss die Mahnkommunikation selbst handhaben. 

Mit einem MoR: Händler können ihre Ergebnisse bei der Umsatzrückgewinnung ohne zusätzlichen Aufwand steigern. 

Zahlungsmethode Aktualisieren

✅ Beinhaltet automatische Kartenaktualisierungsdienste

⚠️ Einfache Kartenaktualisierung; in einigen Fällen kann dies jedoch als Add-on betrachtet werden, was zusätzliche Gebühren verursacht. 

Mit einem MoR: Händler können die unfreiwillige Abwanderung aufgrund abgelaufener Karten durch integrierte Tools reduzieren. 

Abonnement-Compliance

✅ Verwaltet die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften für automatische Verlängerungen 

❌ Obwohl ein PayFac die Einhaltung der Vorschriften für automatische Verlängerungen nicht direkt verwaltet, kann er Unterstützung leisten. Das Unternehmen ist weiterhin rechtlich für dieses Problem verantwortlich. 

Mit einem MoR: Dem Händler wird globale Compliance gewährt. 

Verwaltung von Testzeiträumen

✅ Unterstützt Testzeiträume vollständig mit automatischer Umstellung auf kostenpflichtig 

❌ Dies wird normalerweise nicht vom PayFac übernommen 

Mit einem MoR: Testzeiträume werden vollständig unterstützt, zusammen mit integrierten Konvertierungsabläufen. 

Abonnementbenachrichtigungen

✅ Hält die Abonnementkommunikation mit dem Endbenutzer aufrecht 

❌ Keine Benachrichtigungsverwaltung; 

Mit einem MoR: Abonnementbezogene Kommunikation wird vom MoR-Anbieter abgewickelt, um ein vollständiges Kundenerlebnis zu gewährleisten. 

Zusätzliche Einnahmequellen

✅ Möglichkeiten für Upselling, Cross-Selling und Bundling durch anspruchsvolle Plattformfunktionen

❌ Obwohl die Verarbeitung zusätzlicher Einnahmen verwaltet werden kann, muss der Händler seine eigenen Upselling-Strategien implementieren.

Mit einem MoR: Unternehmen können zusätzliche Einnahmequellen durch direkten Zugriff auf integrierte Tools sichern, die darauf ausgelegt sind, den Customer Lifetime Value zu maximieren. 

Plan- & Preismanagement

✅ Verarbeitet mehrere Abonnementstufen, Preismodelle und Währungen

❌ Verwaltet keine Pläne oder Preise.

Mit einem Mor: Abonnement-Unternehmen erhalten umfassende Freiheit bei der Umsetzung verschiedener Preisstrategien, die darauf abzielen, die Rentabilität in verschiedenen Regionen zu steigern. 

Upgrade-/Downgrade-Verarbeitung

✅ Integrierte Workflows für Abonnementänderungen mit entsprechenden Abrechnungsanpassungen

⚠️ Eingeschränkte Unterstützung für Planänderungen; der Händler verwaltet in der Regel den Großteil der Upgrade-/Downgrade-Logik

Mit einem MoR: Abonnement-Unternehmen reduzieren den operativen Aufwand erheblich und verarbeiten Abonnementänderungen effektiv. 

Abonnement-Analyse

✅ Liefert abonnementsspezifische Daten für bessere Entscheidungen

⚠️ Beschränkte zahlungsbezogene Analysen 

Mit einem MoR: Mit der Unterstützung eines Händlers als Merchant of Record können Unternehmen datengestützte Entscheidungen treffen und haben Zugriff auf dedizierte Abonnementmetriken. 

Stornierungsabwicklung

✅ Abwicklung von Stornierungsworkflows, einschließlich der Einhaltung lokaler Vorschriften

❌ Keine Unterstützung für Stornierungsworkflows

Mit einem MoR: Im Gegensatz zum Payment Facilitator, der keine Stornierungsunterstützung bietet, erweist sich der MoR als starker Partner bei der Bearbeitung von Stornierungsanfragen. 

Konvertierung von kostenlos zu kostenpflichtig

✅ Integrierte Abläufe für die Konvertierung von kostenlosen Nutzern zu zahlenden Abonnenten

❌ Keine Verwaltung von Konvertierungsabläufen

Mit einem MoR: Abonnementunternehmen profitieren von optimierten und effizienten Konvertierungspfaden von kostenlosen zu zahlenden Nutzern. 

Funktion zum Pausieren von Abonnements

✅ Beinhaltet Funktionen zum Pausieren/Fortsetzen mit entsprechenden Abrechnungsanpassungen

❌ Keine Funktionen zum Pausieren von Abonnements

Mit einem MoR: Abonnementunternehmen haben Zugriff auf integrierte Tools zum Pausieren, die sich auch in den erforderlichen Abrechnungsanpassungen widerspiegeln. 

Funktion 

Merchant of Record

Payment Facilitator 

Was bedeutet das für den Benutzer? 

Zahlungsunterstützung für Kunden

✅ Bearbeitet direkt Zahlungsanfragen von Kunden

❌ Eingeschränkter Zahlungssupport; der Händler beantwortet die meisten Kundenfragen

Mit einem MoR: Der operative Aufwand und die damit verbundenen Kosten für die Kommunikation mit Kunden bei Zahlungsproblemen wurden dem Händler abgenommen und auf den MoR übertragen. 

Rückerstattungsabwicklung

✅ Verwaltet Rückerstattungsprozess und -richtlinien gemäß den lokalen Vorschriften

⚠️ Bietet Tools zur Rückerstattungsabwicklung an, aber die Richtlinien und die Einhaltung der Vorschriften liegen in der Verantwortung des Händlers. 

Mit einem MoR: Unternehmen können sich auf einen Partner mit dem System und den Compliance-Frameworks verlassen, um den Rückerstattungsprozess angemessen abzuwickeln. 

Auftragsverwaltungssystem

✅ Bietet Auftragsverwaltungsfunktionen und Kundenbenachrichtigungen

⚠️ Verfügen in der Regel über eine Auftragsverwaltung

Mit einem MoR: Händler müssen nicht in Integrationen von Drittanbietern investieren, um die Auftragsverwaltung sicherzustellen. Der MoR erledigt dies effektiv. 

Kundenkommunikation

✅ Bearbeitet Transaktions-E-Mails (Quittungen, Auftragsbestätigungen)

❌ Keine Kundenkommunikation

Mit einem MoR: Da der MoR die gesamte Kommunikation abwickelt, kann der Händler weiter in andere wichtige Bereiche wie Produktentwicklung oder Marketing investieren. 

Self-Service-Tools für Kunden

✅ Bietet Kundenportale für Bestellhistorie, Abonnements usw.

❌ Bietet keine Self-Service-Tools für Kunden an.

Mit einem MoR: Durch verfügbare Self-Service-Tools für den Kundensupport wird der Arbeitsaufwand reduziert und vereinfacht. 

Systemintegration 

✅ Schnelle und unterstützte Integration für einen schnellen Markteintritt 

✅ Bietet reibungslose Systemintegration durch robuste APIs, Webhooks und Dokumentation

Mit einem MoR: Händler erhalten angeleitete (vollständige Dokumentation, schnelle Systemanpassungen) und unterstützte (engagierter Account Manager, mehrere und direkte Kommunikationskanäle) Unterstützung. 

Risikobewertung

✅ Sorgfältige Überprüfung des Geschäftsmodells und der Produkte, da der MoR die volle Haftung für den Weiterverkauf der Produkte übernimmt. 

✅ Ja, dies ist eine integrierte Verantwortung für PayFac-Systeme. 

Mit einem Mor: Händler durchlaufen ein anspruchsvolles Prüfverfahren, das dazu beiträgt, Probleme frühzeitig zu erkennen und effektive Lösungen zu gewährleisten. 

Kundenbetreuung

✅ Stellt dedizierte Kundenbetreuer für strategische Beratung und schnelle Reaktionszeiten bereit 

⚠️ Im Allgemeinen, abhängig vom Volumen, stehen diese nur Händlern mit hohem Volumen zur Verfügung

Mit einem MoR: Unternehmen erhalten einen personalisierten Ansatz, schnelle Reaktionszeiten und strategische Lösungen für verschiedene Anfragen. 

Händlerportal

✅ Vollständiges und einheitliches Dashboard für Umsatz, Steuern, Compliance und Kundendaten

⚠️ Bietet ein einfaches Dashboard mit eingeschränkten Berichten zu Zahlungsproblemen

Mit einem MoR: Umfassende Einblicke ins Geschäft werden in einem einzigen Dashboard gesammelt und ermöglichen so einen einfachen Zugriff. 

Support für die technische Integration

✅ Umfangreicher Integrationssupport, einschliesslich Anpassungsmöglichkeiten

⚠️ Grundlegender technischer Support mit begrenzten Anpassungsmöglichkeiten

Mit einem MoR: Unternehmensspezifische Anpassungswünsche werden von einem praxisorientierten technischen Team schnell bearbeitet. 

Streitbeilegung 

✅ Kümmert sich um die Bearbeitung von Streitfällen mit Kunden

⚠️ Auch wenn es keine allgemeine Regel ist, können sie gegen eine zusätzliche Gebühr bei der Lösung von Streitigkeiten im Zusammenhang mit der Zahlungsabwicklung helfen.  

Mit einem MoR: MoRs bearbeiten nicht nur Streitigkeiten, sondern verfügen auch über die notwendige Erfahrung, um dies effektiv zu tun.