Merchant of Record vs. Merchant Acquirer para Software, SaaS y Videojuegos

Modelo de Merchant of Record:

A los ojos de los clientes y las autoridades reguladoras, un Merchant of Record se convierte en el vendedor y asume toda la responsabilidad legal por la transacción. Asumen la responsabilidad de cada paso del proceso de venta, incluyendo el servicio al cliente, los reembolsos, el cumplimiento y la recaudación de impuestos.

Modelo de Adquirente Comercial: 

Con este modelo, su empresa sigue siendo el vendedor oficial. El adquirente simplemente procesa los pagos, mientras que usted conserva toda la responsabilidad del cumplimiento, la recaudación de impuestos, la gestión del fraude y la atención al cliente.

Característica 

Merchant of Record 

Merchant Acquirer  

¿Qué significa para ti?

Rol 

Como Merchant of Record autorizado, asume total responsabilidad por el cumplimiento de todas las regulaciones pertinentes. Esta entidad actúa como el revendedor directo para el cliente final, gestionando la transacción completa desde un punto de vista legal y contractual.

Al actuar como intermediario para el comerciante, las redes de tarjetas (como Visa y Mastercard) y los bancos emisores, un adquirente comercial procesa los pagos y liquida los fondos al comerciante. Aunque facilitan la transferencia de dinero, legalmente no son propietarios de la transacción.

Con un MoR:
Usted se libera de la carga de mantener complejos requisitos regulatorios en muchos mercados al subcontratar sus deberes legales y de cumplimiento a un Merchant of Record.

Responsabilidad 

El Merchant of Record asume total responsabilidad, incluyendo el cálculo preciso, la recaudación y la remesa de los impuestos aplicables. Garantiza el cumplimiento de todos los marcos legales y regulatorios pertinentes y asume la responsabilidad de gestionar y mitigar las actividades fraudulentas. Además, proporciona cobertura de cumplimiento PCI DSS, gestiona las regulaciones de protección al consumidor y administra las devoluciones de cargo y las responsabilidades de reembolso de acuerdo con las leyes locales.

La responsabilidad del Merchant Acquirer está relacionada con el procesamiento de pagos. El comerciante sigue siendo responsable de prevenir el fraude, adherirse a las leyes de protección al consumidor y pagar impuestos. No pueden ofrecer herramientas de cumplimiento PCI, pero exigen el cumplimiento a los comerciantes y pueden cerrar sus cuentas si los comerciantes no cumplen.

Con un MoR: 

Al transferir el riesgo de impuestos, fraude y cumplimiento normativo al MoR, reduce significativamente la exposición de su empresa a multas y repercusiones legales.

Gestión de suscripciones 

El modelo MoR generalmente ofrece funciones integrales para la gestión de suscripciones, que incluyen facturación recurrente, modificaciones de planes, actualizaciones, degradaciones y procesos de cancelación.

Los Merchant Acquirers proporcionan capacidades de procesamiento de pagos simples; sin embargo, generalmente no tienen incorporadas funciones sofisticadas de gestión del ciclo de vida de las suscripciones. El comerciante es responsable de implementar y supervisar el ciclo de vida de sus propios clientes y la lógica de suscripción.

Con un MoR:
Obtiene acceso a sofisticadas herramientas de gestión de suscripciones sin tener que construirlas ni integrarlas usted mismo, lo que facilita la implementación de modelos de facturación complejos.

Alcance Global 

El Merchant of Record permite un amplio acceso al mercado global al admitir una gran variedad de métodos de pago y monedas internacionales. Es importante destacar que elimina la necesidad de que el comerciante original establezca y mantenga entidades legales locales en cada mercado objetivo.

Un adquirente puede tener una licencia en una o varias regiones. Sin embargo, para que un comerciante abra una cuenta de comerciante en un área específica, debe tener una entidad comercial local.

Con un MoR:
Puede ingresar rápidamente a nuevos mercados internacionales sin tener que establecer entidades comerciales locales, asegurar relaciones de procesamiento de pagos locales ni navegar por las legislaciones fiscales locales.

Servicio al Cliente 

El Merchant of Record gestiona directamente las consultas de servicio al cliente relacionadas con todos los aspectos de pago de la transacción, como consultas de facturación, procesamiento de reembolsos y resolución de disputas de pago.

Aunque el Adquirente Comercial no interactúa directamente con el usuario final, sí ayuda al comerciante con los problemas de procesamiento de pagos. 

Con un MoR:

Su equipo de soporte puede concentrarse en el soporte relacionado con el producto, ya que se les libera de la gestión de problemas complejos de pago e impuestos de los clientes.

Característica 

Merchant of Record

Merchant Acquirer 

¿Qué significa para el usuario? 

Recaudación de impuestos sobre las ventas/IVA

✅ Gestiona todos los cálculos de impuestos con precisión y cumplimiento garantizados en todas las jurisdicciones.

❌ No se encarga de los cálculos ni del cobro de impuestos; el comerciante es responsable de determinar, calcular y cobrar los impuestos correspondientes.

Con un MoR: Está completamente protegido de las complicaciones del cumplimiento tributario; no tiene que investigar las tasas impositivas ni preocuparse por cometer errores que podrían resultar en multas e impuestos atrasados.

Declaración, Pago y Presentación de Impuestos 

✅ El MOR se encarga de todo, desde la gestión de todas las declaraciones y pagos de impuestos hasta la presentación de informes fiscales. 

❌ Sin servicios de declaración de impuestos; la empresa debe gestionar todas las declaraciones, pagos e informes de impuestos de forma independiente.

Con un MoR:

Al eliminar la carga administrativa de crear y presentar declaraciones de impuestos en varias jurisdicciones, se liberan recursos internos y se reduce el riesgo de incumplimiento.

Gestión de Registro Fiscal

✅ Gestiona los registros fiscales en jurisdicciones globales

❌ Las empresas deben obtener y mantener sus propios registros fiscales en todas las jurisdicciones pertinentes.

Con un MoR: Al evitar el complejo proceso de registro fiscal, las empresas SaaS pueden expandirse rápidamente a nuevos mercados.  

Actualizaciones de las Tasas de Impuestos

✅ Supervisa e implementa continuamente los cambios en las tasas de impuestos.

❌ Sin soporte; las empresas deben mantenerse informadas e implementar todos los cambios en las tasas de impuestos en todas las jurisdicciones.

Con un MoR: Usted está automáticamente protegido del uso de tasas de impuestos obsoletas y de cualquier cambio regulatorio, lo que reduce su exposición a multas por incumplimiento. 

Determinación de nexo y umbral impositivo

Monitoreo proactivo del nexo y los umbrales de ventas que desencadenan obligaciones fiscales

❌ Las empresas deben monitorear sus umbrales de ventas en todas las jurisdicciones y determinar cuándo se desencadenan nuevas obligaciones fiscales.

Con un MoR: Usted se beneficia de un monitoreo profesional que garantiza el cumplimiento normativo inmediato mediante un análisis cuidadoso de los umbrales en las nuevas jurisdicciones.

Manejo de exenciones fiscales

✅ Gestión profesional de todos los certificados de exención de impuestos y procesos de verificación

❌ Las empresas deben recopilar, verificar y almacenar todos los certificados de exención de impuestos e implementar la lógica de exención.

Con un MoR: Las exenciones comerciales y otras cuestiones fiscales especiales se gestionan automáticamente para usted, lo que garantiza una documentación y verificación precisas.

Facturación de IVA/GST

✅ Genera automáticamente facturas de impuestos totalmente conformes para todas las transacciones, incluidas las facturas electrónicas locales cuando corresponda. 

❌ Sin soporte; el comerciante debe generar y distribuir facturas de impuestos que cumplan con los requisitos de cada jurisdicción.

Con un MoR: Sus clientes reciben facturas de impuestos con el formato correcto que cumplen con las regulaciones regionales, incluidos los complejos requisitos de facturación electrónica.

Privacidad de datos (p. ej., GDPR, CCPA)

✅ Cumplimiento total de la privacidad de datos para las operaciones de pago 

⚠️ Proporciona seguridad de datos de pago limitada; sin embargo, el comerciante es el principal responsable del cumplimiento general de la privacidad de datos.

Con un MoR: Su empresa dispone de sistemas integrados de cumplimiento de datos, lo que reduce la posibilidad de sanciones reglamentarias. 

Leyes de protección al consumidor

✅ MoR garantiza que todas las transacciones cumplan con los requisitos de protección al consumidor en cada jurisdicción

❌ El comerciante es responsable de garantizar el cumplimiento de las leyes de protección al consumidor en todos los mercados.

Con un MoR:  Estás protegido de la complejidad de las diversas leyes de derechos del consumidor en diferentes regiones. 

Cumplimiento PCI DSS y financiero 

✅ Garantiza el pleno cumplimiento de PCI-DSS 

⚠️ Ofrece procesamiento de pagos que cumple con PCI; sin embargo, el comerciante aún necesita su propia certificación PCI según cómo maneje los datos de las tarjetas.

Con un MoR: No es necesario que manejes el cumplimiento de PCI DSS, ya que tu socio MoR se encarga completamente de ello. 

Monitoreo Regulatorio

✅ Monitoreo continuo e implementación de cambios regulatorios a nivel mundial

❌ El comerciante es responsable de monitorear regularmente los cambios regulatorios en todos los mercados.

Con un MoR:
Sin tener que investigar continuamente los cambiantes requisitos legales en todos los mercados, te beneficias de la adaptación automática a la nueva legislación.

Gestión de Contracargos

✅ Gestión de contracargos garantizada 

⚠️ Herramientas sencillas para notificaciones de contracargos, pero el comerciante gestiona y envía las pruebas de disputa.

Con un MoR:

Te beneficias de la gestión experta del proceso de contracargos, lo que a menudo conduce a menores índices de contracargos y mayores tasas de victorias en disputas.

Herramientas y personalización para la prevención del fraude

✅ Sistemas sofisticados de detección de fraude que utilizan IA y aprendizaje automático avanzados y reglas de fraude específicas de la industria. 

⚠️ Herramientas básicas de detección de fraude pueden estar disponibles con personalización limitada; la prevención avanzada del fraude requiere integraciones adicionales de terceros.

Con un MoR: Obtienes acceso a la prevención de fraude de nivel empresarial, que reduce las pérdidas por fraude al ajustarse continuamente a las nuevas amenazas. 

Soporte de Auditoría

✅ Se somete a auditorías de cumplimiento integrales, lo que reduce la carga del comerciante

❌ Sin soporte de auditoría;

Con un MoR:

El trabajo involucrado en la preparación de la auditoría se reduce significativamente a través de las asociaciones de MoR. 

Acuerdos de Nivel de Servicio (SLA) 

✅ SLA dedicados que cubren todo el ciclo de vida de la transacción con soporte dedicado

⚠️ Los SLA suelen estar limitados al tiempo de actividad del procesamiento de pagos y a los tiempos de respuesta del soporte básico.

Con un MoR:

Recibes garantías de servicio integrales que cubren todos los aspectos de la gestión de transacciones, a menudo con niveles de soporte superiores.

Característica 

Merchant of Record

Merchant Acquirer 

¿Qué significa para el usuario? 

Velocidad de entrada al mercado

✅ Entrada inmediata al mercado sin requisitos de entidad local

❌ Sin soporte; la empresa es totalmente responsable de establecer entidades locales en las regiones en las que desea expandirse. 

Con un MoR: Puedes expandirte fácilmente a cualquier parte del mundo, sin enfrentarte a la carga administrativa y regulatoria. 

Métodos de pago admitidos

✅ Cobertura estratégica de métodos de pago optimizada para la máxima conversión

⚠️ Limitado; si bien el adquirente comercial admite las principales redes globales, es posible que se requieran integraciones adicionales para ampliar la compatibilidad con los métodos de pago locales. 

Con un MoR: Sin necesidad de ningún trabajo de integración, obtienes acceso instantáneo a una selección estratégica de opciones de pago en cada mercado local, lo que aumenta las tasas de conversión.

Compatibilidad con moneda local

✅ Totalmente proporcionado 

⚠️ Limitado; las principales regiones están cubiertas, mientras que los mercados emergentes pueden no beneficiarse del soporte.

Con un MoR: Independientemente de dónde decida vender sus productos o servicios digitales, sus clientes pueden pagar en su moneda local, lo que mejora tanto la experiencia de compra como la confianza en la marca. 

Protección de conversión de moneda

✅ Protección financiera contra las fluctuaciones monetarias integrada en el servicio

❌ Sin soporte; la empresa asume todo el riesgo de cambio de divisas

Con un MoR: Está protegido de la volatilidad del tipo de cambio, con ingresos predecibles en la moneda de liquidación que prefiera. 

Preferencias de pago regionales

✅ Optimización de pagos regionales basada en datos

❌ Sin orientación de optimización

Con un MoR: Se beneficia de la optimización automática para aumentar las tasas de autorización, así como del análisis continuo de las tasas de éxito de los pagos por método y región.

Restricciones geográficas

✅ Sin restricciones 

⚠️ Como comerciante, tiene limitaciones para abrir una cuenta de comerciante con un adquirente en su región, a menos que tenga otras entidades locales.

Con un MoR: Puede entrar con confianza en prácticamente cualquier mercado a nivel mundial, incluidas las economías emergentes con ecosistemas de pago complejos.

Localización de idioma

✅ Localización completa del proceso de pago optimizada para la conversión

⚠️ Soporte limitado para la personalización del proceso de pago

Con un MoR: Sus clientes reciben procesos de pago completamente localizados en su idioma, con soporte y comunicaciones relacionadas con el pago. 

Requisitos comerciales locales

✅ Elimina la necesidad de registro comercial local en la mayoría de los mercados

❌ Sin soporte; la empresa es totalmente responsable de cumplir con todos los requisitos locales. 

Con un MoR: Elimina la necesidad de registro comercial local en la mayoría de los mercados. El MoR gestiona el cumplimiento, los impuestos y las obligaciones regulatorias en su nombre.

Escalabilidad de expansión

✅ Escalamiento sin esfuerzo a nuevos mercados con un mínimo esfuerzo operativo

❌ Sin soporte; la expansión a diferentes mercados requiere una carga operativa y financiera. 

Con un MoR: Ingrese a nuevos mercados con facilidad y rapidez. 

Característica 

Merchant of Record

Merchant Acquirer

¿Qué significa para el usuario? 

Infraestructura de facturación recurrente 

✅ Proporciona un sistema completo de gestión de suscripciones con lógica de facturación

⚠️ Capacidades básicas de procesamiento de pagos recurrentes, pero sin lógica o funciones integradas de gestión de suscripciones.

Con un MoR: Las empresas reciben un sistema de suscripción completo que requiere una configuración mínima.

Gestión de cobros 

✅ Gestiona automáticamente los pagos fallidos con una lógica de reintento optimizada, incluyendo comunicaciones y reintentos de pago

❌ Sin soporte para la gestión de cobros.

Con un MoR: Los comerciantes pueden impulsar sus resultados de recuperación de ingresos sin esfuerzo adicional. 

Actualizador del Método de Pago

✅ Incluye servicios automáticos de actualización de tarjetas

❌ Puede ofrecer servicios básicos de actualización de tarjetas.

Con un MoR: Los comerciantes pueden reducir la pérdida involuntaria de clientes debido a tarjetas vencidas mediante herramientas integradas. 

Cumplimiento de Suscripción

✅ Gestiona el cumplimiento normativo para las renovaciones automáticas 

❌ Sin gestión de cumplimiento; la empresa es responsable de garantizar el cumplimiento de la suscripción. 

Con un MoR: El comerciante obtiene el cumplimiento global. 

Gestión del Periodo de Prueba

✅ Admite completamente los períodos de prueba con conversión automática a pago 

❌ Sin funcionalidad de período de prueba;

Con un MoR: Los períodos de prueba son totalmente compatibles, junto con los flujos de conversión integrados. 

Notificaciones de suscripción

✅ Mantiene la comunicación de suscripción con el usuario final 

❌ Sin soporte para configurar notificaciones de clientes. 

Con un MoR: Las comunicaciones relacionadas con la suscripción las gestiona el proveedor MoR, lo que garantiza una experiencia completa para el cliente. 

Flujos de ingresos adicionales

✅ Oportunidades de upselling, cross-selling y bundling a través de las sofisticadas capacidades de la plataforma

❌ Sin funciones de optimización de ingresos; la empresa es responsable de implementar sistemas de upselling/cross-selling.

Con un MoR: Las empresas pueden asegurarse fuentes de ingresos adicionales a través del acceso directo a herramientas integradas, listas para maximizar el valor del ciclo de vida del cliente. 

Gestión de planes y precios

✅ Gestiona múltiples niveles de suscripción, modelos de precios y divisas

❌ Sin funcionalidades de gestión de planes.

Con un Mor: Las empresas de suscripción obtienen una amplia libertad para implementar diversas estrategias de precios, con el objetivo de aumentar la rentabilidad en diferentes regiones. 

Procesamiento de mejoras/degradaciones

✅ Flujos de trabajo integrados para cambios de suscripción con los ajustes de facturación correspondientes

❌ Sin soporte para actualizaciones/degradaciones.

Con un MoR: Las empresas de suscripción reducen considerablemente la carga de trabajo operativa y procesan eficazmente los cambios de facturación de las suscripciones. 

Análisis de suscripciones

✅ Proporciona datos específicos de la suscripción para una mejor toma de decisiones

⚠️ Limitado a análisis de pagos. 

Con un MoR: Respaldadas por un merchant of record, las empresas pueden tomar decisiones basadas en datos con acceso a métricas de suscripción dedicadas. 

Procesamiento de Cancelaciones

✅ Gestiona los flujos de trabajo de cancelación, incluido el cumplimiento de los requisitos locales

⚠️ Proporciona las funcionalidades técnicas para procesar las cancelaciones de suscripciones

Con un MoR: A diferencia de la pasarela de pago que no ofrece soporte para cancelaciones, el MoR demuestra ser un socio sólido en la gestión de solicitudes de cancelación. 

Conversión de Gratuito a Pago

✅ Flujos integrados para convertir usuarios gratuitos a suscripciones de pago

❌ Sin soporte de conversión;

Con un MoR: Las empresas de suscripción se benefician de rutas de conversión optimizadas y eficientes de usuarios gratuitos a de pago. 

Funcionalidad de Pausa de Suscripción

✅ Incluye capacidades de pausa/reanudación con los ajustes de facturación correspondientes

❌ Sin funcionalidad de pausa de suscripción;

Con un MoR: Las empresas de suscripción tienen acceso a herramientas de pausa integradas, que también se reflejan en los ajustes de facturación requeridos. 

Característica 

Merchant of Record

Merchant Acquirer  

¿Qué significa para el usuario? 

Soporte de Pago para Clientes

✅ Gestiona directamente las consultas de los clientes relacionadas con los pagos

❌ Sin atención al cliente;

Con un MoR: La carga operativa y los costos relacionados con la comunicación con los clientes sobre problemas de pago se han eliminado de las responsabilidades del comerciante y se han transferido al MoR. 

Procesamiento de Reembolsos

✅ Gestiona el proceso y las políticas de reembolso de acuerdo con las regulaciones locales

⚠️ Proporciona las funcionalidades técnicas para procesar reembolsos

Con un MoR: Las empresas pueden contar con un socio con el sistema y los marcos de cumplimiento para gestionar adecuadamente el proceso de reembolso. 

Sistema de Gestión de Pedidos

✅ Proporciona capacidades de gestión de pedidos y notificaciones a los clientes

❌ Sin funcionalidad de gestión de pedidos; las empresas deben implementar su propio sistema de seguimiento

Con un MoR: Los comerciantes no necesitan invertir en integraciones de terceros para garantizar la gestión de pedidos. El MoR lo hace de forma eficaz. 

Comunicación con el Cliente

✅ Gestiona los correos electrónicos transaccionales (recibos, confirmaciones de pedidos)

❌ Sin soporte para la comunicación con el cliente

Con un MoR: Dado que el MoR se encarga de todas las comunicaciones, el comerciante puede invertir más en otras áreas esenciales, como el desarrollo de productos o el marketing. 

Herramientas de autoservicio para clientes

✅ Proporciona portales de clientes para historial de pedidos, suscripciones, etc.

❌ Sin herramientas de autoservicio

Con un MoR: A través de las herramientas de autoservicio de atención al cliente disponibles, la carga de trabajo operativa se reduce y simplifica. 

Integración de sistemas 

✅ Integración rápida y asistida para una rápida entrada al mercado 

⚠️ Documentación de integración existente

Con un MoR: Los comerciantes reciben asistencia guiada (documentación completa, personalizaciones rápidas del sistema) y asistida (gestor de cuentas dedicado, múltiples canales de comunicación directa). 

Evaluación de riesgos

✅ Revisión cuidadosa del modelo de negocio y del producto, debido a que el MoR asume toda la responsabilidad por la reventa de productos. 

⚠️Evaluación de riesgos básica de incorporación, limitada a riesgos financieros y de fraude.

Con un Mor: Los comerciantes pasan por un sofisticado proceso de selección, que puede ayudar a identificar problemas desde el principio y garantizar soluciones efectivas. 

Administración de cuentas

✅ Garantiza gestores de cuentas dedicados para una orientación estratégica y una respuesta rápida 

⚠️Limitado; las cuentas grandes pueden contar con una gestión de cuentas dedicada, mientras que las más pequeñas se benefician del soporte estándar. 

Con un MoR: Las empresas reciben un enfoque personalizado, tiempos de respuesta rápidos y enfoques estratégicos para diversas solicitudes. 

Portal del proveedor

✅ Panel de control completo y unificado para ventas, impuestos, cumplimiento y datos de clientes

⚠️Panel de informes básico limitado al procesamiento de pagos 

Con un MoR: La información empresarial completa se recopila en un único panel de control, lo que garantiza un fácil acceso. 

Soporte de integración técnica

✅ Amplio soporte de integración, que incluye opciones de personalización

⚠️Documentación estándar proporcionada

Con un MoR: Un equipo técnico práctico responde rápidamente a las solicitudes de personalización específicas de la empresa. 

Resolución de disputas 

✅ Gestiona los procesos de gestión de disputas con los clientes

⚠️La empresa es responsable de responder y supervisar el proceso.

Con un MoR: Los MoR no solo gestionan las disputas, sino que también tienen la experiencia necesaria para hacerlo de manera eficaz.