Merchant of Record vs. Payment Gateway
para software, SaaS y videojuegos

Modelo de Merchant of Record

El MoR incluye la funcionalidad de payment gateway como parte de su paquete de servicios. El MoR se convierte en el vendedor oficial registrado, asumiendo las responsabilidades de cumplimiento.

Modelo de Payment Gateway Directo

El comerciante contrata directamente con un proveedor de payment gateway y el comerciante sigue siendo el vendedor del producto, responsable de todos los aspectos de cumplimiento. Además, las empresas aún necesitan obtener una cuenta mercantil con un banco adquirente y conectarse a ella a través de la pasarela de pago.

Característica 

Merchant of Record 

Pasarela de pago

¿Qué significa para ti?

Rol 

Como Merchant of Record autorizado, asume total responsabilidad por el cumplimiento de todas las regulaciones pertinentes. Esta entidad actúa como el revendedor directo para el cliente final, gestionando la transacción completa desde un punto de vista legal y contractual.

Sirve solo como un intermediario tecnológico que procesa las transacciones de pago entre su negocio y el banco o proveedor de tarjeta de crédito del cliente. Usted sigue siendo el vendedor directo registrado.

Con un MoR: Delega las responsabilidades legales y de cumplimiento a un tercero, pudiendo concentrarse completamente en las operaciones relacionadas con el producto. 

Responsabilidad 

El Merchant of Record asume total responsabilidad, incluyendo el cálculo preciso, la recaudación y la remesa de los impuestos aplicables. Garantiza el cumplimiento de todos los marcos legales y regulatorios pertinentes y asume la responsabilidad de gestionar y mitigar las actividades fraudulentas. Además, proporciona cobertura de cumplimiento PCI DSS, gestiona las regulaciones de protección al consumidor y administra las devoluciones de cargo y las responsabilidades de reembolso de acuerdo con las leyes locales.

Usted mantiene la responsabilidad total como comerciante, incluyendo el cálculo, la recaudación y la remesa de impuestos. Usted es responsable del cumplimiento de todas las regulaciones, la prevención del fraude, el cumplimiento de PCI DSS y la gestión de contracargos y reembolsos.

Con un MoR: Exposición al riesgo significativamente reducida, ya que la responsabilidad de la gestión fiscal, el cumplimiento normativo y la prevención del fraude se transfiere completamente al MoR.

Gestión de suscripciones 

El modelo MoR generalmente ofrece funciones integrales para la gestión de suscripciones, que incluyen facturación recurrente, modificaciones de planes, actualizaciones, degradaciones y procesos de cancelación.

Proporciona procesamiento básico de pagos para transacciones recurrentes, pero generalmente requiere integración con software adicional de gestión de suscripciones o desarrollo personalizado para una gestión integral del ciclo de vida de la suscripción.

Con un MoR: Obtienes flexibilidad con mucho menos esfuerzo de desarrollo al obtener acceso instantáneo a un sistema de gestión de suscripciones todo en uno, parte de la solución MoR.

Alcance Global 

El Merchant of Record permite un amplio acceso al mercado global al admitir una gran variedad de métodos de pago y monedas internacionales. Es importante destacar que elimina la necesidad de que el comerciante original establezca y mantenga entidades legales locales en cada mercado objetivo.

Admite múltiples métodos de pago y monedas, pero no gestiona los requisitos de las entidades legales locales, las complejidades fiscales ni el cumplimiento normativo en diferentes jurisdicciones. Debe establecer estas capacidades usted mismo. Además, si desea obtener una cuenta de comerciante local, debe contratar un banco adquirente local, así como, en algunos casos, una pasarela de pago local.

Con un MoR: Puede expandir las operaciones globales con una configuración legal mínima y una eficiencia operativa máxima.

Servicio al Cliente 

El Merchant of Record gestiona directamente las consultas de servicio al cliente relacionadas con todos los aspectos de pago de la transacción, como consultas de facturación, procesamiento de reembolsos y resolución de disputas de pago.

El servicio de atención al cliente relacionado con los pagos sigue siendo su responsabilidad. El proveedor de la pasarela de pago normalmente solo ofrece soporte técnico para el sistema de procesamiento de pagos en sí.

Con un MoR: Elimina la carga de garantizar el servicio de atención al cliente relacionado con los pagos, ya que el MoR se encarga de ello por usted. 

Característica 

Merchant of Record

Pasarela de pago

¿Qué significa para el usuario? 

Recaudación de impuestos sobre las ventas/IVA

✅ Gestiona todos los cálculos de impuestos con precisión y cumplimiento garantizados en todas las jurisdicciones.

❌ Sin capacidad de cálculo de impuestos. Las pasarelas de pago solo procesan transacciones; no calculan, cobran ni gestionan ningún aspecto relacionado con los impuestos.

Con un MoR: Ahorre horas y recursos, además de eliminar los riesgos de exposición, ya que el cálculo y la recaudación de impuestos se gestionan por usted.

Declaración, Pago y Presentación de Impuestos 

✅ El MOR se encarga de todo, desde la gestión de todas las declaraciones y pagos de impuestos hasta la presentación de informes fiscales. 

❌ Sin participación en la presentación o remesa de impuestos. El comerciante es totalmente responsable de todos los informes y pagos de impuestos.

Con un MoR: El modelo MoR se encarga de todo por usted, liberándole de la carga de la declaración de impuestos.  

Gestión de Registro Fiscal

✅ Gestiona los registros fiscales en jurisdicciones globales

❌ Las pasarelas de pago no tienen ningún papel en los registros fiscales. El comerciante debe gestionar este proceso de forma independiente.

Con un MoR: Las empresas no necesitan preocuparse por los registros fiscales en múltiples países.

Actualizaciones de las Tasas de Impuestos

✅ Supervisa e implementa continuamente los cambios en las tasas de impuestos.

❌ No rastrea ni implementa cambios en las tasas impositivas; estrictamente limitado al procesamiento de pagos.

Con un MoR: Porque su socio MoR está a cargo de monitorear e implementar las actualizaciones de impuestos, puede estar seguro de que las tasas siempre están actualizadas y son precisas.

Determinación de nexo y umbral impositivo

✅ Monitoreo proactivo del nexo y los umbrales de ventas que desencadenan obligaciones fiscales

❌ No proporciona supervisión de nexo ni de umbral. El comerciante es el único responsable del seguimiento de estas obligaciones.

Con un MoR: Obtiene acceso al monitoreo proactivo del cumplimiento a medida que alcanza nuevos umbrales de mercado.

Manejo de exenciones fiscales

✅ Gestión profesional de todos los certificados de exención de impuestos y procesos de verificación

❌ Sin capacidad para gestionar exenciones fiscales. El comerciante debe manejar todos los aspectos de la recopilación y verificación del certificado de exención.

Con un MoR: La gestión de los certificados de exención está a cargo; no necesita preocuparse por estas operaciones. 

Facturación de IVA/GST

✅ Genera automáticamente facturas de impuestos totalmente conformes para todas las transacciones, incluidas las facturas electrónicas locales cuando corresponda. 

❌ Sin capacidad de facturación. Las pasarelas de pago solo procesan pagos sin generar documentación.

Con un MoR: Las empresas reciben facturas automáticas que cumplen con las normas fiscales. 

Privacidad de datos (p. ej., GDPR, CCPA)

✅ Cumplimiento total de la privacidad de datos para las operaciones de pago 

⚠️ Limitado a asegurar los datos de pago durante el procesamiento. El comerciante conserva la plena responsabilidad del cumplimiento general de la privacidad de datos.

Con un MoR: Las empresas disfrutarán de una reducción significativa en su carga de cumplimiento de la privacidad de datos.

Leyes de protección al consumidor

✅ MoR garantiza que todas las transacciones cumplan con los requisitos de protección al consumidor en cada jurisdicción

❌ Sin servicios de protección al consumidor. El comerciante asume toda la responsabilidad del cumplimiento de todas las normativas de protección al consumidor.

Con un MoR: A través de una asociación con MoR, las empresas tienen acceso al cumplimiento integrado con las leyes de consumo en todos los mercados.

Cumplimiento PCI DSS y financiero 

✅ Garantiza el pleno cumplimiento de PCI-DSS 

⚠️ Proporciona procesamiento de pagos compatible con PCI, pero el comerciante sigue siendo responsable de la seguridad de sus propios sistemas que interactúan con la pasarela.

Con un MoR: Este modelo de negocio garantiza una cobertura completa del cumplimiento de PCI.

Requisitos AML y KYC

✅ Gestiona programas completos de AML/KYC

❌ Sin servicios AML/KYC. Las pasarelas de pago puras solo procesan transacciones autorizadas sin servicios de verificación.

Con un MoR: Se elimina por completo la carga de gestionar AML/KYC en todos los mercados 

Monitoreo Regulatorio

✅ Monitoreo continuo e implementación de cambios regulatorios a nivel mundial

❌ Sin monitoreo regulatorio. Las pasarelas de pago solo se centran en la tecnología de procesamiento de pagos.

Con un MoR: Las empresas no están obligadas a realizar un monitoreo regulatorio, pudiendo centrarse en otras operaciones clave.  

Detección de fraude y responsabilidad

✅ Asume la responsabilidad principal de la detección y prevención del fraude

⚠️ Solo detección básica de fraude. El comerciante asume toda la responsabilidad financiera por las transacciones fraudulentas y los contracargos.

Con un MoR: La responsabilidad de la prevención y detección del fraude recae en el MoR, no en el comerciante. 

Gestión de Contracargos

✅ Gestión de contracargos garantizada 

⚠️ Solo notifica las devoluciones de cargo. El comerciante es totalmente responsable de responder y gestionar el proceso de devolución de cargo, y su cuenta puede ser cerrada si no lo gestiona correctamente, dejándolo sin opción de procesar pagos.

Con un MoR: La gestión de contracargos se maneja y simplifica a través de asociaciones MoR. 

Herramientas y personalización para la prevención del fraude

✅ Sistemas sofisticados de detección de fraude que utilizan IA y aprendizaje automático avanzados y reglas de fraude específicas de la industria. 

⚠️ Limitado a reglas básicas de detección de fraude. La prevención avanzada del fraude requiere la integración con servicios especializados de terceros.

Con un MoR: No es necesaria la integración de un sistema de prevención del fraude, ya que el MoR incluye una prevención del fraude completa.

Soporte de Auditoría

✅ Se somete a auditorías de cumplimiento integrales, lo que reduce la carga del comerciante

❌ Sin soporte de auditoría más allá del procesamiento de pagos. El comerciante es totalmente responsable de todas las auditorías de cumplimiento.

Con un MoR: El trabajo involucrado en la preparación de la auditoría se reduce significativamente a través de las asociaciones de MoR. 

Acuerdos de Nivel de Servicio (SLA) 

✅ SLA dedicados que cubren todo el ciclo de vida de la transacción con soporte dedicado

⚠️ Los SLA se limitan estrictamente al tiempo de actividad del procesamiento de pagos y al soporte técnico básico.

Con un MoR: Las empresas reciben asistencia completa en todos los aspectos de la transacción. 

Velocidad de entrada al mercado

✅ Entrada inmediata al mercado sin requisitos de entidad local

❌ La pasarela de pago solo proporciona capacidades técnicas; el comerciante aún debe establecer entidades locales, adquirentes locales, registros fiscales y cumplir con las leyes locales antes de ingresar a los mercados

Con un MoR: Puede ingresar a nuevos mercados sin una configuración legal en cuestión de días. 

Métodos de pago admitidos

✅ Cobertura estratégica de métodos de pago optimizada para la máxima conversión

⚠️ Admite los principales métodos de pago internacionales, pero a menudo carece de una cobertura completa de las preferencias de pago locales/regionales; las empresas necesitan conectar y gestionar varias pasarelas para garantizar una cobertura global

Con un MoR: A las empresas se les ofrece una combinación optimizada de métodos de pago globales, que responde adecuadamente a las preferencias locales

Compatibilidad con moneda local

✅ Totalmente proporcionado 

⚠️ Admite las principales monedas, pero puede tener limitaciones con ciertas monedas regionales o menos comunes

Con un MoR: Venda fácilmente en cualquier parte del mundo sin necesidad de configuración adicional. 

Protección de conversión de moneda

✅ Protección financiera contra las fluctuaciones monetarias integrada en el servicio

❌ Sin gestión de riesgos de divisas;

Con un MoR: La asociación con un MoR conduce a la protección contra las pérdidas por cambio de divisas. 

Preferencias de pago regionales

✅ Optimización de pagos regionales basada en datos

⚠️ Soporte básico para métodos de pago regionales, pero requiere que el comerciante investigue y configure la combinación óptima de métodos de pago para cada mercado

Con un MoR: Mediante la recopilación de datos relacionados con los socios, las empresas obtienen opciones de pago optimizadas. 

Restricciones geográficas

✅ Sin restricciones 

⚠️ Puede tener limitaciones en los países o regiones admitidos; 

Con un MoR: Las empresas obtienen una cobertura verdaderamente global.

Localización de idioma

✅ Localización completa del proceso de pago optimizada para la conversión

❌ Localización de idioma limitada o nula

Con un MoR: Las empresas en línea pueden obtener experiencias de pago localizadas. 

Requisitos comerciales locales

✅ Elimina la necesidad de registro comercial local en la mayoría de los mercados

❌ Sin asistencia con los requisitos comerciales locales; el comerciante debe establecer y mantener todos los registros comerciales locales necesarios

Con un MoR: No hay necesidad de entidades comerciales locales, lo que reduce los costos de configuración y cumplimiento continuo. 

Escalabilidad de expansión

✅ Escalamiento sin esfuerzo a nuevos mercados con un mínimo esfuerzo operativo

❌ Sin soporte 

Con un MoR: Las empresas pueden expandirse a nuevos mercados con facilidad. 

Característica 

Merchant of Record

Pasarela de pago

¿Qué significa para el usuario? 

Infraestructura de facturación recurrente 

✅ Proporciona un sistema completo de gestión de suscripciones con lógica de facturación

⚠️ Solo procesamiento básico de pagos recurrentes; requiere un sistema de gestión de suscripciones adicional 

Con un MoR: Las empresas reciben un sistema de suscripción completo que requiere una configuración mínima.

Gestión de cobros 

✅ Gestiona automáticamente los pagos fallidos con una lógica de reintento optimizada, incluyendo comunicaciones y reintentos de pago

❌ Funcionalidad de gestión de cobros limitada o nula;

Con un MoR: Los comerciantes pueden impulsar sus resultados de recuperación de ingresos sin esfuerzo adicional. 

Actualizador del Método de Pago

✅ Incluye servicios automáticos de actualización de tarjetas

⚠️ Puede ofrecer funciones básicas de actualización de tarjetas por una tarifa adicional

Con un MoR: Los comerciantes pueden reducir la pérdida involuntaria de clientes debido a tarjetas vencidas mediante herramientas integradas. 

Cumplimiento de Suscripción

✅ Gestiona el cumplimiento normativo para las renovaciones automáticas 

❌ Sin gestión de cumplimiento; el comerciante es totalmente responsable de garantizar que todas las prácticas de suscripción cumplan con las regulaciones locales

Con un MoR: El comerciante obtiene el cumplimiento global. 

Gestión del Periodo de Prueba

✅ Admite completamente los períodos de prueba con conversión automática a pago 

⚠️ Soporte básico para pruebas, pero generalmente requiere una implementación personalizada de la lógica de conversión

Con un MoR: Los períodos de prueba son totalmente compatibles, junto con los flujos de conversión integrados. 

Notificaciones de suscripción

✅ Mantiene la comunicación de suscripción con el usuario final 

❌ Sin capacidad de comunicación con el cliente; 

Con un MoR: Las comunicaciones relacionadas con la suscripción las gestiona el proveedor MoR, lo que garantiza una experiencia completa para el cliente. 

Flujos de ingresos adicionales

✅ Oportunidades de upselling, cross-selling y bundling a través de las sofisticadas capacidades de la plataforma

❌ Sin compatibilidad con flujos de upselling/cross-selling;

Con un MoR: Las empresas pueden asegurarse fuentes de ingresos adicionales a través del acceso directo a herramientas integradas, listas para maximizar el valor del ciclo de vida del cliente. 

Gestión de planes y precios

✅ Gestiona múltiples niveles de suscripción, modelos de precios y divisas

⚠️ Soporte básico para la estructura del plan; 

Con un Mor: Las empresas de suscripción obtienen una amplia libertad para implementar diversas estrategias de precios, con el objetivo de aumentar la rentabilidad en diferentes regiones. 

Procesamiento de mejoras/degradaciones

✅ Flujos de trabajo integrados para cambios de suscripción con los ajustes de facturación correspondientes

⚠️ Procesamiento básico de pagos para cambios de plan; 

Con un MoR: Las empresas de suscripción reducen considerablemente la carga de trabajo operativa y procesan eficazmente los cambios de facturación de las suscripciones. 

Análisis de suscripciones

✅ Proporciona datos específicos de la suscripción para una mejor toma de decisiones

❌ Informes limitados centrados en el procesamiento de transacciones; sin análisis exclusivos para suscripciones

Con un MoR: Respaldadas por un merchant of record, las empresas pueden tomar decisiones basadas en datos con acceso a métricas de suscripción dedicadas. 

Procesamiento de Cancelaciones

✅ Gestiona los flujos de trabajo de cancelación, incluido el cumplimiento de los requisitos locales

❌ Sin gestión del flujo de cancelación;

Con un MoR: A diferencia de la pasarela de pago que no ofrece soporte para cancelaciones, el MoR demuestra ser un socio sólido en la gestión de solicitudes de cancelación. 

Conversión de Gratuito a Pago

✅ Flujos integrados para convertir usuarios gratuitos a suscripciones de pago

❌ Sin soporte para la conversión específica de gratuito a pago 

Con un MoR: Las empresas de suscripción se benefician de rutas de conversión optimizadas y eficientes de usuarios gratuitos a de pago. 

Fallos y recuperación de pagos

✅ Estrategias sofisticadas de reintento y herramientas de optimización de pagos

❌ Herramientas limitadas de recuperación de pagos; el comerciante puede aumentar la asistencia a través de la integración de sistemas de terceros

Con un MoR: Debido a que los MoR asumen la responsabilidad legal del procesamiento de pagos, esto implica medidas específicas y sofisticadas para la recuperación de pagos (enrutamiento optimizado, lógica de reintento inteligente, actualizador de tarjetas, gestión de cobros recurrentes) 

Funcionalidad de Pausa de Suscripción

✅ Incluye capacidades de pausa/reanudación con los ajustes de facturación correspondientes

❌ Sin funcionalidad nativa dedicada; el comerciante necesita realizar integraciones personalizadas

Con un MoR: Las empresas de suscripción tienen acceso a herramientas de pausa integradas, que también se reflejan en los ajustes de facturación requeridos. 

Componentes de facturación basada en el uso

✅ Incluye capacidades de facturación medida 

❌ Sin soporte para facturación basada en el uso;

Con un Mor: Las empresas obtienen una mayor flexibilidad a través de los precios existentes basados en el uso. 

Característica 

Merchant of Record

Pasarela de pago

¿Qué significa para el usuario? 

Soporte de Pago para Clientes

✅ Gestiona directamente las consultas de los clientes relacionadas con los pagos

❌ Sin atención al cliente

Con un MoR: La carga operativa y los costos relacionados con la comunicación con los clientes sobre problemas de pago se han eliminado de las responsabilidades del comerciante y se han transferido al MoR. 

Procesamiento de Reembolsos

✅ Gestiona el proceso y las políticas de reembolso de acuerdo con las regulaciones locales

⚠️ Proporciona las funcionalidades técnicas para procesar reembolsos; sin embargo, el comerciante sigue siendo responsable de la política, las decisiones y el cumplimiento de los reembolsos

Con un MoR: Las empresas pueden contar con un socio que cuente con el sistema y los marcos de cumplimiento para gestionar adecuadamente el proceso de reembolso. 

Sistema de Gestión de Pedidos

✅Proporciona capacidades de gestión de pedidos y notificaciones a los clientes

⚠️ Proporciona la capacidad técnica para procesar reembolsos, pero el comerciante sigue siendo responsable de la política, las decisiones y el cumplimiento de los reembolsos

Con un MoR: Los comerciantes no necesitan invertir en integraciones de terceros para garantizar la gestión de pedidos. El MoR lo hace de forma eficaz. 

Comunicación con el Cliente

✅Gestiona los correos electrónicos transaccionales (recibos, confirmaciones de pedidos)

❌ Sin asistencia para las comunicaciones con los clientes

Con un MoR: Dado que el MoR gestiona todas las comunicaciones, el comerciante puede invertir más en otras áreas esenciales, como el desarrollo de productos o el marketing. 

Herramientas de autoservicio para clientes

✅Proporciona portales de clientes para el historial de pedidos, suscripciones, etc.

❌ No hay herramienta de autoservicio para el cliente

Con un MoR: A través de las herramientas de autoservicio de atención al cliente disponibles, la carga de trabajo operativa se reduce y simplifica. 

Integración de sistemas 

✅Integración rápida y asistida para una entrada rápida al mercado 

⚠️Implementación técnica con soporte limitado

Con un MoR: Los comerciantes reciben asistencia guiada (documentación completa, personalizaciones rápidas del sistema) y asistida (gestor de cuentas dedicado, múltiples canales de comunicación directa). 

Evaluación de riesgos

✅Revisión cuidadosa del modelo de negocio y del producto, debido a que el MoR asume toda la responsabilidad por la reventa de productos. 

⚠️ Detección básica de fraude durante la configuración;

Con un Mor: Los comerciantes pasan por un sofisticado proceso de selección, que puede ayudar a identificar problemas desde el principio y garantizar soluciones efectivas. 

Administración de cuentas

✅Asegura gerentes de cuentas dedicados para una orientación estratégica y una respuesta rápida 

⚠️ Administración de cuentas limitada;

Con un MoR: Las empresas reciben un enfoque personalizado, tiempos de respuesta rápidos y enfoques estratégicos para diversas solicitudes. 

Portal del proveedor

✅Panel de control completo y unificado para ventas, impuestos, cumplimiento y datos de clientes

⚠️ Panel de control básico de informes de transacciones;

Con un MoR: La información empresarial completa se recopila en un único panel de control, lo que garantiza un fácil acceso. 

Soporte de integración técnica

✅Amplio soporte de integración, incluyendo opciones de personalización

⚠️ Documentación y soporte técnico básico

Con un MoR: Un equipo técnico práctico responde rápidamente a las solicitudes de personalización específicas de la empresa. 

Resolución de disputas 

✅Gestiona los procesos de gestión de disputas con los clientes

⚠️Si bien proporciona herramientas para responder a las disputas, el comerciante debe gestionar todo el proceso. 

Con un MoR: Los MoR no solo gestionan las disputas, sino que también tienen la experiencia necesaria para hacerlo de manera eficaz.