SaaS 판매세란 무엇인가요? 

SaaS 판매세는 서비스형 소프트웨어(SaaS) 판매에 부과되는 세금입니다. 온라인으로 소프트웨어 제품 또는 서비스를 판매 및 배포하는 기업은 이러한 종류의 판매세가 부과됩니다. 판매가 발생하는 관할권에 따라 SaaS 과세 가능성과 적용 세율이 크게 다를 수 있습니다.

기업은 세법 준수를 보장하고 벌금을 방지하기 위해 이러한 차이점을 이해해야 합니다. SaaS 판매세법을 준수하지 않으면 심각한 벌금과 처벌이 따를 수 있습니다.

정확한 답변은 특정 주 및 해당 주의 세금 규정에 따라 결정됩니다. SaaS의 과세 가능성은 미국 주마다 다릅니다. SaaS는 일부 주(예: California, Texas)에서는 유형 개인 재산으로 과세되지만 다른 주(예: Oregon, Delaware)에서는 과세되지 않습니다.

즉, 일부 지역에서 서비스형 소프트웨어(SaaS)를 제공하는 회사는 판매세를 징수하고 납부해야 할 수 있지만 다른 주의 회사는 그렇지 않을 수 있습니다. 해당 주의 특정 세금 규정을 숙지하면 벌금을 방지하고 규정 준수를 보장할 수 있습니다. 정확하고 최신 정보를 얻으려면 세무 전문가와 상담하거나 공식적인 주 정부 자료를 활용하는 것이 중요합니다.

SaaS 판매세는 여러 상호 관련 변수로 인해 특히 적용하기 어렵습니다. 이러한 변수는 크게 두 가지 주요 범주로 나눌 수 있습니다. 

• 판매세 시스템의 분리된 구조
• 디지털 경제와 관련된 법률의 지속적인 발전 

SaaS 제품은 여러 관할 지역에서 균일하게 과세되는 많은 물리적 품목과 달리, 조세법의 복잡한 체계에 취약합니다. 과세 가능성, 세율 및 면세와 관련하여 각 주 및 지방 정부는 자체 규정을 자주 제정합니다. 넥서스 관련 법률은 매우 다양하여 복잡성을 더합니다. 고객 위치, 서버 호스팅 위치, 특정 주에 직원이 있는지 여부와 같은 변수를 분석하면 넥서스를 파악하는 데 도움이 될 수 있습니다. 

디지털 서비스 관련 규정은 끊임없이 변화하고 있으며, 이는 또 다른 복잡성을 야기합니다. 즉, 새로 통과된 법률을 파악하고 판매세 전략을 적절하게 수정하려면 현재 규제 환경에 대한 지속적인 관심과 철저한 이해가 필요합니다. 소프트웨어 분류를 둘러싼 모호성으로 인해 상황이 더욱 악화될 수 있습니다. 소프트웨어는 기능 및 기능에 따라 유형 개인 재산, 서비스형 소프트웨어(SaaS) 또는 다양한 법률에 따른 서비스로 과세될 수 있습니다. 

이러한 고유한 복잡성 때문에 정확한 규정 준수를 위해 지식이 풍부한 판매세 컨설턴트 또는 소프트웨어 공급업체의 전문가 지원을 받는 것이 매우 도움이 될 수 있습니다.

SaaS의 "과세 기준"은 기업이 SaaS 거래에 대한 판매세를 징수하고 납부해야 할 의무가 발생하기 전에 벌어야 하는 최저 금액을 나타냅니다.

연간 매출 0달러에서 10만 달러까지, 요구사항은 주마다 크게 다릅니다. 문제를 예방하고 규정을 준수하기 위해 SaaS 기업은 세금 기준을 알고 있어야 합니다. SaaS 기업은 운영하는 각 주에서 세금 기준을 초과하는 시점을 확인하기 위해 매출 및 거래를 면밀히 모니터링해야 합니다.

Nexus는 SaaS 기업이 판매세를 징수하고 납부해야 하는 특정 장소를 결정하는 개념입니다. 주 내에서 사업체의 존재 또는 연결은 "Nexus"라고 하며, 일반적으로 재정적 또는 물리적 관계의 형태를 취합니다.

경제적 Nexus에는 주 내에서 특정 매출 또는 거래 수준을 초과하는 것이 포함될 수 있는 반면, 물리적 Nexus에는 주 내에 직원, 사무실 또는 재고를 보유하는 것이 포함될 수 있습니다. 

판매세 준수의 첫 번째 단계는 등록해야 하는 주를 결정하는 것입니다. 이는 비즈니스 모델과 고객이 있거나 판매세 넥서스를 생성하는 기타 활동이 있는 주에 따라 다릅니다.

등록이 필요한 주를 식별했으면 각 주의 세무부 웹사이트에서 판매세 등록 신청서를 찾을 수 있습니다.

일반적으로 신청서에는 다음을 포함한 주요 사업 정보가 필요합니다.

• 연방 세금 ID 번호(EIN)

• 법적 사업체 이름 및 주소

• 판매하는 제품 또는 서비스 유형

• 사업을 운영하거나 고객이 있는 주

신청서를 제출하면 주에서 귀하의 정보를 검토하고 승인되면 판매세 허가를 발급합니다. 허가를 받으면 다음을 담당하게 됩니다.

• 해당 주의 과세 거래에 대한 판매세 징수

• 정기 판매세 신고서 제출

• 규정된 기한까지 징수된 세금을 주에 납부

기억해야 할 5단계는 다음과 같습니다.

• 고객 위치 확인: 판매세 계산의 첫 번째 단계는 고객의 위치를 찾는 것입니다. 고객의 주, 카운티 및 도시를 확인해야 합니다.
• 관련 세율 검토: 고객 위치를 확인한 후에는 관련 판매세율을 찾아야 합니다. 고객이 거주하는 주, 카운티 및 도시에 따라 이러한 요금이 달라질 수 있습니다. 세금 전용 검색 엔진이나 주 세무국의 웹사이트에서 이 정보를 찾을 수 있습니다.
• 판매 가격에 세율 곱하기: 세율을 확인한 후에는 해당 세율에 전체 판매 금액을 곱하여 판매세를 계산할 수 있습니다. 
• 추가 수수료 및 세금 주의: 일부 주에서는 지방 판매세와 같은 추가 수수료 및 세금을 부과해야 할 수도 있습니다. 규정을 준수하려면 고객 위치에 적용되는 모든 세금과 수수료를 조사하는 것이 중요합니다.
• 추가 세금 및 수수료 주의: 일부 주에서는 지방 판매세와 같은 추가 세금 및 수수료를 부과할 수도 있습니다. 귀하가 끊임없는 노력이 필요하다는 것을 아는 것이 중요합니다.에 있는지 확인하려면 고객 지역의 모든 관련 세금 및 부과금을 조사하는 것이 중요합니다. 

판매세 신고 빈도는 주마다 다릅니다. 제출 빈도는 주에 따라 다르며, 일반적으로 주 세무국의 웹사이트 또는 납세자 포털에서 이 정보를 찾을 수 있습니다. 사업 유형, 전체 매출액 및 주 법률은 판매세 신고 빈도에 영향을 미칩니다. 

~하는 동안 일부 관할권에서는 분기별 또는 연간 파일만 요구하는 반면, 다른 관할권에서는 월별 제출을 요구합니다. 해당 주의 신고 빈도가 확실하지 않은 경우 세무 전문가 또는 회계사에게 문의할 수 있습니다. 

벌금 및 이자 비용을 방지하려면 주에서 정한 신고 날짜를 준수해야 합니다.다음과 협력 MOR 솔루션을 사용하면 프로세스를 간소화하여 핵심 비즈니스 운영에 집중할 수 있습니다. 

SaaS 기업은 판매세 법규를 준수하지 않을 경우 가산세, 수수료, 이자 및 법적 문제 발생과 같은 심각한 처벌을 받을 위험이 있습니다. 미납세는 시간이 지남에 따라 누적된 미납 세금입니다.

정부는 세금 납부 또는 신고 지연에 대한 추가 비용으로 수수료를 부과합니다. 이자는 미납세에 대해 빠르게 증가할 수 있는 불이익입니다. 극단적인 경우 법규를 준수하지 않으면 벌금 및 구금과 같은 법적 조치가 발생할 수 있습니다.

따라서 이러한 값비싼 결과를 방지하기 위해 SaaS 기업은 판매세 법규를 숙지하고 준수해야 합니다. 

소프트웨어 상품 및 서비스는 유형 개인 재산으로 간주되므로 일반적으로 미국에서 판매세 및 사용세가 부과됩니다. 즉, 소비자가 면제되지 않는 한 일반적으로 주 내 고객에게 판매 또는 임대되는 모든 소프트웨어에 판매세가 적용됩니다.

소프트웨어는 시간이 지남에 따라 제공되는 서비스라기보다는 판매자로부터 구매자에게 전달되는 "재화"로 간주되기 때문에 이러한 분류가 이루어졌습니다. 이는 소프트웨어가 클라우드를 통해 액세스되거나 전자적으로 제공되는 경우에도 마찬가지입니다. 

과세 목적상 다음 소프트웨어 예시는 제품으로 간주될 수 있습니다. 

• Adobe Photoshop 또는 Microsoft Office와 같은 기성 소프트웨어 프로그램 
• 특정 고객을 위해 제작된 맞춤형 소프트웨어
• 구독 사용자가 비용을 지불하는 서비스형 소프트웨어(SaaS)의 경우 정기 요금 프로그램에 액세스하기 위해