Merchant of Record vs. Merchant Acquirer voor Software, SaaS & Videogames

Merchant of Record-model:

In de ogen van klanten en regelgevende instanties wordt een Merchant of Record de verkoper en neemt de volledige wettelijke aansprakelijkheid voor de transactie op zich. Zij nemen de verantwoordelijkheid voor elke stap van het verkoopproces, inclusief klantenservice, terugbetalingen, naleving en belastinginning.

Merchant Acquirer Model: 

Met dit model blijft uw bedrijf de officiële verkoper. De acquirer verwerkt alleen de betalingen, terwijl u de volledige verantwoordelijkheid behoudt voor compliance, belastinginning, fraudebeheer en klantenservice.

Functie 

Merchant of Record 

Merchant Acquirer  

Wat betekent het voor u?

Rol 

Als de geautoriseerde Merchant of Record neemt het de volledige verantwoordelijkheid op zich voor de naleving van alle relevante regelgeving. Deze entiteit fungeert als de directe wederverkoper aan de eindklant en beheert de volledige transactie vanuit een juridisch en contractueel oogpunt.

Door te fungeren als tussenpersoon voor de verkoper, kaartnetwerken (zoals Visa en Mastercard) en uitgevende banken, zorgt een merchant acquirer voor de verwerking van betalingen en de afwikkeling van betalingen aan de verkopers. Hoewel ze het overmaken van geld gemakkelijker maken, zijn ze juridisch gezien geen eigenaar van de transactie.

Met een MoR:
U bevrijdt uzelf van de last van het handhaven van complexe wettelijke vereisten in verschillende markten door uw juridische en compliance-verplichtingen uit te besteden aan een Merchant of Record.

Aansprakelijkheid 

De Merchant of Record draagt de volledige aansprakelijkheid, inclusief de accurate berekening, inning en afdracht van van toepassing zijnde belastingen. Het zorgt voor naleving van alle relevante wettelijke en regelgevende kaders en draagt de verantwoordelijkheid voor het beheren en beperken van frauduleuze activiteiten. Daarnaast biedt het PCI DSS-compliancedekking, behandelt het consumentenbeschermingsregels en beheert het terugboekingen en terugbetalingsverplichtingen volgens de lokale wetgeving.

De aansprakelijkheid van de Merchant Acquirer heeft betrekking op de verwerking van betalingen. De verkoper blijft verantwoordelijk voor het voorkomen van fraude, het naleven van consumentenbeschermingswetten en het betalen van belastingen. Ze kunnen geen PCI-compliancetools aanbieden, maar ze handhaven de compliance bij de verkopers en kunnen hun accounts sluiten als de verkopers niet compliant zijn.

Met een MoR: 

Door het risico van belasting, fraude en naleving van regelgeving te verschuiven naar de MoR, vermindert u de blootstelling van uw bedrijf aan boetes en juridische gevolgen aanzienlijk.

Abonnementenbeheer 

Het MoR-model biedt doorgaans uitgebreide functies voor het beheren van abonnementen, waaronder terugkerende facturering, planwijzigingen, upgrades, downgrades en annuleringsprocessen.

Merchant acquirers bieden eenvoudige betalingsverwerkingsmogelijkheden; ze hebben echter meestal geen geavanceerde functies voor abonnements lifecycle management ingebouwd. De verkoper is verantwoordelijk voor het implementeren en beheren van zijn eigen klant lifecycle en abonnementslogica.

Met een MoR:
U krijgt toegang tot geavanceerde tools voor abonnementsbeheer zonder dat u ze zelf hoeft te bouwen of te integreren, waardoor het eenvoudiger wordt om complexe factureringsmodellen te implementeren.

Wereldwijd bereik 

De Merchant of Record maakt uitgebreide toegang tot de wereldmarkt mogelijk door een breed scala aan internationale betaalmethoden en valuta's te ondersteunen. Belangrijk is dat het de noodzaak voor de oorspronkelijke verkoper wegneemt om lokale rechtspersonen in elke doelmarkt op te richten en te onderhouden.

Een acquirer kan een licentie hebben in één of meerdere regio's. Om echter een merchant account te openen in een specifiek gebied, moet een merchant een lokale bedrijfsentiteit hebben.

Met een MoR:
U kunt snel nieuwe internationale markten betreden zonder lokale bedrijfsentiteiten op te zetten, lokale betalingsverwerkingsrelaties te beveiligen of door lokale belastingwetgeving te navigeren.

Klantenservice 

De Merchant of Record behandelt rechtstreeks klantenservicevragen met betrekking tot alle betalingsgerelateerde aspecten van de transactie, zoals facturatievragen, terugbetalingen en het oplossen van betalingsgeschillen.

Hoewel de Merchant Acquirer niet rechtstreeks met de eindgebruiker communiceert, helpt deze de merchant wel met problemen met de betalingsverwerking. 

Met een MoR:

Uw supportteam kan zich concentreren op productgerelateerde ondersteuning, aangezien zij niet langer complexe betaal- en belastinggerelateerde klantproblemen hoeven te beheren.

Functie 

Merchant of Record

Merchant Acquirer 

Wat betekent het voor de gebruiker? 

BTW-inning

✅ Verwerkt alle btw-berekeningen met gegarandeerde nauwkeurigheid en naleving in alle rechtsgebieden.

❌ Verwerkt geen belastingberekeningen of -inning; de merchant is verantwoordelijk voor het bepalen, berekenen en innen van de juiste belastingen.

Met een MoR: U bent volledig beschermd tegen de complicaties van belastingnaleving; u hoeft geen belastingtarieven te onderzoeken of u zorgen te maken over het maken van fouten die kunnen leiden tot boetes en achterstallige belastingen.

Belastingaangifte, -afdracht en -rapportage 

✅ De MOR neemt alles over, van het beheer van alle belastingaangiften en betalingen tot de belastingrapportage. 

❌ Geen diensten voor het indienen van belastingaangiften; het bedrijf moet alle belastingaangiften, betalingen en rapportageverplichtingen zelfstandig afhandelen.

Met een MoR:

Door de administratieve last van het opstellen en indienen van belastingaangiften in verschillende rechtsgebieden weg te nemen, maakt u interne middelen vrij en vermindert u het risico op niet-naleving.

Beheer van belastingregistratie

✅ Verwerkt belastingregistraties in wereldwijde jurisdicties

❌ Bedrijven moeten hun eigen belastingregistraties verkrijgen en bijhouden in alle relevante rechtsgebieden.

Met een MoR: Door het complexe proces van belastingregistraties te vermijden, kunnen SaaS-bedrijven snel uitbreiden naar nieuwe markten.  

Updates van belastingtarieven

✅ Bewaakt en implementeert voortdurend wijzigingen in belastingtarieven.

❌ Geen ondersteuning; bedrijven moeten op de hoogte blijven van en alle wijzigingen in belastingtarieven in verschillende rechtsgebieden implementeren.

Met een MoR: U bent automatisch beschermd tegen het gebruik van verouderde belastingtarieven en eventuele wetswijzigingen, waardoor uw blootstelling aan boetes voor niet-naleving wordt verminderd. 

Bepaling van belastingnexus en -drempel

Proactieve monitoring van nexus- en verkoopdrempels die belastingverplichtingen activeren

❌ Bedrijven moeten hun verkoopdrempels in verschillende rechtsgebieden bewaken en bepalen wanneer nieuwe belastingverplichtingen worden geactiveerd.

Met een MoR: U profiteert van professionele monitoring die tijdige naleving garandeert door zorgvuldige analyse van drempels in nieuwe rechtsgebieden.

Afhandeling van belastingvrijstelling

✅ Professioneel beheer van alle belastingvrijstellingscertificaten en verificatieprocessen

❌ Bedrijven moeten alle btw-vrijstellingscertificaten verzamelen, verifiëren en opslaan en de vrijstellingslogica implementeren.

Met een MoR: Bedrijfsvrijstellingen en andere speciale belastingkwesties worden automatisch voor u afgehandeld, waardoor nauwkeurige documentatie en verificatie gegarandeerd zijn.

BTW/GST-facturering

✅ Genereert automatisch volledig conforme belastingfacturen voor alle transacties, inclusief lokale e-facturen waar van toepassing. 

❌ Geen ondersteuning; de verkoper moet zelf conforme belastingfacturen genereren en distribueren volgens de vereisten van elk rechtsgebied.

Met een MoR: Uw klanten ontvangen correct opgemaakte belastingfacturen die voldoen aan de regionale regelgeving, inclusief complexe e-facturatievereisten.

Gegevensprivacy (bijv. GDPR, CCPA)

✅ Volledige naleving van de gegevensprivacy voor betalingstransacties 

⚠️ Biedt beperkte beveiliging van betalingsgegevens; de verkoper is echter primair verantwoordelijk voor de algehele naleving van de gegevensbescherming.

Met een MoR: Ingebouwde systemen voor gegevenscompliance zijn beschikbaar voor uw bedrijf, waardoor de kans op wettelijke sancties wordt verkleind. 

Wetten ter bescherming van de consument

✅ MoR zorgt ervoor dat alle transacties voldoen aan de eisen voor consumentenbescherming in elk rechtsgebied

❌ De verkoper is verantwoordelijk voor de naleving van de consumentenbeschermingswetten in alle markten.

Met een MoR:  U bent beschermd tegen de complexiteit van verschillende consumentenwetgeving in diverse regio's. 

PCI DSS & Financiële Compliance 

✅ Garandeert volledige PCI-DSS-naleving 

⚠️ Biedt PCI-compatibele betalingsverwerking; de verkoper heeft echter nog steeds een eigen PCI-certificering nodig, afhankelijk van hoe zij kaartgegevens verwerken.

Met een MoR: U hoeft zich niet bezig te houden met PCI DSS-compliance, aangezien uw MoR-partner dit volledig afhandelt. 

Regelgevingsmonitoring

✅ Continue monitoring en implementatie van wereldwijde wetswijzigingen

❌ De verkoper is verantwoordelijk voor het regelmatig controleren van wetswijzigingen in alle markten.

Met een MoR:
Zonder dat u voortdurend veranderende wettelijke vereisten in verschillende markten hoeft te onderzoeken, profiteert u van automatische aanpassing aan nieuwe wetgeving.

Beheer van terugboekingen

✅ Afhandeling van terugboekingen gegarandeerd 

⚠️ Eenvoudige tools voor terugboekingsmeldingen, maar de verkoper beheert en verzendt het bewijs van geschil.

Met een MoR:

U profiteert van deskundig beheer van het terugboekingsproces, wat vaak leidt tot lagere terugboekingspercentages en hogere winstpercentages bij geschillen.

Fraudepreventietools & maatwerk

✅ Geavanceerde fraudedetectiesystemen met behulp van geavanceerde AI en machine learning en industriespecifieke frauderegels. 

⚠️ Basis fraude screening tools kunnen beschikbaar zijn met beperkte aanpassingsmogelijkheden; geavanceerde fraudepreventie vereist extra integraties van derden.

Met een MoR: Je krijgt toegang tot fraudepreventie van enterprise-niveau, die fraudeverliezen vermindert door zich continu aan te passen aan nieuwe bedreigingen. 

Auditondersteuning

✅ Ondergaat uitgebreide compliance-audits, waardoor de belasting voor de verkoper wordt verminderd

❌ Geen auditondersteuning;

Met een MoR:

De werkzaamheden die gepaard gaan met de voorbereiding van audits worden aanzienlijk verminderd door MoR-partnerschappen. 

Service Level Agreements (SLA's) 

✅ Speciale SLA's die de gehele transactiecyclus dekken met toegewijde ondersteuning

⚠️ SLA's zijn meestal beperkt tot de uptime van de betalingsverwerking en de reactietijden van de basisondersteuning.

Met een MoR:

Je ontvangt uitgebreide servicegaranties voor alle aspecten van transactiebeheer, vaak met hogere ondersteuningsniveaus.

Functie 

Merchant of Record

Merchant Acquirer 

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Snelheid van markttoegang

✅ Onmiddellijke markttoegang zonder vereisten voor een lokale entiteit

❌ Geen ondersteuning; het bedrijf is volledig verantwoordelijk voor het opzetten van lokale entiteiten in de regio's waar ze willen uitbreiden. 

Met een MoR: Je kunt gemakkelijk overal ter wereld uitbreiden, zonder de administratieve en wettelijke lasten. 

Ondersteunde betaalmethoden

✅ Strategische dekking van betaalmethoden geoptimaliseerd voor maximale conversie

⚠️ Beperkt; hoewel de merchant acquirer grote wereldwijde netwerken ondersteunt, kunnen er extra integraties nodig zijn om de ondersteuning van lokale betaalmethoden uit te breiden. 

Met een MoR: Zonder integratiewerk krijg je direct toegang tot een strategische selectie van betaalopties in elke lokale markt, waardoor de conversieratio's toenemen.

Ondersteuning voor lokale valuta

✅ Volledig voorzien 

⚠️ Beperkt; de belangrijkste regio's worden gedekt, terwijl opkomende markten mogelijk geen ondersteuning krijgen.

Met een MoR: Ongeacht waar u besluit uw digitale goederen of services te verkopen, uw klanten kunnen betalen in hun lokale valuta, wat zowel de winkelervaring als het merkvertrouwen verbetert. 

Bescherming tegen valutaomrekening

✅ Financiële bescherming tegen valutaschommelingen ingebouwd in de service

❌ Geen ondersteuning; het bedrijf draagt alle valutarisico's

Met een MoR: U bent beschermd tegen wisselkoersschommelingen, met voorspelbare inkomsten in uw gewenste afwikkelingsvaluta. 

Regionale betaalvoorkeuren

✅ Data-gedreven regionale betaaloptimalisatie

❌ Geen optimalisatiebegeleiding

Met een MoR: U profiteert van automatische optimalisatie om autorisatietarieven te verhogen en van voortdurende analyse van betalingspercentages per methode en regio.

Geografische beperkingen

✅ Geen beperkingen 

⚠️ Als verkoper bent u beperkt in het openen van een merchant account bij een acquirer in uw regio, tenzij u andere lokale entiteiten heeft.

Met een MoR: U kunt vol vertrouwen vrijwel elke markt wereldwijd betreden, inclusief opkomende economieën met complexe betalingsecosystemen.

Taallokalisatie

✅ Uitgebreide lokalisatie van de checkout geoptimaliseerd voor conversie

⚠️ Beperkte ondersteuning voor het aanpassen van de checkout

Met een MoR: Uw klanten krijgen volledig gelokaliseerde checkout-processen in hun taal, inclusief ondersteuning en betaalgerelateerde communicatie. 

Lokale Bedrijfsvereisten

✅ Elimineert de noodzaak voor lokale bedrijfsregistratie in de meeste markten

❌ Geen ondersteuning; het bedrijf is volledig verantwoordelijk voor het voldoen aan alle lokale vereisten. 

Met een MoR: Het elimineert de noodzaak voor lokale bedrijfsregistratie in de meeste markten. De MoR handelt namens u de compliance-, belasting- en wettelijke verplichtingen af.

Schaalbaarheid van Uitbreiding

✅ Moeiteloze schaalvergroting naar nieuwe markten met minimale operationele inspanning

❌ Geen ondersteuning; uitbreiding naar verschillende markten vereist operationele en financiële belasting. 

Met een MoR: Betreed nieuwe markten gemakkelijk en snel. 

Functie 

Merchant of Record

Merchant Acquirer

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Infrastructuur voor terugkerende facturering 

✅ Biedt een compleet abonnementbeheersysteem met factureringslogica

⚠️ Basismogelijkheden voor terugkerende betalingen, maar geen ingebouwde logica of functies voor abonnementsbeheer.

Met een MoR: Bedrijven krijgen een compleet abonnementensysteem dat minimale installatie vereist.

Debiteurenbeheer 

✅ Verwerkt automatisch mislukte betalingen met geoptimaliseerde logica voor opnieuw proberen, inclusief communicatie en nieuwe betalingspogingen

❌ Geen ondersteuning voor aanmaningsbeheer

Met een MoR: Verkopers kunnen hun resultaten voor omzetherstel verbeteren zonder extra moeite. 

Betaalmethode-updater

✅ Inclusief automatische kaart updater services

❌ Kan basisdiensten voor kaartupdates aanbieden

Met een MoR: Verkopers kunnen onvrijwillig verloop door verlopen kaarten verminderen met behulp van ingebouwde tools. 

Abonnement Compliance

✅ Zorgt voor naleving van de regelgeving voor automatische verlengingen 

❌ Geen compliancebeheer; het bedrijf is verantwoordelijk voor het waarborgen van de naleving van abonnementen. 

Met een MoR: De verkoper voldoet aan de wereldwijde regelgeving. 

Beheer van proefperiodes

✅ Ondersteunt proefperiodes volledig met automatische conversie naar betaald 

❌ Geen functionaliteit voor proefperiodes;

Met een MoR: Proefperiodes worden volledig ondersteund, samen met ingebouwde conversiestromen. 

Abonnementsmeldingen

✅ Onderhoudt de abonnementscommunicatie met de eindgebruiker 

❌ Geen ondersteuning voor het instellen van klantmeldingen. 

Met een MoR: Abonnementsgerelateerde communicatie wordt afgehandeld door de MoR-provider, wat zorgt voor een complete klantervaring. 

Extra inkomstenstromen

✅ Mogelijkheden voor upselling, cross-selling en bundeling via geavanceerde platformmogelijkheden

❌ Geen functies voor omzetoptimalisatie; het bedrijf is verantwoordelijk voor de implementatie van upselling-/cross-selling-systemen.

Met een MoR: Bedrijven kunnen extra inkomstenbronnen genereren door directe toegang tot ingebouwde tools, klaar om customer lifetime value te maximaliseren. 

Abonnement & Prijsbeheer

✅ Verwerkt meerdere abonnementsniveaus, prijsmodellen en valuta's

❌ Geen functionaliteiten voor abonnementsbeheer

Met een Mor: Abonnementsbedrijven krijgen uitgebreide vrijheid om verschillende prijsstrategieën te implementeren, gericht op het verhogen van de winstgevendheid in verschillende regio's. 

Upgrade/Downgrade Verwerking

✅ Ingebouwde workflows voor abonnementswijzigingen met bijbehorende facturatie-aanpassingen

❌ Geen ondersteuning voor upgrades/downgrades

Met een MoR: Abonnementsbedrijven verminderen de operationele werkdruk aanzienlijk en verwerken op efficiënte wijze wijzigingen in de abonnementsfacturering. 

Abonnementsanalyse

✅ Biedt abonnementspecifieke data voor betere besluitvorming

⚠️ Beperkt tot betalingsanalyses 

Met een MoR: Met de ondersteuning van een merchant of record kunnen bedrijven datagestuurde beslissingen nemen met toegang tot specifieke abonnementsgegevens. 

Annuleringsverwerking

✅ Verwerkt annuleringsworkflows, inclusief naleving van lokale vereisten

⚠️ Biedt de technische functionaliteiten om abonnementannuleringen te verwerken

Met een MoR: In tegenstelling tot de betalingsgateway die geen ondersteuning biedt voor annuleringen, blijkt de MoR een sterke partner te zijn bij het beheren van annuleringsverzoeken. 

Conversie van Gratis naar Betaald

✅ Ingebouwde flows voor het converteren van gratis gebruikers naar betaalde abonnementen

❌ Geen ondersteuning voor conversie;

Met een MoR: Abonnementsbedrijven profiteren van geoptimaliseerde en efficiënte conversiepaden van gratis naar betalende gebruikers. 

Functionaliteit voor het Pauzeren van Abonnementen

✅ Inclusief pauzeer-/hervat-mogelijkheden met bijbehorende facturatie-aanpassingen

❌ Geen functionaliteit om abonnementen te pauzeren;

Met een MoR: Abonnementsbedrijven hebben toegang tot ingebouwde pauzeertools, wat ook wordt weerspiegeld in de vereiste facturatie-aanpassingen. 

Functie 

Merchant of Record

Merchant Acquirer  

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Betalingsondersteuning voor Klanten

✅ Behandelt rechtstreeks klantvragen met betrekking tot betalingen

❌ Geen klantenondersteuning;

Met een MoR: De operationele last en bijbehorende kosten van communicatie met klanten over betalingsproblemen zijn van de schouders van de verkoper gehaald en overgedragen aan de MoR. 

Terugbetalingsverwerking

✅ Beheert het terugbetalingsproces en -beleid volgens de lokale regelgeving

⚠️ Biedt de technische functionaliteiten om terugbetalingen te verwerken

Met een MoR: Bedrijven kunnen rekenen op een partner met de systeem- en compliancekaders om het terugbetalingsproces adequaat af te handelen. 

Order Management Systeem

✅ Biedt mogelijkheden voor orderbeheer en klantmeldingen

❌ Geen orderbeheerfunctionaliteit; bedrijven moeten hun eigen volgsysteem implementeren

Met een MoR: Verkopers hoeven niet te investeren in integraties van derden om orderbeheer te garanderen. De MoR doet dit effectief. 

Klantcommunicatie

✅ Verwerkt transactionele e-mails (ontvangstbewijzen, orderbevestigingen)

❌ Geen ondersteuning voor klantcommunicatie

Met een MoR: Omdat de MoR alle communicatie afhandelt, kan de verkoper verder investeren in andere essentiële gebieden, zoals productontwikkeling of marketing. 

Zelfbedieningstools voor klanten

✅ Biedt klantenportals voor orderhistorie, abonnementen, etc.

❌ Geen selfservicetools

Met een MoR: Door beschikbare selfservice tools voor klantenondersteuning wordt de operationele werkdruk verminderd en vereenvoudigd. 

Systeemintegratie 

✅ Snelle en begeleide integratie voor snelle markttoegang 

⚠️ Bestaande integratiedocumentatie

Met een MoR: Verkopers krijgen begeleiding (complete documentatie, snelle systeemaanpassingen) en ondersteuning (toegewijde accountmanager, meerdere en directe communicatiekanalen). 

Risicobeoordeling

✅ Zorgvuldige beoordeling van het bedrijfsmodel en product, omdat de MoR de volledige aansprakelijkheid op zich neemt voor de wederverkoop van producten. 

⚠️Beperkte onboarding risicobeoordeling, gericht op financiële en fraude risico's.

Met een Mor: Handelaren doorlopen een geavanceerd screeningproces, waardoor problemen vroegtijdig kunnen worden geïdentificeerd en effectieve oplossingen kunnen worden gegarandeerd. 

Accountbeheer

✅ Garandeert toegewijde accountmanagers voor strategische begeleiding en snelle reactie 

⚠️Beperkt; grote accounts kunnen dedicated accountmanagement krijgen, terwijl kleinere accounts profiteren van standaardondersteuning. 

Met een MoR: Bedrijven krijgen een persoonlijke aanpak, snelle reactietijden en strategische benaderingen van verschillende verzoeken. 

Verkopersportaal

✅ Compleet en uniform dashboard voor verkoop, belasting, compliance en klantgegevens

⚠️Basis rapportagedashboard beperkt tot betalingsverwerking 

Met een MoR: Uitgebreide bedrijfsinzichten worden verzameld binnen één dashboard, wat zorgt voor gemakkelijke toegang. 

Technische Integratieondersteuning

✅ Uitgebreide integratieondersteuning, inclusief aanpassingsmogelijkheden

⚠️Standaard documentatie aangeleverd

Met een MoR: Bedrijfsspecifieke aanpassingsverzoeken worden snel beantwoord door een praktisch technisch team. 

Geschillenbeslechting 

✅ Handelt geschillenbeheerprocessen met klanten af

⚠️Het bedrijf is verantwoordelijk voor het reageren op en het toezicht houden op het proces.

Met een MoR: MoR's handelen niet alleen geschillen af, maar ze hebben ook de nodige ervaring om dit effectief te doen.