Merchant of Record vs. Independent Sales Organization voor Software, SaaS & Videogames

Merchant of Record-model

MoR neemt de volledige wettelijke en financiële verantwoordelijkheid voor transacties op zich.

Independent Sales Organization

Een ISO levert diensten voor betalingsfacilitatie, maar de verkoper blijft verantwoordelijk voor juridische, fiscale en nalevingszaken.

Functie 

Merchant of Record 

ISO

Wat betekent het voor u?

Rol 

Als de geautoriseerde Merchant of Record neemt het de volledige verantwoordelijkheid op zich voor de naleving van alle relevante regelgeving. Deze entiteit fungeert als de directe wederverkoper aan de eindklant en beheert de volledige transactie vanuit een juridisch en contractueel oogpunt.

Een ISO is de tussenpersoon die verkopers helpt bij het aanmaken van accounts bij payment processors zonder enige financiële of juridische verantwoordelijkheid te nemen. Hoewel het de transacties niet van begin tot eind beheert, stelt het bedrijven wel in staat om betalingen te accepteren.

Met een MoR: Een MoR ontheft u van financiële, juridische en nalevingsverplichtingen. Een ISO helpt u daarentegen bij het opzetten van betalingsacceptatie, maar u blijft verantwoordelijk voor risico en naleving.

Aansprakelijkheid 

De Merchant of Record draagt de volledige aansprakelijkheid, inclusief de accurate berekening, inning en afdracht van van toepassing zijnde belastingen. Het zorgt voor naleving van alle relevante wettelijke en regelgevende kaders en draagt de verantwoordelijkheid voor het beheren en beperken van frauduleuze activiteiten. Daarnaast biedt het PCI DSS-compliancedekking, behandelt het consumentenbeschermingsregels en beheert het terugboekingen en terugbetalingsverplichtingen volgens de lokale wetgeving.

Een ISO neemt geen verantwoordelijkheid of aansprakelijkheid op zich voor fraude, verkoopbelastingen en naleving van de regelgeving. De verkoper blijft als enige aansprakelijk.

Met een MoR: Een MoR beschermt het bedrijf tegen juridische en fiscale risico's. Met een ISO is het bedrijf nog steeds aansprakelijk voor alle verplichtingen en blootgesteld.

Abonnementenbeheer 

Het MoR-model biedt doorgaans uitgebreide functies voor het beheren van abonnementen, waaronder terugkerende facturering, planwijzigingen, upgrades, downgrades en annuleringsprocessen.

Een ISO heeft gewoonlijk geen direct technisch platform / gateway.

Met een MoR:
Via een MoR-partnerschap krijgen bedrijven toegang tot kant-en-klare op abonnementen gebaseerde systemen. 

Wereldwijd bereik 

De Merchant of Record maakt uitgebreide toegang tot de wereldmarkt mogelijk door verschillende internationale betaalmethoden en valuta's te ondersteunen. Belangrijk is dat het de noodzaak voor de oorspronkelijke verkoper wegneemt om lokale rechtspersonen in elke doelmarkt op te richten en te onderhouden.

Beperkte mogelijkheden voor wereldwijde expansie. ISO's zijn regiospecifiek en kunnen niet zorgen voor volledige compliance of legale verkoop in andere landen zonder verdere infrastructuur.

Met een MoR:
Bedrijven kunnen snel wereldwijd uitbreiden, aangezien MoR de vereiste infrastructuur biedt om compliance te bereiken.

Klantenservice 

De Merchant of Record behandelt rechtstreeks klantenservicevragen met betrekking tot alle betalingsgerelateerde aspecten van de transactie, zoals facturatievragen, terugbetalingen en het oplossen van betalingsgeschillen.

Verkopers zijn verantwoordelijk voor de interne afhandeling van alle klantenservice; ISO biedt geen directe klantenondersteuning.

Met een MoR:  Bedrijven krijgen de volledige afhandeling van betaalgerelateerde vragen toegekend, zodat er geen extra middelen in deze richting hoeven te worden geïnvesteerd. 

Functie 

Merchant of Record

ISO

Wat betekent het voor de gebruiker? 

BTW-inning

✅ Verwerkt alle btw-berekeningen met gegarandeerde nauwkeurigheid en naleving in alle rechtsgebieden.

❌ Verwerkt geen belastingberekeningen of compliance; dit blijft de verantwoordelijkheid van de verkoper.

Met een MoR: Bedrijven kunnen klanten een naadloze checkout-ervaring bieden met nauwkeurig berekende belastingen.

Belastingaangifte, -afdracht en -rapportage 

✅ De MOR neemt alles over, van het beheer van alle belastingaangiften en betalingen tot de belastingrapportage. 

❌ Niet betrokken bij belastingaangifte of -rapportage; de verkoper behoudt de volledige verantwoordelijkheid.

Met een MoR: SaaS-, software- en videogamebedrijven profiteren van conforme transacties zonder taakgerelateerde risico's.

Beheer van belastingregistratie

✅ Verwerkt belastingregistraties in wereldwijde jurisdicties

❌ De verkoper is verplicht om zijn eigen belastingregistraties te beheren in elke jurisdictie waar hij nexus heeft.

Met een MoR: Verkopers kunnen wereldwijd overal verkopen, met inachtneming van de bestaande belastingregels. 

Updates van belastingtarieven

✅ Bewaakt en implementeert voortdurend wijzigingen in belastingtarieven.

❌ De verkoper is verantwoordelijk voor het volgen van wijzigingen in het belastingtarief in alle jurisdicties.

Met een MoR: Via een MoR-partnerschap kunnen bedrijven er zeker van zijn dat de bewaking van de belastingtarieven volledig wordt afgehandeld. 

BTW/GST-facturering

✅ Genereert automatisch volledig conforme belastingfacturen voor alle transacties

❌ De verkoper is verantwoordelijk voor het genereren van conforme belastingfacturen.

Met een MoR: Bedrijven kunnen klanten automatisch belastingconforme facturen aanbieden. 

Gegevensprivacy (bijv. GDPR, CCPA)

✅ Volledige naleving van de gegevensprivacy voor betalingstransacties 

❌ Verkoper is aansprakelijk voor naleving van de privacyregels

Met een MoR: Bedrijven kunnen er zeker van zijn dat gebruikersgegevens worden verzameld, opgeslagen en verwerkt volgens de bestaande regelgeving. 

PCI DSS & Financiële Compliance 

✅ Garandeert volledige PCI-DSS-naleving 

❌ Geen ondersteuning; de verkoper is verantwoordelijk voor het handhaven van de PCI-DSS-naleving.

Met een MoR: Via een MoR-partnerschap kunnen verkopers gerust zijn, wetende dat betaalgegevens adequaat worden verwerkt en opgeslagen. 

AML- & KYC-vereisten

✅ Beheert volledige AML/KYC-programma's

❌De verkoper is volledig verantwoordelijk voor het waarborgen van AML/KYC-naleving.

Met een MoR: Een MoR kan effectief aan alle lokale vereisten voldoen zonder externe hulp, waardoor de operationele overhead wordt verminderd. 

Regelgevingsmonitoring

✅ Continue monitoring en implementatie van wereldwijde wetswijzigingen

❌ Bedrijven moeten op de hoogte blijven van wetswijzigingen in alle rechtsgebieden.

Met een MoR: MoR beschermt bedrijven door ervoor te zorgen dat de wettelijke naleving de wetswijzigingen volgt. 

Fraudedetectie & Aansprakelijkheid

✅ Neemt de primaire verantwoordelijkheid voor fraudedetectie en -preventie op zich

⚠️ Kan tools voor fraudedetectie bieden, maar dit wordt over het algemeen gedaan door de acquirer.

Met een MoR: Door de uitgebreide infrastructuur voor fraudebescherming van de MoR zijn bedrijven beter beschermd tegen fraude en financieel verlies.

Beheer van terugboekingen

✅ Afhandeling van terugboekingen gegarandeerd 

✅ Biedt vaak tools en ondersteuning voor terugboekingsbeheer.

Met een MoR: Met de expertise en infrastructuur neemt de MoR deze operationele last weg.

Auditondersteuning

✅ Ondergaat uitgebreide compliance-audits, waardoor de belasting voor de verkoper wordt verminderd

❌ De verkoper moet alle interne/externe auditvoorbereidingen afhandelen.

Met een MoR: Bedrijven profiteren van onafhankelijk geverifieerde compliance, waardoor de interne last van het zelfstandig voltooien van deze processen wordt weggenomen. 

Snelheid van markttoegang

✅ Onmiddellijke markttoegang zonder vereisten voor een lokale entiteit

⚠️ Kan het betalingsproces versnellen, maar behandelt geen algemene vereisten voor markttoegang zoals naleving van regelgeving of belastingregistratie.

Met een MoR: Bedrijven kunnen gemakkelijk uitbreiden in elke regio ter wereld, profiterend van een gevestigde infrastructuur. 

Ondersteunde betaalmethoden

✅ Strategische dekking van betaalmethoden geoptimaliseerd voor maximale conversie

✅ Richt zich op bepaalde betaalmethoden en kan kennis bieden over hoe de betalingacceptatie te maximaliseren. Een ISO is een wederverkoper van merchant accounts voor een acquirer/payment processor, daarom verwerkt het alleen kaartbetalingen.

Met een MoR: Zowel de MoR als de ISO bieden een strategisch pakket van betaalmethoden, samen met gerichte expertise.   

Ondersteuning voor lokale valuta

✅ Volledig voorzien 

✅ Ondersteunt vaak meerdere valuta's, hoewel de dekking kan variëren per regio en ISO.

Met een MoR: Een MoR-partnerschap biedt sterke ondersteuning voor lokale valuta's, overal ter wereld. 

Regionale betaalvoorkeuren

✅ Data-gedreven regionale betaaloptimalisatie

✅ Ondersteunt vaak lokale betaalvoorkeuren. ISO is echter een reseller van verkopersaccounts voor een acquirer/betalingsverwerker en verwerkt daarom alleen kaartbetalingen.

Met een MoR: Bedrijven kunnen klanten hun gewenste betaalmethoden aanbieden, waardoor de conversieratio's en daarmee de winstgevendheid toenemen. 

Geografische beperkingen

✅ Geen beperkingen 

⚠️ Mogelijk beperkt tot regio's waar de ISO gevestigde bankrelaties heeft.

Met een MoR: Bedrijven kunnen elke markt betreden, aangezien de MoR de vereiste infrastructuur biedt. 

Taallokalisatie

✅ Uitgebreide lokalisatie van de checkout geoptimaliseerd voor conversie

❌ Vereist tools van derden

Met een MoR: MoR's kunnen merchants integratie en gelokaliseerde afrekenpagina's bieden. 

Lokale Bedrijfsvereisten

✅ Elimineert de noodzaak voor lokale bedrijfsregistratie in de meeste markten

❌ De verkoper moet lokale entiteiten opzetten om legaal in het buitenland te verkopen en betalingen te innen.

Met een MoR: Om snel uit te breiden in elke gewenste regio, hoeven bedrijven geen lokale entiteiten op te zetten, omdat ze profiteren van de gevestigde infrastructuur van de MoR. 

Functie 

Merchant of Record

ISO

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Infrastructuur voor terugkerende facturering 

✅ Biedt een compleet abonnementsbeheersysteem met factureringslogica

❌ Niet inbegrepen, aangezien het slechts resellers van verkopersaccounts zijn; ISO is niet betrokken bij de betalingsverwerking/facturering

Met een MoR: Bedrijven kunnen het beheer van abonnementen volledig delegeren, waardoor integratie met derden overbodig wordt. 

Debiteurenbeheer 

✅ Verwerkt automatisch mislukte betalingen met geoptimaliseerde logica voor opnieuw proberen, inclusief communicatie en nieuwe betalingspogingen

❌ Geen ondersteuning; ze zijn niet betrokken bij de verwerking van betalingen

Met een MoR: Bedrijven verkrijgen een soepele oplossing voor mislukte betalingen. 

Betaalmethode-updater

✅ Inclusief automatische kaart updater services

❌ Geen ondersteuning; ze zijn niet betrokken bij de verwerking van betalingen

Met een MoR: Bedrijven krijgen automatische tools om betaalmethoden actueel te houden. 

Abonnement Compliance

✅ Zorgt voor naleving van de regelgeving voor automatische verlengingen 

❌ Geen ondersteuning voor compliancebeheer voor abonnementen

Met een MoR: Het bedrijf krijgt wereldwijde compliance voor abonnementsmodellen.

Beheer van proefperiodes

✅ Ondersteunt proefperiodes volledig met automatische conversie naar betaald 

❌ Geen ondersteuning; ze zijn niet betrokken bij de verwerking van betalingen

Met een MoR: Volledige ondersteuning wordt geboden voor proefperiodes met geïntegreerde conversiestromen. 

Abonnementsmeldingen

✅ Onderhoudt de abonnementscommunicatie met de eindgebruiker 

❌ Geen ondersteuning 

Met een MoR: 

De MoR-provider zorgt voor een uitgebreide klantervaring door abonnementsgerelateerde communicatie af te handelen.

Extra inkomstenstromen

✅ Mogelijkheden voor upselling, cross-selling en bundeling via geavanceerde platformmogelijkheden

❌ Geen ondersteuning voor het creëren van extra omzetmogelijkheden; 

Met een MoR: Met directe toegang tot geïntegreerde oplossingen kunnen bedrijven extra inkomststromen garanderen, klaar om de customer lifetime value te optimaliseren. 

Abonnementsanalyse

✅ Biedt abonnementspecifieke data voor betere besluitvorming

⚠️ Beperkte analyses, waarvoor vaak integratie met derden nodig is

Met een MoR: Met de ondersteuning van een Merchant of Record kunnen bedrijven specifieke abonnements-KPI's gebruiken om datagestuurde beslissingen te nemen. 

Annuleringsverwerking

✅ Verwerkt annuleringsworkflows, inclusief naleving van lokale vereisten

❌ Geen ondersteuning; ze zijn niet betrokken bij de verwerking van betalingen

Met een MoR: Als het gaat om het afhandelen van annuleringsverzoeken, is de MoR een betrouwbare partner. 

Conversie van Gratis naar Betaald

✅ Ingebouwde flows voor het converteren van gratis gebruikers naar betaalde abonnementen

❌ Geen ondersteuning; ze zijn niet betrokken bij de verwerking van betalingen

Met een MoR: Geoptimaliseerde en effectieve conversiekanalen van gratis naar betalende klanten zijn voordelig voor abonnementsbedrijven. 

Mislukte betalingen & herstel

✅ Geavanceerde herprobeerstrategieën en tools voor betalingsoptimalisatie

❌ Geen ondersteuning; ze zijn niet betrokken bij de verwerking van betalingen

Met een MoR: Omdat MoR's de wettelijke verantwoordelijkheid voor het verwerken van betalingen op zich nemen, zijn gerichte en geavanceerde methoden voor het terugvorderen van betalingen vereist (geoptimaliseerde routering, slimme 'retry logic', kaartupdater, 'dunning management'). 

Gebruiksgebaseerde factureringscomponenten

✅ Inclusief mogelijkheden voor facturering op basis van verbruik 

❌ Geen ondersteuning 

Met een Mor: Gebruiksgebaseerde prijzen geven bedrijven meer flexibiliteit, wat leidt tot verhoogde winstgevendheid. 

Functie 

Merchant of Record

ISO 

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Betalingsondersteuning voor Klanten

✅ Behandelt rechtstreeks klantvragen met betrekking tot betalingen

❌ ISO's bieden doorgaans geen klantenondersteuning, hoewel ze wel een cruciale rol spelen bij het garanderen van een soepele betaling voor alle betrokkenen

Met een MoR: De MoR draagt de operationele last en de bijbehorende kosten van de interactie met klanten over betalingsproblemen, die voorheen door de verkoper werden afgehandeld. 

Terugbetalingsverwerking

✅ Beheert het terugbetalingsproces en -beleid volgens de lokale regelgeving

❌ Geen ondersteuning; ISO is niet betrokken bij de betalingsverwerking. De terugbetaling wordt dus rechtstreeks door de verkoper met de betalingsverwerker / acquirer afgehandeld

Met een MoR: Bedrijven kunnen vertrouwen op een systeem- en complianceframeworkpartner om het terugbetalingsproces effectief te beheren.

Order Management Systeem

✅ Biedt mogelijkheden voor orderbeheer en klantmeldingen

❌ Niet gebruikelijk aangeboden door ISO's

Met een MoR: Om orderbeheer te garanderen, hoeven bedrijven geen geld uit te geven aan integraties van derden. Dit wordt met succes gedaan door de MoR. 

Klantcommunicatie

✅ Verwerkt transactionele e-mails (ontvangstbewijzen, orderbevestigingen)

❌ Niet gebruikelijk aangeboden door ISO's

Met een MoR: De verkoper kan meer investeren in andere belangrijke gebieden, zoals productontwikkeling of marketing, aangezien de MoR de transactionele communicatie beheert. 

Zelfbedieningstools voor klanten

✅ Biedt klantenportals voor orderhistorie, abonnementen, etc.

❌ Niet gebruikelijk aangeboden door ISO's

Met een MoR: De operationele werkdruk wordt aanzienlijk verminderd door de beschikbare selfservice-opties voor klantenondersteuning. 

Systeemintegratie 

✅ Snelle en begeleide integratie voor snelle markttoegang 

✅ Integratieondersteuning, vaak technisch gericht

Met een MoR: Bedrijven ontvangen ondersteuning (een toegewijde accountmanager, vele directe communicatiekanalen) en begeleiding (volledige documentatie, snelle systeemaanpassingen). 

Risicobeoordeling

✅ Zorgvuldige beoordeling van het bedrijfsmodel en product, omdat de MoR de volledige aansprakelijkheid op zich neemt voor de wederverkoop van producten. 

⚠️ Handelt het aanvraagproces af, maar de goedkeuring voor de verkopersaccount komt van de betalingsverwerker / acquirer

Met een Mor: Verkopers ondergaan een grondige screeningsprocedure die efficiënte aanpassingen kan garanderen en helpt bij het vroegtijdig identificeren van problemen. 

Accountbeheer

✅ Garandeert toegewijde accountmanagers voor strategische begeleiding en snelle reactie 

⚠️ Sommige ISO's bieden mogelijk een meer basaal niveau van accountbeheer met beperkte personalisatie. Dit varieert echter 

Met een MoR: Snelle reactietijden, strategische benaderingen van verschillende eisen en een gepersonaliseerde aanpak worden aan bedrijven geboden. 

Verkopersportaal

✅ Compleet en uniform dashboard voor verkoop, belasting, compliance en klantgegevens

⚠️ ISO-dashboard beperkt tot betalingsstatistieken

Met een MoR: Een MoR-integratie zorgt voor gemakkelijke toegang tot uitgebreide bedrijfsinzichten in één dashboard. 

Technische Integratieondersteuning

✅ Uitgebreide integratieondersteuning, inclusief aanpassingsmogelijkheden

⚠️ Technische ondersteuning voornamelijk gericht op betalingsintegratie

Met een MoR: Een proactief technisch team reageert snel op verzoeken tot aanpassingen op maat van een bepaald bedrijf. 

Geschillenbeslechting 

✅ Handelt geschillenbeheerprocessen met klanten af

❌ Verantwoordelijkheid van de verkoper

Met een MoR: MoR's lossen niet alleen conflicten op, maar beschikken ook over de nodige expertise om dit succesvol te doen.