Merchant of Record vs. Payment Facilitator voor Software, SaaS & Videogames

Merchant of Record-model:

In de ogen van klanten en regelgevende instanties wordt een Merchant of Record de verkoper en neemt de volledige wettelijke aansprakelijkheid voor de transactie op zich. Zij nemen de verantwoordelijkheid voor elke stap van het verkoopproces, inclusief klantenservice, terugbetalingen, naleving en belastinginning.

Model van Betalingsfacilitator: 

Terwijl de oorspronkelijke verkoper de wettelijke verantwoordelijkheid voor de daadwerkelijke verkoop behoudt, helpt een betalingsfacilitator voornamelijk bij de betalingsverwerking. Hoewel het de acceptatie van betalingen mogelijk maakt, neemt de PayFac niet de rol van de wettelijke verkoper van de transactie op zich.

Functie 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Wat betekent het voor de gebruiker? 

BTW-inning

✅ Verwerkt alle btw-berekeningen met gegarandeerde nauwkeurigheid en naleving in alle rechtsgebieden.

❌ Beperkte of geen btw-inning services; de verkoper is nog steeds verantwoordelijk voor het berekenen, innen en afhandelen van btw-verplichtingen.

Met een MoR: Bespaar uren en resources, terwijl u ook de blootstellingsrisico's elimineert, aangezien de volledige belastingberekening en -inning voor u wordt afgehandeld.

Belastingaangifte, -afdracht en -rapportage 

✅ De MOR neemt alles over, van het beheer van alle belastingaangiften en betalingen tot de belastingrapportage. 

❌ Biedt geen diensten voor belastingaangifte aan; merchants zijn zelf verantwoordelijk voor hun eigen belastingrapportage en -afdracht.

Met een MoR: De last van de belastingaangifte wordt van uw schouders getild, aangezien het MoR-model alles voor u regelt.  

Beheer van belastingregistratie

✅ Verwerkt belastingregistraties in wereldwijde jurisdicties

❌ Houdt geen toezicht op belastingregistraties; merchants moeten zich in elke jurisdictie afzonderlijk registreren.

Met een MoR: Bedrijven hoeven zich geen zorgen te maken over belastingregistraties in meerdere landen.

Updates van belastingtarieven

✅ Bewaakt en implementeert voortdurend wijzigingen in belastingtarieven.

❌ Geen beheer van belastingtarieven; merchants zijn verantwoordelijk voor het bijhouden van fluctuerende tarieven.

Met een MoR: Omdat uw MoR-partner verantwoordelijk is voor het monitoren en implementeren van belastingupdates, kunt u er zeker van zijn dat de tarieven altijd actueel en nauwkeurig zijn.

Bepaling van belastingnexus en -drempel

✅ Proactieve monitoring van nexus- en omzetdrempels die belastingverplichtingen activeren

❌ Geen nexusmonitoring. De verkoper is verplicht om zijn eigen omzetdrempels in verschillende rechtsgebieden te monitoren. 

Met een MoR: U krijgt toegang tot proactieve nalevingsmonitoring wanneer u nieuwe marktdrempels bereikt.

Afhandeling van belastingvrijstelling

✅ Professioneel beheer van alle belastingvrijstellingscertificaten en verificatieprocessen

❌ Geen afhandeling van vrijstellingscertificaten; de geldigheid en opslag worden door de verkoper afgehandeld.

Met een MoR: Het beheer van vrijstellingscertificaten wordt verzorgd; u hoeft zich geen zorgen te maken over deze bewerkingen. 

BTW/GST-facturering

✅ Genereert automatisch volledig conforme belastingfacturen voor alle transacties, inclusief lokale e-facturen waar van toepassing. 

❌ De factuur moet van de verkoper komen; een payfac heeft geen wettelijke basis om facturen uit te schrijven.

Met een MoR: Bedrijven ontvangen automatisch belastingconforme facturen. 

Gegevensprivacy (bijv. GDPR, CCPA)

✅ Volledige naleving van de gegevensprivacy voor betalingstransacties 

⚠️ Beperkte naleving van de gegevensprivacy, gericht op betalingsverwerking; de verkoper behoudt de primaire verantwoordelijkheid.

Met een MoR: Bedrijven zullen profiteren van een aanzienlijke verlichting van hun last met betrekking tot de naleving van de gegevensprivacy.

Wetten ter bescherming van de consument

✅ MoR zorgt ervoor dat alle transacties voldoen aan de eisen voor consumentenbescherming in elk rechtsgebied

❌ Geen ondersteuning; het bedrijf is verantwoordelijk voor de naleving van de consumentenbescherming.

Met een MoR: Via een MoR-partnerschap hebben bedrijven toegang tot ingebouwde naleving van consumentenwetten in alle markten.

PCI DSS & Financiële Compliance 

✅ Zorgt voor volledige PCI-DSS-naleving 

⚠️ Biedt PCI-compliance voor hun betalingsverwerkingsinfrastructuur. De verkoper is zelf aansprakelijk voor PCI DSS.

Met een MoR: Dit bedrijfsmodel garandeert een volledige PCI-compliance dekking.

Regelgevingsmonitoring

✅ Continue monitoring en implementatie van wereldwijde wetswijzigingen

⚠️ Ze sturen meldingen naar de merchants, maar de merchants zijn verantwoordelijk

Met een MoR:
Bedrijven hoeven geen regelgevingsmonitoring uit te voeren, zodat ze zich kunnen concentreren op andere belangrijke activiteiten.  

Beheer van terugboekingen

✅ Afhandeling van terugboekingen gegarandeerd 

❌ Een payment facilitator mist standaard belastingcompliance en dekt geen terugboekingen of terugbetalingen

Met een MoR:

Terugboekingsbeheer wordt afgehandeld en vereenvoudigd door MoR-partnerschappen. 

Fraudepreventietools & maatwerk

✅ Geavanceerde fraudedetectiesystemen met behulp van geavanceerde AI en machine learning en industriespecifieke frauderegels. 

⚠️ Standaard fraudedetectietools met beperkte of geen maatwerkmogelijkheden. 

Met een MoR: Integratie van een fraudepreventiesysteem is niet nodig, aangezien de MoR uitgebreide fraudepreventie omvat.

Auditondersteuning

✅ Ondergaat uitgebreide compliance-audits, waardoor de belasting voor de verkoper wordt verminderd

⚠️ Beperkte auditondersteuning; compliance-audits zijn nog steeds de verantwoordelijkheid van de verkoper

Met een MoR:

De werkzaamheden die gepaard gaan met de voorbereiding van audits worden aanzienlijk verminderd door MoR-partnerschappen. 

Service Level Agreements (SLA's) 

✅ Speciale SLA's die de gehele transactiecyclus dekken met toegewijde ondersteuning

⚠️ Meestal beperkt tot basisondersteuning en uptime van de betalingsverwerking.

Met een MoR:

Bedrijven krijgen grondige assistentie bij alle aspecten van transacties. 

Functie 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Snelheid van markttoegang

✅ Onmiddellijke markttoegang zonder vereisten voor een lokale entiteit

⚠️ Hoewel sneller dan de traditionele verkopersaccounts, is het bedrijf nog steeds verplicht om een juridische entiteit op te zetten in de doelmarkt. Ook moeten verkopers verbinding maken met meerdere betalingsverwerkers, afhankelijk van waar de acquiring-relaties van de betalingsverwerkers zich bevinden.

Met een MoR: U kunt binnen enkele dagen nieuwe markten betreden zonder een juridische structuur. 

Ondersteunde betaalmethoden

✅ Strategische dekking van betaalmethoden geoptimaliseerd voor maximale conversie

⚠️ Biedt een verscheidenheid aan betaalopties, maar meestal met minder lokale optimalisatie. 

Met een MoR: bedrijven krijgen een geoptimaliseerde mix van wereldwijde betaalmethoden aangeboden, die voldoet aan de lokale voorkeuren

Ondersteuning voor lokale valuta

✅ Volledig voorzien 

✅ Ondersteunt belangrijke valuta's

Met een MoR: eenvoudig overal ter wereld verkopen zonder extra configuratie. 

Bescherming tegen valutaomrekening

✅ Financiële bescherming tegen valutaschommelingen ingebouwd in de service

❌ Beperkte of geen bescherming; de verkoper neemt doorgaans de risico's van valutaschommelingen op zich

Met een MoR: Samenwerken met een MoR leidt tot bescherming tegen valutaverliezen. 

Regionale betaalvoorkeuren

✅ Data-gedreven regionale betaaloptimalisatie

⚠️ Basisondersteuning voor regionale betalingen zonder geavanceerde optimalisatie

Met een MoR: Door het verzamelen van partnergerelateerde gegevens krijgen bedrijven geoptimaliseerde afrekenopties. 

Geografische beperkingen

✅ Geen beperkingen 

⚠️ Kan landspecifieke beperkingen hebben op basis van risicobeoordelingen en acquiring partnerships.

Met een MoR: Bedrijven krijgen echt wereldwijde dekking.

Taallokalisatie

✅ Uitgebreide lokalisatie van de checkout geoptimaliseerd voor conversie

⚠️ Beperkte lokalisatie van de checkout; bedrijven moeten mogelijk extra kosten betalen voor deze services. 

Met een MoR: Online bedrijven kunnen gelokaliseerde checkout-ervaringen verkrijgen. 

Lokale Bedrijfsvereisten

✅ Elimineert de noodzaak voor lokale bedrijfsregistratie in de meeste markten

❌ Neemt de noodzaak voor lokale bedrijven niet weg; merchants moeten wettelijk aanwezig zijn in hun doelmarkten. 

Met een MoR: Er zijn geen lokale bedrijfsentiteiten nodig, waardoor zowel de opstart- als de doorlopende nalevingskosten worden verlaagd. 

Schaalbaarheid van Uitbreiding

✅ Moeiteloze schaalvergroting naar nieuwe markten met minimale operationele inspanning

⚠️ Betere schaalbaarheid dan standaard merchant accounts, maar de merchant maakt nog steeds een belangrijk deel uit van het proces. 

Met een MoR: Bedrijven kunnen gemakkelijk uitbreiden naar nieuwe markten. 

Functie 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Infrastructuur voor Terugkerende Facturering 

✅ Biedt een compleet abonnementbeheersysteem met factureringslogica

⚠️ Eenvoudige terugkerende betalingsverwerking zonder geavanceerde tools voor abonnementsbeheer

Met een MoR: Bedrijven krijgen een compleet abonnementensysteem dat minimale installatie vereist.

Debiteurenbeheer 

✅ Verwerkt automatisch mislukte betalingen met geoptimaliseerde logica voor opnieuw proberen, inclusief communicatie en nieuwe betalingspogingen

⚠️ Basisfunctionaliteit voor opnieuw proberen met beperkte optimalisatie; het bedrijf moet de aanmaningscommunicatie afhandelen. 

Met een MoR: Verkopers kunnen hun resultaten voor omzetherstel verbeteren zonder extra moeite. 

Betaalmethode-updater

✅ Inclusief automatische kaartupdateservices

⚠️ Eenvoudige kaartupdater; in sommige gevallen kan dit echter worden gezien als een add-on, wat extra kosten met zich meebrengt. 

Met een MoR: Verkopers kunnen onvrijwillig verloop door verlopen kaarten verminderen met behulp van ingebouwde tools. 

Abonnement Compliance

✅ Beheert naleving van de regelgeving voor automatische verlengingen 

❌ Hoewel een PayFac niet direct de naleving van de regelgeving voor automatische verlengingen beheert, kan het wel helpen. De onderneming blijft wettelijk verantwoordelijk voor dit probleem. 

Met een MoR: De verkoper voldoet aan de wereldwijde regelgeving. 

Beheer van proefperiodes

✅ Ondersteunt proefperiodes volledig met automatische conversie naar betaald 

❌ Dit wordt normaal gesproken niet door de PayFac afgehandeld 

Met een MoR: Proefperiodes worden volledig ondersteund, samen met ingebouwde conversiestromen. 

Abonnementsmeldingen

✅ Onderhoudt de abonnementscommunicatie met de eindgebruiker 

❌ Geen meldingsbeheer; 

Met een MoR: Abonnementsgerelateerde communicatie wordt afgehandeld door de MoR-provider, wat zorgt voor een complete klantervaring. 

Extra inkomstenstromen

✅ Mogelijkheden voor upselling, cross-selling en bundeling via geavanceerde platformmogelijkheden

❌ Hoewel het de verwerking van extra inkomsten kan beheren, moet de verkoper zijn eigen upselling-strategieën implementeren.

Met een MoR: Bedrijven kunnen extra inkomstenbronnen genereren door directe toegang tot ingebouwde tools, klaar om customer lifetime value te maximaliseren. 

Abonnement & Prijsbeheer

✅ Verwerkt meerdere abonnementsniveaus, prijsmodellen en valuta's

❌ Beheert geen abonnementen of prijzen.

Met een Mor: Abonnementsbedrijven krijgen uitgebreide vrijheid om verschillende prijsstrategieën te implementeren, gericht op het verhogen van de winstgevendheid in verschillende regio's. 

Upgrade/Downgrade Verwerking

✅ Ingebouwde workflows voor abonnementswijzigingen met bijbehorende facturatie-aanpassingen

⚠️ Beperkte ondersteuning voor abonnementswijzigingen; de verkoper beheert doorgaans het grootste deel van de upgrade/downgrade logica

Met een MoR: Abonnementsbedrijven verminderen de operationele werkdruk aanzienlijk en verwerken op efficiënte wijze wijzigingen in de abonnementsfacturering. 

Abonnementsanalyse

✅ Biedt abonnementspecifieke data voor betere besluitvorming

⚠️ Beperkte betalingsgerelateerde analyse 

Met een MoR: Met de ondersteuning van een merchant of record kunnen bedrijven datagestuurde beslissingen nemen met toegang tot specifieke abonnementsgegevens. 

Annuleringsverwerking

✅ Verwerkt annuleringsworkflows, inclusief naleving van lokale vereisten

❌ Geen ondersteuning voor annuleringsworkflows

Met een MoR: In tegenstelling tot de betalingsfacilitator die geen ondersteuning biedt voor annuleringen, bewijst de MoR een sterke partner te zijn bij het beheren van annuleringsverzoeken. 

Conversie van Gratis naar Betaald

✅ Ingebouwde flows voor het converteren van gratis gebruikers naar betaalde abonnementen

❌ Geen beheer van conversieflows

Met een MoR: Abonnementsbedrijven profiteren van geoptimaliseerde en efficiënte conversiepaden van gratis naar betalende gebruikers. 

Functionaliteit voor het Pauzeren van Abonnementen

✅ Inclusief pauzeer-/hervat-mogelijkheden met bijbehorende facturatie-aanpassingen

❌ Geen mogelijkheden om abonnementen te pauzeren

Met een MoR: Abonnementsbedrijven hebben toegang tot ingebouwde pauzeertools, wat ook wordt weerspiegeld in de vereiste facturatie-aanpassingen. 

Functie 

Merchant of Record

Payment Facilitator 

Wat betekent het voor de gebruiker? 

Betalingsondersteuning voor Klanten

✅ Behandelt rechtstreeks klantvragen met betrekking tot betalingen

❌ Beperkte betalingsondersteuning; verkoper beantwoordt de meeste vragen van consumenten

Met een MoR: De operationele last en bijbehorende kosten van communicatie met klanten over betalingsproblemen zijn van de schouders van de verkoper gehaald en overgedragen aan de MoR. 

Terugbetalingsverwerking

✅ Beheert het terugbetalingsproces en -beleid volgens de lokale regelgeving

⚠️ Biedt tools voor terugbetalingsverwerking, maar het beleid en de naleving ervan zijn de verantwoordelijkheid van de verkoper. 

Met een MoR: Bedrijven kunnen rekenen op een partner met het systeem en de compliancekaders om het terugbetalingsproces adequaat af te handelen. 

Order Management Systeem

✅ Biedt mogelijkheden voor orderbeheer en klantmeldingen

⚠️ Beschikt gewoonlijk over orderbeheer

Met een MoR: Verkopers hoeven niet te investeren in integraties van derden om orderbeheer te garanderen. De MoR doet dit effectief. 

Klantcommunicatie

✅ Verwerkt transactionele e-mails (ontvangstbewijzen, orderbevestigingen)

❌ Geen klantcommunicatie

Met een MoR: Omdat de MoR alle communicatie afhandelt, kan de verkoper verder investeren in andere essentiële gebieden, zoals productontwikkeling of marketing. 

Zelfbedieningstools voor klanten

✅ Biedt klantenportals voor orderhistorie, abonnementen, etc.

❌ Biedt geen zelfbedieningstools voor klanten.

Met een MoR: Door beschikbare selfservice tools voor klantenondersteuning wordt de operationele werkdruk verminderd en vereenvoudigd. 

Systeemintegratie 

✅ Snelle en begeleide integratie voor snelle markttoegang 

✅ Biedt soepele systeemintegratie door middel van robuuste API's, webhooks en documentatie

Met een MoR: Verkopers krijgen begeleiding (complete documentatie, snelle systeemaanpassingen) en ondersteuning (toegewijde accountmanager, meerdere en directe communicatiekanalen). 

Risicobeoordeling

✅ Zorgvuldige beoordeling van het bedrijfsmodel en product, omdat de MoR de volledige aansprakelijkheid op zich neemt voor de wederverkoop van producten. 

✅ Ja, dit is een ingebouwde verantwoordelijkheid voor PayFac-systemen. 

Met een Mor: Handelaren doorlopen een geavanceerd screeningproces, waardoor problemen vroegtijdig kunnen worden geïdentificeerd en effectieve oplossingen kunnen worden gegarandeerd. 

Accountbeheer

✅ Garandeert toegewijde accountmanagers voor strategische begeleiding en snelle reactie 

⚠️ Over het algemeen, afhankelijk van de volumes, hebben alleen handelaren met grote volumes ze

Met een MoR: Bedrijven krijgen een persoonlijke aanpak, snelle reactietijden en strategische benaderingen van verschillende verzoeken. 

Verkopersportaal

✅ Compleet en uniform dashboard voor verkoop, belasting, compliance en klantgegevens

⚠️ Biedt een standaard dashboard met beperkte rapportage over betalingsproblemen

Met een MoR: Uitgebreide bedrijfsinzichten worden verzameld binnen één dashboard, wat zorgt voor gemakkelijke toegang. 

Technische Integratieondersteuning

✅ Uitgebreide integratieondersteuning, inclusief aanpassingsmogelijkheden

⚠️ Standaard technische ondersteuning met beperkte aanpassingsmogelijkheden

Met een MoR: Bedrijfsspecifieke aanpassingsverzoeken worden snel beantwoord door een praktisch technisch team. 

Geschillenbeslechting 

✅ Handelt geschillenbeheerprocessen met klanten af

⚠️ Hoewel het geen algemene regel is, kunnen ze tegen een extra vergoeding helpen bij het oplossen van geschillen met betrekking tot betalingsverwerking.  

Met een MoR: MoR's handelen niet alleen geschillen af, maar ze hebben ook de nodige ervaring om dit effectief te doen.