Merchant of Record vs. Gateway de Pagamento
para Software, SaaS e Videogames

Modelo de Merchant of Record

O MoR inclui a funcionalidade de gateway de pagamento como parte de seu pacote de serviços. O MoR se torna o vendedor oficial registrado, assumindo as responsabilidades de conformidade.

Modelo de Gateway de Pagamento Direto

O comerciante contrata diretamente com um provedor de gateway de pagamento e o comerciante permanece o vendedor do produto, responsável por todos os aspectos de conformidade. Além disso, as empresas ainda precisam obter uma conta mercantil com um banco adquirente e se conectar a ela por meio do gateway de pagamento.

Recurso 

Merchant of Record 

Gateway de Pagamento

O que isso significa para você?

Função 

Como Merchant of Record autorizado, assume total responsabilidade pela conformidade com todas as regulamentações relevantes. Essa entidade atua como revendedora direta para o cliente final, gerenciando toda a transação do ponto de vista legal e contratual.

Serve apenas como um intermediário tecnológico que processa transações de pagamento entre sua empresa e o banco ou provedor de cartão de crédito do cliente. Você permanece o vendedor direto registrado.

Com um MoR: Você transfere as responsabilidades legais e de conformidade para um terceiro, podendo se concentrar totalmente nas operações relacionadas ao produto. 

Responsabilidade 

O Merchant of Record assume total responsabilidade, incluindo o cálculo preciso, a cobrança e o repasse dos impostos aplicáveis. Ele garante a aderência a todas as estruturas legais e regulatórias relevantes e assume a responsabilidade por gerenciar e mitigar atividades fraudulentas. Além disso, fornece cobertura de conformidade com o PCI DSS, lida com os regulamentos de proteção ao consumidor e gerencia contestações e responsabilidades de reembolso de acordo com as leis locais.

Você mantém total responsabilidade como comerciante, incluindo cálculo, cobrança e remessa de impostos. Você é responsável pela conformidade com todas as regulamentações, prevenção a fraudes, conformidade com PCI DSS e gerenciamento de chargebacks e reembolsos.

Com um MoR: Exposição a riscos significativamente reduzida, pois a responsabilidade pela gestão tributária, conformidade regulatória e prevenção a fraudes é totalmente transferida para o MoR.

Gerenciamento de assinaturas 

O modelo MoR normalmente oferece recursos abrangentes para gerenciar assinaturas, incluindo cobrança recorrente, modificações de planos, upgrades, downgrades e processos de cancelamento.

Fornece processamento básico de pagamentos para transações recorrentes, mas normalmente requer integração com software adicional de gerenciamento de assinaturas ou desenvolvimento personalizado para gerenciamento abrangente do ciclo de vida da assinatura.

Com um MoR: Você ganha flexibilidade com esforço de desenvolvimento significativamente menor, obtendo acesso instantâneo a um sistema de gerenciamento de assinaturas completo, parte da solução MoR.

Alcance Global 

O Merchant of Record permite amplo acesso ao mercado global, suportando uma vasta gama de métodos de pagamento e moedas internacionais. É importante ressaltar que ele elimina a necessidade de o comerciante original estabelecer e manter entidades legais locais em cada mercado de destino.

Suporta múltiplos métodos de pagamento e moedas, mas não lida com os requisitos legais de entidades locais, complexidades fiscais ou conformidade regulatória em diferentes jurisdições. Você deve estabelecer essas capacidades por conta própria. Além disso, se desejar obter uma conta de comerciante local, precisará contratar um banco adquirente local, bem como, em alguns casos, um gateway de pagamento local.

Com um MoR: Você pode expandir as operações globais com configuração legal mínima e máxima eficiência operacional.

Atendimento ao cliente 

O Merchant of Record gerencia diretamente as solicitações de atendimento ao cliente referentes a todos os aspectos relacionados ao pagamento da transação, como consultas de cobrança, processamento de reembolso e resolução de disputas de pagamento.

O atendimento ao cliente relacionado a pagamentos continua sendo sua responsabilidade. O provedor do gateway normalmente oferece apenas suporte técnico para o próprio sistema de processamento de pagamentos.

Com um MoR: Você elimina o encargo de garantir o atendimento ao cliente relacionado a pagamentos, já que o MoR cuida disso para você. 

Recurso 

Merchant of Record

Gateway de Pagamento

O que isso significa para o usuário? 

Cobrança de Imposto sobre Vendas/IVA

✅ Lida com todos os cálculos de impostos com precisão e conformidade garantidas em todas as jurisdições.

❌ Sem recursos de cálculo de impostos. Gateways de pagamento apenas processam transações; eles não calculam, cobram ou gerenciam quaisquer aspectos relacionados a impostos.

Com um MoR: Economize horas e recursos, eliminando também os riscos de exposição, pois o cálculo e a cobrança completos dos impostos são tratados para você.

Declaração, Pagamento e Relatório de Impostos 

✅ O MOR assume tudo, desde o gerenciamento de todas as declarações e pagamentos de impostos até a geração de relatórios fiscais. 

❌ Sem envolvimento com declarações ou remessas de impostos. O comerciante é totalmente responsável por todos os relatórios e pagamentos de impostos.

Com um MoR: O fardo da declaração de impostos é retirado de seus ombros, pois o modelo MoR cuida de tudo para você.  

Gerenciamento de Registro Fiscal

✅ Gerencia registros fiscais em jurisdições globais

❌ Gateways de pagamento não têm função em registros fiscais. O comerciante deve gerenciar esse processo de forma independente.

Com um MoR: As empresas não precisam se preocupar com registros fiscais em vários países.

Atualizações da Taxa de Impostos

✅ Monitora e implementa continuamente as alterações nas taxas de impostos.

❌ Não rastreia nem implementa mudanças nas taxas de impostos; estritamente limitado ao processamento de pagamentos.

Com um MoR: Como seu parceiro MoR é responsável por monitorar e implementar as atualizações de impostos, você pode ter certeza de que as taxas estão sempre atuais e precisas.

Determinação do Limiar e Nexo Tributário

✅ Monitoramento proativo do nexo e dos limites de vendas que desencadeiam obrigações fiscais

❌ Não fornece monitoramento de nexo ou limite. O comerciante é o único responsável por rastrear essas obrigações.

Com um MoR: Você obtém acesso ao monitoramento proativo de conformidade à medida que atinge novos limites de mercado.

Tratamento de Isenção de Impostos

✅ Gestão profissional de todos os certificados de isenção de impostos e processos de verificação

❌ Sem capacidade para gerenciar isenções fiscais. O comerciante deve lidar com todos os aspectos da coleta e verificação do certificado de isenção.

Com um MoR: O gerenciamento do certificado de isenção é cuidado; você não precisa se preocupar com essas operações. 

Faturamento de IVA/GST

✅ Gera automaticamente notas fiscais totalmente compatíveis para todas as transações, incluindo notas fiscais eletrônicas locais, onde aplicável. 

❌ Sem recursos de faturamento. Gateways de pagamento apenas processam pagamentos sem gerar qualquer documentação.

Com um MoR: As empresas recebem notas fiscais automaticamente em conformidade com os impostos. 

Privacidade de Dados (por exemplo, GDPR, CCPA)

✅ Conformidade total com a privacidade de dados para operações de pagamento 

⚠️ Limitado à proteção de dados de pagamento durante o processamento. O comerciante mantém total responsabilidade pela conformidade geral com a privacidade de dados.

Com um MoR: As empresas terão uma redução significativa em seu ônus de conformidade com a privacidade de dados.

Leis de Proteção ao Consumidor

✅ O MoR garante que todas as transações atendam aos requisitos de proteção ao consumidor em cada jurisdição

❌ Sem serviços de proteção ao consumidor. O comerciante assume total responsabilidade pela conformidade com todos os regulamentos de proteção ao consumidor.

Com um MoR: Por meio de uma parceria com um MoR, as empresas têm acesso à conformidade integrada com as leis do consumidor em todos os mercados.

Conformidade com PCI DSS e Financeira 

✅ Garante total conformidade com PCI-DSS 

⚠️ Fornece processamento de pagamentos em conformidade com o PCI, mas o comerciante continua responsável por proteger seus próprios sistemas que interagem com o gateway.

Com um MoR: Este modelo de negócios garante uma cobertura abrangente de conformidade com PCI.

Requisitos AML e KYC

✅ Gerencia programas completos de AML/KYC

❌ Sem serviços AML/KYC. Gateways de pagamento puros processam apenas transações autorizadas sem serviços de verificação.

Com um MoR: O encargo de gerenciar AML/KYC em todos os mercados é totalmente eliminado 

Monitoramento Regulatório

✅ Monitoramento contínuo e implementação de mudanças regulatórias em todo o mundo

❌ Sem monitoramento regulatório. Gateways de pagamento se concentram apenas na tecnologia de processamento de pagamentos.

Com um MoR: As empresas não são obrigadas a realizar o monitoramento regulatório, podendo se concentrar em outras operações principais.  

Detecção e Responsabilidade por Fraude

✅ Assume a responsabilidade principal pela detecção e prevenção de fraudes

⚠️ Apenas triagem básica contra fraudes. O comerciante arca com toda a responsabilidade financeira por transações fraudulentas e chargebacks.

Com um MoR: A responsabilidade pela prevenção e detecção de fraudes é do MoR, não do comerciante. 

Gerenciamento de Chargebacks

✅ Tratamento de chargeback garantido 

⚠️ Notifica apenas sobre chargebacks. O comerciante é totalmente responsável por responder e gerenciar o processo de chargeback e pode ter sua conta encerrada se não gerenciá-la corretamente, ficando sem opção para processar pagamentos.

Com um MoR: O gerenciamento de chargebacks é tratado e simplificado por meio de parcerias com MoR. 

Ferramentas e Personalização de Prevenção de Fraude

✅ Sistemas sofisticados de detecção de fraude usando IA avançada e aprendizado de máquina e regras de fraude específicas do setor. 

⚠️ Limitado a regras básicas de verificação de fraude. A prevenção avançada de fraude requer integração com serviços especializados de terceiros.

Com um MoR: Não há necessidade de integração de sistema de prevenção a fraudes, pois o MoR inclui prevenção abrangente contra fraudes.

Suporte à Auditoria

✅ Passa por auditorias de conformidade abrangentes, reduzindo a carga do comerciante

❌ Sem suporte a auditoria além do processamento de pagamentos. O comerciante é totalmente responsável por todas as auditorias de conformidade.

Com um MoR: O trabalho envolvido na preparação da auditoria é significativamente reduzido por meio de parcerias com MoR. 

Acordos de Nível de Serviço (SLAs) 

✅ SLAs dedicados cobrindo todo o ciclo de vida da transação com suporte dedicado

⚠️ Os SLAs são estritamente limitados ao tempo de atividade de processamento de pagamentos e suporte técnico básico.

Com um MoR: As empresas recebem assistência completa em todos os aspectos da transação. 

Velocidade de Entrada no Mercado

✅ Entrada imediata no mercado sem requisitos de entidade local

❌ O gateway de pagamento fornece apenas recursos técnicos; o comerciante ainda precisa estabelecer entidades locais, adquirentes locais, registros fiscais e conformidade com as leis locais antes de entrar nos mercados

Com um MoR: Você pode entrar em novos mercados sem uma configuração legal em poucos dias. 

Métodos de Pagamento Aceitos

✅ Cobertura estratégica de métodos de pagamento otimizados para máxima conversão

⚠️ Suporta os principais métodos de pagamento internacionais, mas muitas vezes não tem cobertura completa das preferências de pagamento locais/regionais; as empresas precisam conectar e gerenciar vários gateways para garantir cobertura global

Com um MoR: As empresas recebem um mix otimizado de métodos de pagamento globais, atendendo adequadamente às preferências locais

Suporte à Moeda Local

✅ Totalmente Fornecido 

⚠️ Suporta as principais moedas, mas pode ter limitações com certas moedas regionais ou menos comuns

Com um MoR: Venda facilmente em qualquer lugar do mundo sem configuração adicional necessária. 

Proteção Contra Flutuação Cambial

✅ Proteção financeira contra flutuações cambiais embutida no serviço

❌ Sem gestão de risco cambial;

Com um MoR: A parceria com um MoR leva à proteção contra perdas cambiais. 

Preferências de Pagamento Regionais

✅ Otimização de pagamentos regionais orientada por dados

⚠️ Suporte básico para métodos de pagamento regionais, mas exige que o comerciante pesquise e configure a combinação ideal de métodos de pagamento para cada mercado

Com um MoR: Por meio da coleta de dados relacionados a parceiros, as empresas obtêm opções de checkout otimizadas. 

Restrições Geográficas

✅ Sem restrições 

⚠️ Pode ter limitações nos países ou regiões suportados; 

Com um MoR: As empresas ganham cobertura verdadeiramente global.

Localização de Idioma

✅ Localização completa do checkout otimizada para conversão

❌ Localização de idioma limitada ou inexistente

Com um MoR: Empresas online podem obter experiências de checkout localizadas. 

Requisitos Comerciais Locais

✅ Elimina a necessidade de registro comercial local na maioria dos mercados

❌ Sem assistência com os requisitos comerciais locais; o comerciante deve estabelecer e manter todos os registros comerciais locais necessários

Com um MoR: Não há necessidade de entidades comerciais locais, reduzindo os custos de configuração e conformidade contínua. 

Escalabilidade de Expansão

✅ Escalonamento fácil para novos mercados com mínimo esforço operacional

❌ Sem suporte 

Com um MoR: As empresas podem expandir para novos mercados com facilidade. 

Recurso 

Merchant of Record

Gateway de Pagamento

O que isso significa para o usuário? 

Infraestrutura de Cobrança Recorrente 

✅ Fornece um sistema completo de gerenciamento de assinaturas com lógica de cobrança

⚠️ Apenas processamento básico de pagamentos recorrentes; requer sistema adicional de gerenciamento de assinaturas 

Com um MoR: As empresas recebem um sistema de assinatura completo que requer configuração mínima.

Gerenciamento de Cobranças 

✅ Lida automaticamente com pagamentos falhos com lógica de repetição otimizada, incluindo comunicações e novas tentativas de pagamento

❌ Funcionalidade de cobrança limitada ou inexistente;

Com um MoR: Os comerciantes podem impulsionar seus resultados de recuperação de receita sem esforço adicional. 

Atualizador de Método de Pagamento

✅ Inclui serviços automáticos de atualização de cartão

⚠️ Pode oferecer recursos básicos de atualização de cartão por uma taxa adicional

Com um MoR: Comerciantes podem reduzir a rotatividade involuntária de cartões expirados por meio de ferramentas integradas. 

Conformidade de Assinatura

✅ Gerencia a conformidade regulatória para renovações automáticas 

❌ Sem gestão de conformidade; o comerciante é totalmente responsável por garantir que todas as práticas de assinatura atendam aos regulamentos locais

Com um MoR: O comerciante recebe conformidade global. 

Gerenciamento do Período de Teste

✅ Suporta totalmente períodos de teste com conversão automática para pago 

⚠️ Suporte básico para avaliações, mas normalmente requer implementação personalizada da lógica de conversão

Com um MoR: Períodos de teste são totalmente suportados, juntamente com fluxos de conversão integrados. 

Notificações de Assinatura

✅ Mantém a comunicação de assinatura com o usuário final 

❌ Sem recursos de comunicação com o cliente; 

Com um MoR: As comunicações relacionadas à assinatura são tratadas pelo provedor MoR, garantindo uma experiência completa ao cliente. 

Fluxos de Receita Adicionais

✅ Oportunidades para upselling, cross-selling e pacotes por meio de recursos sofisticados da plataforma

❌ Sem suporte para fluxos de upsell/cross-sell;

Com um MoR: As empresas podem garantir fontes de receita adicionais por meio do acesso direto a ferramentas integradas, prontas para maximizar o valor vitalício do cliente. 

Gerenciamento de Planos e Preços

✅ Gerencia múltiplas camadas de assinatura, modelos de preços e moedas

⚠️ Suporte básico à estrutura do plano; 

Com um Mor: As empresas de assinatura ganham ampla liberdade para implementar várias estratégias de preços, com o objetivo de aumentar a lucratividade em várias regiões. 

Processamento de Upgrade/Downgrade

✅ Fluxos de trabalho integrados para alterações de assinatura com ajustes de cobrança apropriados

⚠️ Processamento básico de pagamentos para alterações de plano; 

Com um MoR: As empresas de assinatura reduzem consideravelmente a carga de trabalho operacional e processam com eficácia as alterações na cobrança de assinaturas. 

Análise de Assinaturas

✅ Fornece dados específicos de assinaturas para melhor tomada de decisões

❌ Relatórios limitados com foco no processamento de transações; sem análises exclusivas para assinaturas

Com um MoR: Apoiadas por um merchant of record, as empresas podem tomar decisões baseadas em dados com acesso a métricas de assinatura dedicadas. 

Processamento de Cancelamento

✅ Gerencia fluxos de trabalho de cancelamento, incluindo a conformidade com os requisitos locais

❌ Sem gerenciamento do fluxo de cancelamento;

Com um MoR: Ao contrário do gateway de pagamento que não oferece suporte ao cancelamento, o MoR prova ser um parceiro forte no gerenciamento de solicitações de cancelamento. 

Conversão de Gratuito para Pago

✅ Fluxos integrados para converter usuários gratuitos em assinaturas pagas

❌ Sem suporte para conversão específica de gratuito para pago 

Com um MoR: As empresas de assinatura se beneficiam de caminhos de conversão otimizados e eficientes de usuários gratuitos para pagos. 

Falhas e Recuperação de Pagamentos

✅ Estratégias sofisticadas de novas tentativas e ferramentas de otimização de pagamento

❌ Ferramentas limitadas de recuperação de pagamento; o comerciante pode aumentar a assistência por meio da integração de sistemas de terceiros

Com um MoR: Como os MoRs assumem a responsabilidade legal pelo processamento de pagamentos, isso envolve medidas direcionadas e sofisticadas para a recuperação de pagamentos (roteamento otimizado, lógica de nova tentativa inteligente, atualizador de cartão, gerenciamento de cobrança) 

Funcionalidade de Pausa de Assinatura

✅ Inclui recursos de pausa/retomada com ajustes de cobrança apropriados

❌ Sem funcionalidade nativa dedicada; o comerciante precisa realizar integrações personalizadas

Com um MoR: Empresas por assinatura têm acesso a ferramentas de pausa integradas, que também se refletem nos ajustes de cobrança necessários. 

Componentes de Cobrança Baseados em Uso

✅ Inclui recursos de cobrança por consumo 

❌ Sem suporte para faturamento baseado em uso;

Com um Mor: As empresas ganham maior flexibilidade por meio dos preços baseados no uso existentes. 

Recurso 

Merchant of Record

Gateway de Pagamento

O que isso significa para o usuário? 

Suporte de Pagamento para Clientes

✅Lida diretamente com solicitações de clientes relacionadas a pagamentos

❌Sem suporte ao cliente

Com um MoR: O ônus operacional e os custos relacionados à comunicação com os clientes sobre problemas de pagamento foram retirados dos ombros do comerciante e transferidos para o MoR. 

Processamento de Reembolso

✅Gerencia o processo e as políticas de reembolso de acordo com as regulamentações locais

⚠️ Fornece as funcionalidades técnicas para o processamento de reembolsos; no entanto, o comerciante permanece responsável pela política, decisões e conformidade de reembolso

Com um MoR: As empresas podem contar com um parceiro com as estruturas de sistema e conformidade para lidar adequadamente com o processo de reembolso. 

Sistema de Gerenciamento de Pedidos

✅Fornece recursos de gerenciamento de pedidos e notificações ao cliente

⚠️ Fornece capacidade técnica para processar reembolsos, mas o comerciante permanece responsável pela política, decisões e conformidade de reembolso

Com um MoR: Os comerciantes não precisam investir em integrações de terceiros para garantir o gerenciamento de pedidos. O MoR faz isso de forma eficaz. 

Comunicação com o Cliente

✅Gerencia e-mails transacionais (recibos, confirmações de pedidos)

❌ Sem suporte para comunicação com o cliente

Com um MoR: Como o MoR lida com todas as comunicações, o comerciante pode investir mais em outras áreas essenciais, como desenvolvimento de produtos ou marketing. 

Ferramentas de Autoatendimento para o Cliente

✅Fornece portais de cliente para histórico de pedidos, assinaturas, etc.

❌ Sem ferramenta de autoatendimento para o cliente

Com um MoR: Por meio de ferramentas de autoatendimento de suporte ao cliente disponíveis, a carga de trabalho operacional é reduzida e simplificada. 

Integração de Sistemas 

✅Integração rápida e assistida para entrada rápida no mercado 

⚠️Implementação técnica com suporte limitado

Com um MoR: Os comerciantes são contemplados com orientação (documentação completa, personalizações rápidas do sistema) e assistência (gerente de contas dedicado, canais de comunicação múltiplos e diretos). 

Avaliação de Risco

✅Revisão cuidadosa do modelo de negócios e do produto, devido ao fato de que o MoR assume total responsabilidade pela revenda dos produtos. 

⚠️Triagem básica de fraude durante a configuração;

Com um Mor: Os comerciantes passam por um processo de seleção sofisticado, que pode ajudar a identificar problemas precocemente e garantir correções eficazes. 

Gerenciamento de Contas

✅Garante gerentes de contas dedicados para orientação estratégica e resposta rápida 

⚠️ Gerenciamento de contas limitado;

Com um MoR: As empresas recebem uma abordagem personalizada, tempos de resposta rápidos e abordagens estratégicas para diversas solicitações. 

Portal do Fornecedor

✅Painel completo e unificado para vendas, impostos, conformidade e dados de clientes

⚠️ Painel básico de relatórios de transações;

Com um MoR: Insights de negócios abrangentes são coletados em um único painel, garantindo fácil acesso. 

Suporte Técnico de Integração

✅Suporte extensivo à integração, incluindo opções de personalização

⚠️ Documentação e suporte técnico básico

Com um MoR: Solicitações de personalização específicas para empresas são respondidas rapidamente por uma equipe técnica prática. 

Resolução de Disputas 

✅Gerencia os processos de gestão de disputas com os clientes

⚠️Embora forneça ferramentas para responder a disputas, o comerciante precisa lidar com todo o processo. 

Com um MoR: Os MoRs não apenas lidam com disputas, mas também têm a experiência necessária para fazê-lo de forma eficaz.