Cum să gestionați taxele pentru jocuri video pentru articolele din joc și DLC-uri
Publicat: 22 august 2025
Ultima actualizare: 29 august 2025
Pentru a rămâne conformi atunci când vindeți jocuri video online, articole din joc și DLC, aveți nevoie de o abordare sistematică pentru calcularea, colectarea și remiterea taxelor. Diversele și complexele reglementări fiscale pentru bunurile digitale din diferite țări și state au un impact asupra considerentelor de conformitate fiscală. Acest ghid prezintă un proces pentru abordarea acestor obligații, cu scopul de a sprijini gestionarea conformității.
Alegeți o metodă de gestionare a taxelor
Primul lucru pe care trebuie să îl faceți este să decideți cum veți gestiona procesul de taxare. Această decizie va avea impact asupra alocării resurselor, nivelului de risc și capacității de scalare. Pentru a alege strategia potrivită pentru compania dvs., începeți prin a evalua nevoile afacerii dvs. luând în considerare următoarele întrebări:
- Expertiză: Echipa dvs. are expertiză în conformitatea fiscală globală pentru bunurile digitale?
- Resurse: Care este bugetul dumneavoastră pentru software de taxe, potențiale taxe de consultanță sau noi angajări? Cât timp poate dedica echipa dumneavoastră administrării taxelor în loc să se concentreze pe dezvoltarea produselor de bază?
- Scală: În câte state și țări străine plănuiți să vă vindeți jocul?
- Toleranță la risc: Cât de confortabil vă simțiți cu riscul auditurilor, amenzilor și penalităților pentru potențiala neconformitate?
Pe baza răspunsurilor dumneavoastră, puteți evalua cele trei metode principale.
|
Metodă |
Cost |
Angajament de timp |
Răspundere la risc |
Cel mai potrivit pentru |
|
Intern |
Variabil (Salarii, Abonamente) |
Foarte ridicat |
În întregime responsabilitatea ta |
Companii mari cu echipe dedicate de finanțe și juridice. |
|
Instrumente de Conformitate Fiscală |
Mediu (Taxe SaaS, costuri per tranzacție) |
Mediu |
Majoritatea responsabilității tale |
Companii cu o oarecare expertiză financiară care doresc să automatizeze calculele, dar să gestioneze singure depunerile. |
|
Comerciant înregistrat (MoR) |
Integrat (Comision la volumul tranzacțiilor) |
Foarte scăzut |
Gestionat de MoR |
Startup-uri, dezvoltatori independenți și companii în scalare care doresc să transfere toată răspunderea fiscală și să se concentreze pe produsul lor. |
Multe startup-uri încep prin a gestiona taxele intern pentru o singură piață. Pe măsură ce își urmăresc expansiunii pe piață, complexitatea crește exponențial, acesta fiind un punct de declanșare comun pentru trecerea la un Comerciant de înregistrare model care să evite dificultățile de creștere și riscurile de conformitate.
În calitate de Merchant of Record, PayPro Global acționează ca resellerul dvs., preluând întreaga responsabilitate legală pentru conformitatea fiscală la nivel mondial. Ne ocupăm de toate înregistrările, calculele, depunerile și remiterile. Acest lucru vă permite să vindeți către un public global fără a fi nevoit să gestionați personal taxa pe vânzările internaționale.
Listă de verificare gratuită pentru taxele pe jocuri video
Nu mai ghiciți despre nexus-ul și taxele pentru jocurile video. Această listă de verificare vă oferă pași clari despre
-
Praguri de determinare Nexus
-
Îndrumare pentru înregistrare
-
Colectare taxe
-
Proceduri de remitere
-
Conformitate continuă
-
și multe altele!
Determinați unde aveți obligații fiscale
După selectarea unei metode de gestionare, alta decât un MoR, va trebui să determinați unde sunteți obligat să colectați taxele. Acest lucru se bazează pe doi factori principali: nexus și taxabilitate.
- Nexus: Aceasta este o conexiune între afacerea dvs. și o jurisdicție fiscală care vă obligă să colectați taxe acolo. Pentru vânzătorii online, cel mai comun tip este economic nexus. Începând cu 2025, peste 45 de state din Statele Unite au legi privind nexus-ul economic.
-
- Praguri Nexus Economice: Acestea se bazează de obicei pe veniturile anuale din vânzări sau pe numărul de tranzacții dintr-un stat. De exemplu, Dakota de Sud pragul este de 100.000 USD în vânzări sau 200 de tranzacții. California pragul este mai mare, de 500.000 USD în vânzări. Trebuie să urmăriți vânzările în fiecare jurisdicție pentru a ști când depășiți aceste praguri.
- Rate și reguli fiscale: Cercetați taxabilitatea conținut digital descărcabil în fiecare jurisdicție unde aveți nexus. Ratele pentru bunurile digitale variază foarte mult. Standardul TVA rata în Uniunea Europeană, de exemplu, variază de la 17% în Luxemburg până la 27% în Ungaria. Procentul de taxă pentru jocurile video depinde în totalitate de locația specifică a cumpărătorului.
Consultați Ghidul Global Sales Tax & TVA pentru nexus, praguri, rate de taxă pe vânzări și reguli bazate pe locație.
Pentru a aplica rata corectă de taxă, trebuie să verificați cu exactitate locația clientului dumneavoastră. Pentru Conformitate TVA UE, reglementările impun colectarea a cel puțin două dovezi de locație neconflictuale, cum ar fi adresa de facturare a clientului și adresa IP a dispozitivului său.
Listă de verificare gratuită pentru taxele pe jocuri video
Nu mai ghiciți despre nexus-ul și taxele pentru jocurile video. Această listă de verificare vă oferă pași clari despre
-
Praguri de determinare Nexus
-
Îndrumare pentru înregistrare
-
Colectare taxe
-
Proceduri de remitere
-
Conformitate continuă
-
și multe altele!
Înregistrați-vă pentru permise de impozitare
După ce stabiliți nexus într-o jurisdicție, trebuie să vă înregistrați pentru un permis de taxare înainte de a putea începe să colectați legal taxe. Această activitate necesită de obicei un permis în conformitate cu legile locale.
- În S.U.A.: Va trebui să vizitați site-ul web al Department of Revenue din fiecare stat, să creați un cont de afaceri și să completați o aplicație online. De obicei, veți avea nevoie de Federal Employer Identification Number (FEIN), documente de constituire a companiei și informații despre director.
- În Uniunea Europeană: Pentru vânzări către mai multe țări din UE, o companie din afara UE se poate înregistra în cadrul schemei VAT One-Stop-Shop (OSS). Pentru înregistrare, o companie poate selecta o țară din UE (cum ar fi Irlanda, care este adesea aleasă de companiile vorbitoare de limba engleză) și poate depune o singură declarație trimestrială VAT OSS pentru toate vânzările din UE.
Înregistrați-vă pentru un permis de impozitare numai după ce ați confirmat că aveți nexus în jurisdicția respectivă. Înregistrarea timpurie poate duce la obligativitatea de a depune declarații fiscale, ceea ce poate crește sarcinile administrative. Pentru mai multe îndrumări, consultați ghidul nostru despre cum să vă înregistrați afacerea SaaS.
Un Merchant of Record acționează ca un reseller legal și este responsabil pentru plățile și taxele de vânzare, ceea ce înseamnă că nu trebuie să parcurgeți procesul complex de înregistrare în nicio țară sau stat în care se află clienții dvs., economisindu-vă sute de ore administrative.
Listă de verificare gratuită pentru taxele pe jocuri video
Nu mai ghiciți despre nexus-ul și taxele pentru jocurile video. Această listă de verificare vă oferă pași clari despre
-
Praguri de determinare Nexus
-
Îndrumare pentru înregistrare
-
Colectare taxe
-
Proceduri de remitere
-
Conformitate continuă
-
și multe altele!
Configurați-vă procesul de plată pentru a colecta taxe
Integrați un sistem pentru a aplica cota de impozitare corectă în timpul procesului de plată. Acest lucru necesită un calcul în timp real bazat pe locația verificată a clientului.
Din punct de vedere tehnic, acest lucru înseamnă că sistemul dvs. de plată, cum ar fi un sistem de plată în joc, trebuie să facă un apel API către un motor de calcul al taxelor în momentul achiziției. Acest apel trimite locația clientului și tipul produsului pentru a primi suma exactă a taxei, care este apoi adăugată la prețul final.
Mențineți transparența prețurilor. Precizați clar pe paginile produselor dvs. dacă prețurile includ taxele sau dacă taxele vor fi adăugate la finalizarea comenzii. Taxele neașteptate în etapa finală sunt o cauză principală a abandonului coșului de cumpărături.
Listă de verificare gratuită pentru taxele pe jocuri video
Nu mai ghiciți despre nexus-ul și taxele pentru jocurile video. Această listă de verificare vă oferă pași clari despre
-
Praguri de determinare Nexus
-
Îndrumare pentru înregistrare
-
Colectare taxe
-
Proceduri de remitere
-
Conformitate continuă
-
și multe altele!
Depuneți declarațiile și remiteți taxele colectate
Pasul final este de a raporta și a plăti taxele pe care le-ați colectat de la jucători. Acest proces implică o muncă semnificativă și respectarea termenelor limită.
Date agregate: Compilați rapoartele de vânzări din sistemul dvs. de plăți, defalcând vânzările și taxele colectate pentru fiecare jurisdicție specifică (țară, stat, județ și oraș).
Completați formularele: Completați formularele de declarație fiscală necesare pentru fiecare jurisdicție. Rețineți că majoritatea autorităților oferă acum un portal online pentru acest lucru.
Remiteți plata: Trimiteți suma colectată din taxe către autoritatea competentă și asigurați-vă că respectați termenul limită.
Frecvența depunerii (lunar, trimestrial sau anual) este stabilită de autoritatea fiscală și se bazează de obicei pe volumul vânzărilor dvs. - vânzările mai mari necesită adesea depuneri mai frecvente. Pentru a evita capcanele comune, consultați ghidul nostru despre cele mai importante greșeli privind taxele de vânzare în SaaS.
Concluzie
Gestionarea taxelor pentru jocuri video, plăți în joc, DLC și alte bunuri digitale este un proces detaliat, continuu și foarte complicat. Prin alegerea sistematică a unei metode de gestionare, identificarea obligațiilor specifice, înregistrarea acolo unde este necesar și implementarea unui sistem robust de colectare și remitere, puteți menține conformitatea SaaS.
Pentru mulți dezvoltatori și companii de jocuri video, o Comerciant de înregistrare Parteneriatul abordează complexitățile fluxului de lucru prin transferul responsabilităților fiscale și al sarcinilor administrative.
Întrebări frecvente
-
Da, în majoritatea țărilor și în multe state, vânzarea de produse digitale precum jocuri video și DLC este o tranzacție impozabilă. Aceste vânzări sunt de obicei supuse taxelor de consum, cum ar fi Taxa pe Valoarea Adăugată (TVA) sau taxa pe vânzări a unui stat, în funcție de locația cumpărătorului.
-
Cota de impozitare pentru jocurile video nu este fixă; aceasta este determinată de locația clientului în momentul achiziției. Ratele variază semnificativ, de la 0% în unele state, până la peste 25% pentru TVA în anumite țări europene.
-
Nexusul economic este o conexiune comercială care vă obligă să colectați taxe într-un stat, chiar și fără a avea o prezență fizică acolo. În calitate de dezvoltator de jocuri, stabiliți nexusul prin depășirea pragului specific de vânzări al unui stat (de exemplu, 100.000 USD venituri sau 200 de tranzacții anual).
-
Pentru a gestiona taxele globale, trebuie să identificați fiecare țară în care datorați taxe, să vă înregistrați la autoritățile fiscale respective și să utilizați un sistem pentru a aplica ratele corecte la finalizarea comenzii. O soluție mai simplă este să colaborați cu un Merchant of Record, care se ocupă de toate aspectele legate de conformitatea fiscală globală în numele dumneavoastră.
-
Nerespectarea legislației fiscale poate duce la consecințe grave, inclusiv sancțiuni semnificative, dobânzi și răspundere pentru toate impozitele restante necolectate. Autoritățile fiscale au puterea de a efectua audituri și de a întreprinde acțiuni legale pentru a recupera sumele datorate.
-
Un Merchant of Record este un serviciu care acționează ca revânzător legal al produsului dvs., asumându-și întreaga răspundere pentru toate tranzacțiile. Pentru dezvoltatorii de jocuri, un MoR gestionează întregul proces fiscal - calcul, colectare, depunere și remitere - eliminând complet povara conformității.
Sunteți gata să începeți?
Am trecut prin ceea ce treceți și dumneavoastră. Haideți să împărtășim cei 19 ani de experiență ai noștri și să transformăm visurile dumneavoastră globale în realitate.
Română 
English 
Español 
Português 
Português do Brasil 
Français 
Italiano 
Deutsch 
Nederlands 
Polski 
Українська 
简体中文 
日本語 
한국어