Merchant of Record vs. Passerelle de paiement
pour les logiciels, les SaaS et les jeux vidéo

Modèle de revendeur officiel (Merchant of Record Model)

Le revendeur officiel (MoR) inclut la fonctionnalité de passerelle de paiement dans son ensemble de services. Le MoR devient le vendeur officiel enregistré, assumant les responsabilités de conformité.

Modèle de passerelle de paiement directe (Direct Payment Gateway Model)

Le commerçant contracte directement avec un fournisseur de passerelle de paiement, et le commerçant reste le vendeur. du produit, responsable de tous les aspects de la conformité. De plus, les entreprises doivent toujours obtenir un compte marchand auprès d'une banque acquéreuse et s'y connecter via la passerelle de paiement.

Fonctionnalité 

Merchant of Record 

Passerelle de paiement

Qu'est-ce que cela signifie pour vous ?

Rôle 

En tant que Merchant of Record (MoR) autorisé, il assume l'entière responsabilité de la conformité à toutes les réglementations pertinentes. Cette entité agit en tant que revendeur direct auprès du client final, gérant l'intégralité de la transaction d'un point de vue juridique et contractuel.

Sert uniquement d'intermédiaire technologique qui traite les transactions de paiement entre votre entreprise et la banque ou le fournisseur de carte de crédit du client. Vous restez le vendeur direct officiel.

Avec un MoR : Vous transférez les responsabilités juridiques et de conformité à un tiers, ce qui vous permet de vous concentrer pleinement sur les opérations liées aux produits. 

Responsabilité 

Le Merchant of Record assume l'entière responsabilité, y compris le calcul, la collecte et le versement précis des taxes applicables. Il garantit le respect de tous les cadres juridiques et réglementaires pertinents et assume la responsabilité de la gestion et de l'atténuation des activités frauduleuses. De plus, il assure la conformité PCI DSS, gère les réglementations de protection des consommateurs et gère les rejets de débit et les responsabilités de remboursement conformément aux lois locales.

Vous conservez l'entière responsabilité en tant que commerçant, y compris le calcul, la collecte et le versement des taxes. Vous êtes responsable du respect de toutes les réglementations, de la prévention de la fraude, de la conformité PCI DSS et de la gestion des rejets de débit et des remboursements.

Avec un MoR : Exposition aux risques considérablement réduite, car la responsabilité de la gestion fiscale, de la conformité réglementaire et de la prévention de la fraude est entièrement transférée au MoR.

Gestion des Abonnements 

Le modèle MoR offre généralement des fonctionnalités complètes pour la gestion des abonnements, notamment la facturation récurrente, les modifications de forfait, les mises à niveau, les rétrogradations et les processus d'annulation.

Fournit un traitement des paiements de base pour les transactions récurrentes, mais nécessite généralement l'intégration avec un logiciel de gestion des abonnements supplémentaire ou un développement personnalisé pour une gestion complète du cycle de vie des abonnements.

Avec un MoR: Vous gagnez en flexibilité avec un effort de développement considérablement réduit en accédant instantanément à un système de gestion des abonnements tout-en-un, qui fait partie de la solution MoR.

Portée mondiale 

Le Merchant of Record permet un accès étendu au marché mondial en prenant en charge un large éventail de méthodes de paiement et de devises internationales. Plus important encore, il supprime la nécessité pour le marchand d'origine d'établir et de maintenir des entités juridiques locales dans chaque marché cible.

Prend en charge plusieurs méthodes de paiement et devises, mais ne gère pas les exigences des entités juridiques locales, les complexités fiscales ou la conformité réglementaire dans les différentes juridictions. Vous devez établir ces capacités vous-même. De plus, si vous souhaitez obtenir un compte marchand local, vous devez passer un contrat avec une banque acquéreuse locale, ainsi que, dans certains cas, avec une passerelle de paiement locale.

Avec un MoR : Vous êtes en mesure d'étendre vos opérations mondiales avec une configuration juridique minimale et une efficacité opérationnelle maximale.

Service client 

Le Merchant of Record gère directement les demandes du service client concernant tous les aspects de la transaction liés au paiement, tels que les demandes de facturation, le traitement des remboursements et la résolution des litiges de paiement.

Le service client lié aux paiements reste sous votre responsabilité. Le fournisseur de la passerelle de paiement ne propose généralement qu'une assistance technique pour le système de traitement des paiements lui-même.

Avec un MoR : Vous vous déchargez du fardeau du service client lié aux paiements, car le MoR s'en occupe pour vous. 

Fonctionnalité 

Merchant of Record

Passerelle de paiement

Qu'est-ce que cela signifie pour l'utilisateur ? 

Collecte des taxes de vente/TVA

✅ Gère tous les calculs de taxes avec une précision et une conformité garanties dans toutes les juridictions.

❌ Aucune capacité de calcul des taxes. Les passerelles de paiement ne font que traiter les transactions ; elles ne calculent, ne collectent ni ne gèrent aucun aspect lié à la taxe.

Avec un MoR : Économisez du temps et des ressources, tout en éliminant les risques d'exposition, car le calcul et la collecte complets des taxes sont gérés pour vous.

Déclaration, paiement et rapports de taxes 

✅ Le MOR prend tout en charge, de la gestion de toutes les déclarations et paiements de taxes jusqu'aux rapports fiscaux. 

❌ Aucune implication dans les déclarations ou les versements de taxes. Le marchand est entièrement responsable de toutes les déclarations et de tous les paiements de taxes.

Avec un MoR : Le fardeau de la déclaration de taxes est levé de vos épaules, car le modèle MoR s'occupe de tout pour vous.  

Gestion de l'enregistrement fiscal

✅ Gère les enregistrements fiscaux dans toutes les juridictions mondiales

❌ Les passerelles de paiement n'ont aucun rôle dans les enregistrements fiscaux. Le marchand doit gérer ce processus de manière indépendante.

Avec un MoR: Les entreprises n'ont pas à se soucier des enregistrements fiscaux dans plusieurs pays.

Mises à jour des taux d'imposition

✅ Surveille et met en œuvre en permanence les changements de taux d'imposition.

❌ Ne suit ni ne met en œuvre les changements de taux de taxe ; strictement limité au traitement des paiements.

Avec un MoR: Parce que votre partenaire MoR est chargé de surveiller et de mettre en œuvre les mises à jour fiscales, vous pouvez être assuré que les taux sont toujours actuels et exacts.

Détermination du lien fiscal et du seuil d'imposition

✅ Surveillance proactive du lien fiscal et des seuils de ventes qui déclenchent des obligations fiscales

❌ Ne fournit aucune surveillance du lien ou du seuil. Le marchand est seul responsable du suivi de ces obligations.

Avec un MoR: Vous avez accès à une surveillance proactive de la conformité lorsque vous atteignez de nouveaux seuils de marché.

Gestion des exonérations fiscales

✅ Gestion professionnelle de tous les certificats d'exonération fiscale et des processus de vérification

❌ Aucune capacité de gestion des exonérations fiscales. Le marchand doit gérer tous les aspects de la collecte et de la vérification du certificat d'exonération.

Avec un MoR: La gestion des certificats d'exonération est prise en charge ; vous n'avez pas à vous soucier de ces opérations. 

Facturation TVA/TPS

✅ Génère automatiquement des factures fiscales entièrement conformes pour toutes les transactions, y compris les factures électroniques locales, le cas échéant. 

❌ Aucune capacité de facturation. Les passerelles de paiement traitent uniquement les paiements sans générer de documentation.

Avec un MoR : Les entreprises reçoivent des factures automatiquement conformes aux exigences fiscales. 

Confidentialité des données (ex. : RGPD, CCPA)

✅ Conformité totale en matière de confidentialité des données pour les opérations de paiement 

⚠️ Limité à la sécurisation des données de paiement pendant le traitement. Le marchand conserve l'entière responsabilité de la conformité globale en matière de confidentialité des données.

Avec un MoR : Les entreprises bénéficieront d'une réduction significative de leur charge en matière de conformité de la confidentialité des données.

Lois relatives à la protection des consommateurs

✅ Le MoR garantit que toutes les transactions respectent les exigences de protection des consommateurs dans chaque juridiction

❌ Aucun service de protection des consommateurs. Le marchand est entièrement responsable du respect de toutes les réglementations relatives à la protection des consommateurs.

Avec un MoR : Grâce à un partenariat MoR, les entreprises ont accès à une conformité intégrée aux lois relatives aux consommateurs sur tous les marchés.

Norme PCI DSS et conformité financière 

✅ Assure la conformité complète à la norme PCI-DSS 

⚠️ Fournit un traitement des paiements conforme à la norme PCI, mais le marchand reste responsable de la sécurisation de ses propres systèmes qui interagissent avec la passerelle.

Avec un MoR : Ce modèle commercial garantit une couverture complète de la conformité PCI.

Exigences AML et KYC

✅ Gère des programmes AML/KYC complets

❌ Aucun service AML/KYC. Les passerelles de paiement pures traitent uniquement les transactions autorisées sans services de vérification.

Avec un MoR : Le fardeau de la gestion de l'AML/KYC sur tous les marchés est entièrement levé 

Surveillance réglementaire

✅ Surveillance et mise en œuvre continues des changements réglementaires dans le monde entier

❌ Aucune surveillance réglementaire. Les passerelles de paiement se concentrent uniquement sur la technologie de traitement des paiements.

Avec un MoR : Les entreprises ne sont pas tenues d'effectuer une surveillance réglementaire, ce qui leur permet de se concentrer sur d'autres opérations clés.  

Détection et responsabilité en matière de fraude

✅ Assume la responsabilité principale de la détection et de la prévention de la fraude

⚠️ Dépistage de base des fraudes uniquement. Le marchand assume l'entière responsabilité financière des transactions frauduleuses et des rejets de débit.

Avec un MoR : La responsabilité de la prévention et de la détection des fraudes incombe au MoR, et non au marchand. 

Gestion des rejets de débit

✅ Traitement des rejets de débit garanti 

⚠️ Notifie seulement les rejets de débit. Le marchand est entièrement responsable de la réponse et de la gestion du processus de rejet de débit et peut voir son compte fermé s'il ne le gère pas correctement, le laissant sans option pour traiter les paiements.

Avec un MoR : La gestion des rejets de débit est prise en charge et simplifiée grâce aux partenariats MoR. 

Outils et personnalisation de prévention de la fraude

✅ Systèmes sophistiqués de détection des fraudes utilisant l'IA et l'apprentissage automatique avancés et des règles de fraude spécifiques à l'industrie. 

⚠️ Limité aux règles de base de détection des fraudes. La prévention avancée des fraudes nécessite une intégration avec des services tiers spécialisés.

Avec un MoR : Il n'est pas nécessaire d'intégrer un système de prévention de la fraude, car le MoR inclut une prévention complète de la fraude.

Support d'audit

✅ Soumis à des audits de conformité complets, réduisant la charge du marchand

❌ Aucune assistance d'audit au-delà du traitement des paiements. Le marchand est entièrement responsable de tous les audits de conformité.

Avec un MoR : Le travail de préparation des audits est considérablement réduit grâce aux partenariats MoR. 

Accords de niveau de service (SLA) 

✅ SLA dédiés couvrant l'ensemble du cycle de vie des transactions avec un support dédié

⚠️ Les SLA sont strictement limités au temps de fonctionnement du traitement des paiements et au support technique de base.

Avec un MoR : Les entreprises bénéficient d'une assistance complète pour tous les aspects des transactions. 

Vitesse d'entrée sur le marché

✅ Entrée immédiate sur le marché sans obligation d'entité locale

❌ La passerelle de paiement fournit uniquement des capacités techniques ; le marchand doit toujours établir des entités locales, des acquéreurs locaux, des enregistrements fiscaux et se conformer aux lois locales avant d'entrer sur les marchés

Avec un MoR : Vous pouvez accéder à de nouveaux marchés sans structure juridique en quelques jours. 

Méthodes de paiement prises en charge

✅ Couverture stratégique des méthodes de paiement optimisée pour une conversion maximale

⚠️ Prend en charge les principaux moyens de paiement internationaux, mais manque souvent d'une couverture complète des préférences de paiement locales/régionales ; les entreprises doivent connecter et gérer plusieurs passerelles pour assurer une couverture mondiale

Avec un MoR: Les entreprises se voient proposer une combinaison optimisée de méthodes de paiement mondiales, répondant adéquatement aux préférences locales

Prise en charge des devises locales

✅ Entièrement fourni 

⚠️ Prend en charge les principales devises, mais peut avoir des limitations avec certaines devises régionales ou moins courantes

Avec un MoR : Vendez facilement partout dans le monde sans configuration supplémentaire requise. 

Protection contre les fluctuations de devises

✅ Protection financière contre les fluctuations de devises intégrée au service

❌ Aucune gestion des risques de change ;

Avec un MoR : Le partenariat avec un MoR permet une protection contre les pertes de change. 

Préférences de paiement régionales

✅ Optimisation des paiements régionaux basée sur les données

⚠️ Prise en charge de base des méthodes de paiement régionales, mais le commerçant doit rechercher et configurer la combinaison optimale de méthodes de paiement pour chaque marché

Avec un MoR : Grâce à la collecte de données relatives aux partenaires, les entreprises obtiennent des options de paiement optimisées. 

Restrictions géographiques

✅ Aucune restriction 

⚠️ Peut avoir des limitations sur les pays ou régions pris en charge ; 

Avec un MoR : Les entreprises bénéficient d'une couverture véritablement mondiale.

Localisation linguistique

✅ Localisation complète du paiement optimisée pour la conversion

❌ Localisation linguistique limitée, voire inexistante

Avec un MoR : Les entreprises en ligne peuvent bénéficier d'expériences de paiement localisées. 

Exigences commerciales locales

✅ Élimine le besoin d'enregistrement d'entreprise local sur la plupart des marchés

❌ Aucune assistance concernant les exigences commerciales locales ; le commerçant doit établir et maintenir tous les enregistrements commerciaux locaux nécessaires

Avec un MoR : Il n'est pas nécessaire d'avoir des entités commerciales locales, ce qui réduit les coûts de mise en place et de conformité continue. 

Évolutivité de l'expansion

✅ Adaptation facile aux nouveaux marchés avec un minimum d'efforts opérationnels

❌ Aucune prise en charge 

Avec un MoR : Les entreprises peuvent facilement se développer sur de nouveaux marchés. 

Fonctionnalité 

Merchant of Record

Passerelle de paiement

Qu'est-ce que cela signifie pour l'utilisateur ? 

Infrastructure de facturation récurrente 

✅ Fournit un système complet de gestion des abonnements avec une logique de facturation

⚠️ Traitement des paiements récurrents de base uniquement ; nécessite un système de gestion des abonnements supplémentaire 

Avec un MoR : Les entreprises bénéficient d'un système d'abonnement complet nécessitant une configuration minimale.

Gestion des relances 

✅ Gère automatiquement les paiements échoués avec une logique de nouvelle tentative optimisée, y compris les communications et les nouvelles tentatives de paiement

❌ Fonctionnalité de relance limitée ou inexistante ;

Avec un MoR : Les commerçants peuvent améliorer leurs résultats de recouvrement de revenus sans effort supplémentaire. 

Mise à jour du mode de paiement

✅ Inclut des services automatiques de mise à jour de carte

⚠️ Peut proposer des fonctionnalités basiques de mise à jour de carte moyennant des frais supplémentaires

Avec un MoR : Les commerçants peuvent réduire le taux de désabonnement involontaire dû à l'expiration des cartes grâce à des outils intégrés. 

Conformité des abonnements

✅ Gère la conformité réglementaire pour les renouvellements automatiques 

❌ Aucune gestion de la conformité ; le commerçant est entièrement responsable de s’assurer que toutes les pratiques d’abonnement respectent les réglementations locales

Avec un MoR : Le marchand bénéficie d'une conformité mondiale. 

Gestion des périodes d'essai

✅ Prise en charge complète des périodes d'essai avec conversion automatique en abonnement payant 

⚠️ Assistance de base pour les essais, mais nécessite généralement une implémentation personnalisée de la logique de conversion

Avec un MoR: Les périodes d'essai sont entièrement prises en charge, ainsi que les flux de conversion intégrés. 

Notifications d'abonnement

✅ Maintient la communication d'abonnement avec l'utilisateur final 

❌ Aucune capacité de communication client ; 

Avec un MoR: Les communications relatives aux abonnements sont gérées par le fournisseur MoR, garantissant une expérience client complète. 

Flux de revenus supplémentaires

✅ Opportunités de vente incitative, de vente croisée et de regroupement grâce à des fonctionnalités de plateforme sophistiquées

❌ Aucune prise en charge des flux de vente incitative/croisée ;

Avec un MoR : Les entreprises peuvent s'assurer des sources de revenus supplémentaires grâce à un accès direct aux outils intégrés, prêts à maximiser la valeur vie client. 

Gestion des forfaits et des prix

✅ Gère plusieurs niveaux d'abonnement, modèles de tarification et devises

⚠️ Prise en charge de la structure de base du plan ; 

Avec un Mor : Les entreprises d'abonnement bénéficient d'une grande liberté pour mettre en œuvre diverses stratégies de tarification, visant à accroître la rentabilité dans différentes régions. 

Traitement des mises à niveau/mises à niveau inférieures

✅ Workflows intégrés pour les changements d'abonnement avec ajustements de facturation appropriés

⚠️ Traitement des paiements de base pour les changements de forfait ; 

Avec un MoR : Les entreprises d'abonnement réduisent considérablement la charge de travail opérationnelle et traitent efficacement les changements de facturation des abonnements. 

Analyse des abonnements

✅ Fournit des données spécifiques aux abonnements pour une meilleure prise de décision

❌ Rapports limités axés sur le traitement des transactions ; aucune analyse propre aux abonnements

Avec un MoR : Grâce à un merchant of record, les entreprises peuvent prendre des décisions basées sur les données avec un accès à des indicateurs d'abonnement dédiés. 

Traitement des annulations

✅ Gère les workflows d'annulation, y compris la conformité aux exigences locales

❌ Aucune gestion du flux d’annulation ;

Avec un MoR : Contrairement à la passerelle de paiement qui n’offre aucune assistance en matière d’annulation, le MoR s’avère être un partenaire solide dans la gestion des demandes d’annulation. 

Conversion gratuit à payant

✅ Flux intégrés pour convertir les utilisateurs gratuits en abonnements payants

❌ Aucune prise en charge de la conversion gratuite en payante spécifique 

Avec un MoR : Les entreprises d'abonnement bénéficient de parcours de conversion optimisés et efficaces des utilisateurs gratuits vers les utilisateurs payants. 

Échecs de paiement et récupération

✅ Stratégies de nouvelle tentative sophistiquées et outils d'optimisation des paiements

❌ Limited payment recovery tools; the merchant can increase assistance through third-party system integration

Avec un MoR: Because MoRs take on the legal responsibility for processing payments, this involves targeted and sophisticated measures for payments recovery ( optimized routing, smart retry logic, card updater, dunning management) 

Fonctionnalité de pause d'abonnement

✅ Inclut des fonctionnalités de pause/reprise avec des ajustements de facturation appropriés

❌ No native dedicated functionality; the merchant needs to perform custom integrations

Avec un MoR : Les entreprises d'abonnement ont accès à des outils de pause intégrés, qui se reflètent également dans les ajustements de facturation requis. 

Composants de facturation à l'utilisation

✅ Inclure des fonctionnalités de facturation au compteur 

❌ No support for usage-based billing;

Avec un Mor : Businesses gain increased flexibility through existing usage-based pricing. 

Fonctionnalité 

Merchant of Record

Passerelle de paiement

Qu'est-ce que cela signifie pour l'utilisateur ? 

Assistance de paiement pour les clients

✅Handles payment-related customer inquiries directly

❌No customer support

With an MoR: The operational burden and related costs of communicating with customers on payment issues have been removed from the merchant’s shoulders and transferred to the MoR. 

Traitement des remboursements

✅Manages refund process and policies according to local regulations

⚠️ Provides the technical functionalities for processing refunds; however, the merchant remains responsible for the refund policy, decisions, and compliance

With an MoR: Businesses can count on a partner with the system and compliance frameworks to adequately handle the refund process. 

Système de gestion des commandes

✅Provides order management capabilities and customer notifications

⚠️ Provides technical capability to process refunds, but the merchant remains responsible for refund policy, decisions, and compliance

With an MoR: Merchants do not need to invest in third-party integrations to ensure order management. The MoR does this effectively. 

Communication client

✅Handles transactional emails (receipts, order confirmations)

❌ No support for customer communications

With an MoR: Because the MoR handles all communications, the merchant can invest further in other essential areas, such as product development or marketing. 

Outils libre-service client

✅Provides customer portals for order history, subscriptions, etc.

❌ No customer self-service tool

With an MoR: Through available customer support self-service tools, the operational workload is reduced and simplified. 

Intégration système 

✅Fast and assisted integration for rapid market entry 

⚠️Technical implementation with limited support

Avec un MoR : Les marchands bénéficient d'une intégration guidée (documentation complète, personnalisations rapides du système) et assistée (gestionnaire de compte dédié, canaux de communication multiples et directs). 

Évaluation des risques

✅Careful business model and product review, due to the fact that the MoR assumes full liability for the reselling of products. 

⚠️ Basic fraud screening during setup;

Avec un Mor : Les marchands passent par un processus de sélection sophistiqué, qui permet d'identifier les problèmes rapidement et de garantir des solutions efficaces. 

Gestion de compte

✅Ensures dedicated account managers for strategic guidance and rapid response 

⚠️ Limited account management;

Avec un MoR : Les entreprises bénéficient d'une approche personnalisée, de temps de réponse rapides et d'approches stratégiques pour diverses demandes. 

Portail fournisseur

✅Complete and unified dashboard for sales, tax, compliance, and customer data

⚠️ Basic transaction reporting dashboard;

Avec un MoR : Des informations commerciales complètes sont rassemblées dans un seul tableau de bord, assurant un accès facile. 

Support d'intégration technique

✅Extensive integration support, including customization options

⚠️ Documentation and basic technical support

Avec un MoR : Les demandes de personnalisation spécifiques à l'entreprise sont traitées rapidement par une équipe technique impliquée. 

Résolution des litiges 

✅Handles dispute management processes with customers

⚠️While it does provide tools to respond to disputes, the merchant needs to handle the entire process. 

Avec un MoR: Non seulement les MoR gèrent les litiges, mais ils possèdent également l'expérience nécessaire pour le faire efficacement.