Revendeur Officiel vs. Acquéreur Marchand pour les Logiciels, SaaS et Jeux Vidéo

Modèle de revendeur officiel (Merchant of Record Model):

Aux yeux des clients et des autorités réglementaires, un Merchant of Record devient le vendeur et assume l'entière responsabilité légale de la transaction. Il prend en charge chaque étape du processus de vente, y compris le service client, les remboursements, la conformité et la collecte des taxes.

Modèle d'Acquéreur Marchand: 

Avec ce modèle, votre entreprise reste le vendeur officiel. L'acquéreur traite simplement les paiements tandis que vous conservez l'entière responsabilité de la conformité, de la collecte des taxes, de la gestion des fraudes et du service client.

Fonctionnalité 

Merchant of Record 

Acquéreur Marchand  

Qu'est-ce que cela signifie pour vous ?

Rôle 

En tant que Merchant of Record (MoR) autorisé, il assume l'entière responsabilité de la conformité à toutes les réglementations pertinentes. Cette entité agit en tant que revendeur direct auprès du client final, gérant l'intégralité de la transaction d'un point de vue juridique et contractuel.

En agissant en tant qu'intermédiaire pour le marchand, les réseaux de cartes (tels que Visa et Mastercard) et les banques émettrices, un acquéreur marchand traite les paiements et verse les fonds au marchands. Bien qu'ils facilitent le transfert d'argent, ils ne sont pas légalement propriétaires de la transaction.

Avec un MoR :
Vous vous libérez du fardeau de maintenir des exigences réglementaires complexes sur de nombreux marchés en externalisant vos obligations légales et de conformité à un Merchant of Record.

Responsabilité 

Le Merchant of Record assume l'entière responsabilité, y compris le calcul, la collecte et le versement précis des taxes applicables. Il garantit le respect de tous les cadres juridiques et réglementaires pertinents et assume la responsabilité de la gestion et de l'atténuation des activités frauduleuses. De plus, il assure la conformité PCI DSS, gère les réglementations de protection des consommateurs et gère les rejets de débit et les responsabilités de remboursement conformément aux lois locales.

La responsabilité de l'acquéreur marchand est liée au traitement des paiements. Le marchand est toujours responsable de la prévention de la fraude, du respect des lois sur la protection des consommateurs et du paiement des taxes. Ils ne peuvent pas offrir d'outils de conformité PCI, mais ils imposent la conformité aux marchands et peuvent fermer leurs comptes si les marchands ne sont pas conformes.

Avec un MoR : 

En transférant le risque lié aux taxes, à la fraude et à la conformité réglementaire au MoR, vous réduisez considérablement l'exposition de votre entreprise aux amendes et aux répercussions juridiques.

Gestion des Abonnements 

Le modèle MoR offre généralement des fonctionnalités complètes pour la gestion des abonnements, notamment la facturation récurrente, les modifications de forfait, les mises à niveau, les rétrogradations et les processus d'annulation.

Les acquéreurs commerciaux offrent des capacités de traitement des paiements simples ; cependant, ils ne disposent généralement pas de fonctionnalités sophistiquées de gestion du cycle de vie des abonnements intégrées. Le commerçant est responsable de la mise en œuvre et de la supervision du cycle de vie de ses clients et de la logique d'abonnement.

Avec un MoR:
Vous avez accès à des outils sophistiqués de gestion des abonnements sans avoir à les construire ou à les intégrer vous-même, ce qui facilite la mise en œuvre de modèles de facturation complexes.

Portée mondiale 

Le Merchant of Record permet un accès étendu au marché mondial en prenant en charge un large éventail de méthodes de paiement et de devises internationales. Plus important encore, il supprime la nécessité pour le marchand d'origine d'établir et de maintenir des entités juridiques locales dans chaque marché cible.

Un acquéreur peut détenir une licence dans une ou plusieurs régions. Cependant, pour qu'un commerçant puisse ouvrir un compte marchand dans une zone spécifique, il doit avoir une entité commerciale locale.

Avec un MoR :
Vous pouvez rapidement pénétrer de nouveaux marchés internationaux sans avoir à établir d'entités commerciales locales, à sécuriser des relations de traitement des paiements locales ou à naviguer dans les législations fiscales locales.

Service client 

Le Merchant of Record gère directement les demandes du service client concernant tous les aspects de la transaction liés au paiement, tels que les demandes de facturation, le traitement des remboursements et la résolution des litiges de paiement.

Bien que l'acquéreur marchand n'interagisse pas directement avec l'utilisateur final, il assiste le marchand en cas de problèmes de traitement des paiements. 

Avec un MoR :

Votre équipe d'assistance peut se concentrer sur l'assistance liée aux produits, car elle est déchargée de la gestion des problèmes complexes liés aux paiements et aux taxes des clients.

Fonctionnalité 

Merchant of Record

Acquéreur Marchand 

Qu'est-ce que cela signifie pour l'utilisateur ? 

Collecte des taxes de vente/TVA

✅ Gère tous les calculs de taxes avec une précision et une conformité garanties dans toutes les juridictions.

❌ Ne gère pas les calculs ou la collecte des taxes ; le marchand est responsable de la détermination, du calcul et de la perception des taxes appropriées.

Avec un MoR : Vous êtes entièrement protégé des complications de la conformité fiscale ; vous n'avez pas à rechercher les taux d'imposition ni à vous soucier de commettre des erreurs qui pourraient entraîner des amendes et des rappels d'impôts.

Déclaration, paiement et rapports de taxes 

✅ Le MOR prend tout en charge, de la gestion de toutes les déclarations et paiements de taxes jusqu'aux rapports fiscaux. 

❌ Aucun service de déclaration de taxes ; l'entreprise doit gérer toutes les déclarations de taxes, les paiements et les obligations de déclaration de manière indépendante.

Avec un MoR :

En supprimant la charge administrative liée à la création et à la soumission des déclarations fiscales dans plusieurs juridictions, vous libérez des ressources internes et réduisez le risque de non-conformité.

Gestion de l'enregistrement fiscal

✅ Gère les enregistrements fiscaux dans toutes les juridictions mondiales

❌ Les entreprises doivent obtenir et maintenir leurs propres immatriculations fiscales dans toutes les juridictions concernées.

Avec un MoR: En évitant le processus complexe d'immatriculation fiscale, les entreprises SaaS peuvent rapidement se développer sur de nouveaux marchés.  

Mises à jour des taux d'imposition

✅ Surveille et met en œuvre en permanence les changements de taux d'imposition.

❌ Aucune assistance ; les entreprises doivent se tenir informées et appliquer tous les changements de taux d'imposition dans toutes les juridictions.

Avec un MoR: Vous êtes automatiquement protégé contre l'utilisation de taux d'imposition obsolètes et de tout changement réglementaire, ce qui réduit votre exposition aux amendes pour non-conformité. 

Détermination du lien fiscal et du seuil d'imposition

Surveillance proactive des liens et des seuils de vente qui déclenchent des obligations fiscales

❌ Les entreprises doivent surveiller leurs seuils de vente dans les différentes juridictions et déterminer quand de nouvelles obligations fiscales sont déclenchées.

Avec un MoR: Vous bénéficiez d'une surveillance professionnelle qui garantit une conformité rapide en analysant soigneusement les seuils dans les nouvelles juridictions.

Gestion des exonérations fiscales

✅ Gestion professionnelle de tous les certificats d'exonération fiscale et des processus de vérification

❌ Les entreprises doivent collecter, vérifier et stocker tous les certificats d'exonération fiscale et implémenter la logique d'exonération.

Avec un MoR: Les exonérations fiscales et autres questions fiscales spéciales sont traitées automatiquement pour vous, garantissant une documentation et une vérification précises.

Facturation TVA/TPS

✅ Génère automatiquement des factures fiscales entièrement conformes pour toutes les transactions, y compris les factures électroniques locales, le cas échéant. 

❌ Aucune assistance ; le commerçant doit générer et distribuer des factures fiscales conformes aux exigences de chaque juridiction.

Avec un MoR : Vos clients reçoivent des factures de taxes correctement formatées et conformes aux réglementations régionales, y compris les exigences complexes de facturation électronique.

Confidentialité des données (ex. : RGPD, CCPA)

✅ Conformité totale en matière de confidentialité des données pour les opérations de paiement 

⚠️ Offre une sécurité limitée des données de paiement; cependant, le marchand est principalement responsable de la conformité globale en matière de confidentialité des données.

Avec un MoR : Des systèmes de conformité des données intégrés sont disponibles pour votre entreprise, réduisant ainsi le risque de sanctions réglementaires. 

Lois relatives à la protection des consommateurs

✅ Le MoR garantit que toutes les transactions respectent les exigences de protection des consommateurs dans chaque juridiction

❌ Le marchand est responsable d'assurer la conformité avec les lois de protection des consommateurs sur tous les marchés.

Avec un MoR :  Vous êtes protégé de la complexité des différentes lois sur les droits des consommateurs à travers les régions. 

Norme PCI DSS et conformité financière 

✅ Assure la conformité complète à la norme PCI-DSS 

⚠️ Fournit un traitement des paiements conforme à la norme PCI ; cependant, le commerçant a toujours besoin de sa propre certification PCI selon la façon dont il gère les données de carte.

Avec un MoR : Vous n'êtes pas tenu de gérer la conformité PCI DSS, car votre partenaire MoR s'en charge entièrement. 

Surveillance réglementaire

✅ Surveillance et mise en œuvre continues des changements réglementaires dans le monde entier

❌ Le commerçant est responsable de la surveillance régulière des changements réglementaires sur tous les marchés.

Avec un MoR :
Sans avoir à constamment examiner l'évolution des exigences légales sur l'ensemble des marchés, vous bénéficiez d'une adaptation automatique à la nouvelle législation.

Gestion des rejets de débit

✅ Traitement des rejets de débit garanti 

⚠️ Outils simples pour les notifications de rétrofacturation, mais le commerçant gère et soumet les preuves de contestation.

Avec un MoR :

Vous bénéficiez d'une gestion experte du processus de rétrofacturation, ce qui conduit fréquemment à des taux de rétrofacturation plus faibles et à des taux de réussite des contestations plus élevés.

Outils et personnalisation de prévention de la fraude

✅ Systèmes sophistiqués de détection des fraudes utilisant l'IA et l'apprentissage automatique avancés et des règles de fraude spécifiques à l'industrie. 

⚠️ Des outils basiques de détection des fraudes peuvent être disponibles avec des options de personnalisation limitées ; la prévention avancée des fraudes nécessite des intégrations tierces supplémentaires.

Avec un MoR : Vous avez accès à une prévention des fraudes de niveau entreprise, ce qui réduit les pertes dues à la fraude en s'adaptant continuellement aux nouvelles menaces. 

Support d'audit

✅ Soumis à des audits de conformité complets, réduisant la charge du marchand

❌ Aucune prise en charge des audits ;

Avec un MoR :

Le travail de préparation des audits est considérablement réduit grâce aux partenariats MoR. 

Accords de niveau de service (SLA) 

✅ SLA dédiés couvrant l'ensemble du cycle de vie des transactions avec un support dédié

⚠️ Les SLA sont généralement limités au temps de disponibilité du traitement des paiements et aux délais de réponse de l'assistance de base.

Avec un MoR :

Vous bénéficiez de garanties de service complètes couvrant tous les aspects de la gestion des transactions, souvent avec des niveaux d'assistance supérieurs.

Fonctionnalité 

Merchant of Record

Acquéreur Marchand 

Qu'est-ce que cela signifie pour l'utilisateur ? 

Vitesse d'entrée sur le marché

✅ Entrée immédiate sur le marché sans obligation d'entité locale

❌ Aucune assistance ; l'entreprise est entièrement responsable de la création d'entités locales dans les régions où elle souhaite se développer. 

Avec un MoR : Vous pouvez facilement vous développer partout dans le monde, sans avoir à supporter le fardeau administratif et réglementaire. 

Méthodes de paiement prises en charge

✅ Couverture stratégique des méthodes de paiement optimisée pour une conversion maximale

⚠️ Limité ; bien que l’acquéreur commercial prenne en charge les principaux réseaux mondiaux, des intégrations supplémentaires peuvent être nécessaires pour élargir la prise en charge des méthodes de paiement locales. 

Avec un MoR: Sans nécessiter aucun travail d’intégration, vous bénéficiez d’un accès instantané à une sélection stratégique d’options de paiement sur chaque marché local, ce qui augmente les taux de conversion.

Prise en charge des devises locales

✅ Entièrement fourni 

⚠️ Limité ; les principales régions sont couvertes, tandis que les marchés émergents peuvent ne pas bénéficier d’une prise en charge.

Avec un MoR : Où que vous décidiez de vendre vos biens ou services numériques, vos clients peuvent payer dans leur devise locale, ce qui améliore l'expérience d'achat et la confiance en la marque. 

Protection contre les fluctuations de devises

✅ Protection financière contre les fluctuations de devises intégrée au service

❌ Absence d'assistance ; l'entreprise assume tous les risques de change

Avec un MoR : Vous êtes protégé de la volatilité des taux de change, avec des revenus prévisibles dans la devise de règlement de votre choix. 

Préférences de paiement régionales

✅ Optimisation des paiements régionaux basée sur les données

❌ Absence de conseils d'optimisation

Avec un MoR : Vous bénéficiez d'une optimisation automatique pour augmenter les taux d'autorisation ainsi que d'une analyse continue des taux de réussite des paiements par méthode et par région.

Restrictions géographiques

✅ Aucune restriction 

⚠️ En tant que marchand, vous êtes limité dans l'ouverture d'un compte marchand auprès d'un acquéreur dans votre région, sauf si vous avez d'autres entités locales.

Avec un MoR : Vous pouvez entrer en toute confiance sur pratiquement n'importe quel marché à l'échelle mondiale, y compris les économies émergentes avec des écosystèmes de paiement complexes.

Localisation linguistique

✅ Localisation complète du paiement optimisée pour la conversion

⚠️ Prise en charge limitée de la personnalisation du paiement

Avec un MoR : Vos clients bénéficient de processus de paiement entièrement localisés dans leur langue, avec assistance et communications relatives aux paiements. 

Exigences commerciales locales

✅ Élimine le besoin d'enregistrement d'entreprise local sur la plupart des marchés

❌ Aucune assistance ; l'entreprise est entièrement responsable du respect de toutes les exigences locales. 

Avec un MoR : Il élimine le besoin d'enregistrement commercial local sur la plupart des marchés. Le MoR gère les obligations de conformité, fiscales et réglementaires en votre nom.

Évolutivité de l'expansion

✅ Adaptation facile aux nouveaux marchés avec un minimum d'efforts opérationnels

❌ Aucune assistance ; l'expansion sur différents marchés nécessite une charge opérationnelle et financière. 

Avec un MoR : Pénétrez de nouveaux marchés facilement et rapidement. 

Fonctionnalité 

Merchant of Record

Acquéreur Marchand

Qu'est-ce que cela signifie pour l'utilisateur ? 

Infrastructure de facturation récurrente 

✅ Fournit un système complet de gestion des abonnements avec une logique de facturation

⚠️ Fonctionnalités de base pour le traitement des paiements récurrents, mais aucune logique ou fonctionnalité de gestion des abonnements intégrée.

Avec un MoR : Les entreprises bénéficient d'un système d'abonnement complet nécessitant une configuration minimale.

Gestion des relances 

✅ Gère automatiquement les paiements échoués avec une logique de nouvelle tentative optimisée, y compris les communications et les nouvelles tentatives de paiement

❌ Aucune prise en charge de la gestion des relances

Avec un MoR : Les commerçants peuvent améliorer leurs résultats de recouvrement de revenus sans effort supplémentaire. 

Mise à jour du mode de paiement

✅ Inclut des services automatiques de mise à jour de carte

❌ Peut offrir des services basiques de mise à jour de carte

Avec un MoR : Les commerçants peuvent réduire le taux de désabonnement involontaire dû à l'expiration des cartes grâce à des outils intégrés. 

Conformité des abonnements

✅ Gère la conformité réglementaire pour les renouvellements automatiques 

❌ Aucune gestion de la conformité ; l'entreprise est responsable d'assurer la conformité des abonnements. 

Avec un MoR : Le marchand bénéficie d'une conformité mondiale. 

Gestion des périodes d'essai

✅ Prise en charge complète des périodes d'essai avec conversion automatique en abonnement payant 

❌ Aucune fonctionnalité de période d'essai ;

Avec un MoR: Les périodes d'essai sont entièrement prises en charge, ainsi que les flux de conversion intégrés. 

Notifications d'abonnement

✅ Maintient la communication d'abonnement avec l'utilisateur final 

❌ Aucune prise en charge de la configuration des notifications client. 

Avec un MoR: Les communications relatives aux abonnements sont gérées par le fournisseur MoR, garantissant une expérience client complète. 

Flux de revenus supplémentaires

✅ Opportunités de vente incitative, de vente croisée et de regroupement grâce à des fonctionnalités de plateforme sophistiquées

❌ Aucune fonctionnalité d'optimisation des revenus ; l'entreprise est responsable de la mise en œuvre des systèmes de vente incitative et de vente croisée.

Avec un MoR : Les entreprises peuvent s'assurer des sources de revenus supplémentaires grâce à un accès direct aux outils intégrés, prêts à maximiser la valeur vie client. 

Gestion des forfaits et des prix

✅ Gère plusieurs niveaux d'abonnement, modèles de tarification et devises

❌ Aucune fonctionnalité de gestion des abonnements

Avec un Mor : Les entreprises d'abonnement bénéficient d'une grande liberté pour mettre en œuvre diverses stratégies de tarification, visant à accroître la rentabilité dans différentes régions. 

Traitement des mises à niveau/mises à niveau inférieures

✅ Workflows intégrés pour les changements d'abonnement avec ajustements de facturation appropriés

❌ Pas de prise en charge du changement de formule (upgrade/downgrade)

Avec un MoR : Les entreprises d'abonnement réduisent considérablement la charge de travail opérationnelle et traitent efficacement les changements de facturation des abonnements. 

Analyse des abonnements

✅ Fournit des données spécifiques aux abonnements pour une meilleure prise de décision

⚠️ Limité à l'analyse des paiements 

Avec un MoR : Grâce à un merchant of record, les entreprises peuvent prendre des décisions basées sur les données avec un accès à des indicateurs d'abonnement dédiés. 

Traitement des annulations

✅ Gère les workflows d'annulation, y compris la conformité aux exigences locales

⚠️ Fournit les fonctionnalités techniques pour traiter les annulations d'abonnement

Avec un MoR : Contrairement à la passerelle de paiement qui n’offre aucune assistance en matière d’annulation, le MoR s’avère être un partenaire solide dans la gestion des demandes d’annulation. 

Conversion gratuit à payant

✅ Flux intégrés pour convertir les utilisateurs gratuits en abonnements payants

❌ Aucune prise en charge de la conversion ;

Avec un MoR : Les entreprises d'abonnement bénéficient de parcours de conversion optimisés et efficaces des utilisateurs gratuits vers les utilisateurs payants. 

Fonctionnalité de pause d'abonnement

✅ Inclut des fonctionnalités de pause/reprise avec des ajustements de facturation appropriés

❌ Pas de fonctionnalité de suspension d'abonnement ;

Avec un MoR : Les entreprises d'abonnement ont accès à des outils de pause intégrés, qui se reflètent également dans les ajustements de facturation requis. 

Fonctionnalité 

Merchant of Record

Acquéreur Marchand  

Qu'est-ce que cela signifie pour l'utilisateur ? 

Assistance de paiement pour les clients

✅ Gère directement les demandes des clients relatives aux paiements

❌ Aucun support client ;

Avec un MoR: La charge opérationnelle et les coûts liés à la communication avec les clients sur les problèmes de paiement ont été retirés des épaules du marchand et transférés au MoR. 

Traitement des remboursements

✅ Gère les processus et les politiques de remboursement conformément aux réglementations locales

⚠️ Fournit les fonctionnalités techniques pour traiter les remboursements

Avec un MoR: Les entreprises peuvent compter sur un partenaire disposant du système et des cadres de conformité pour gérer adéquatement le processus de remboursement. 

Système de gestion des commandes

✅ Fournit des fonctionnalités de gestion des commandes et des notifications aux clients

❌ Aucune fonctionnalité de gestion des commandes ; les entreprises sont tenues de mettre en œuvre leur propre système de suivi

Avec un MoR: Les marchands n'ont pas besoin d'investir dans des intégrations tierces pour assurer la gestion des commandes. Le MoR le fait efficacement. 

Communication client

✅ Gère les e-mails transactionnels (reçus, confirmations de commande)

❌ Aucune prise en charge de la communication client

Avec un MoR: Parce que le MoR gère toutes les communications, le marchand peut investir davantage dans d'autres domaines essentiels, tels que le développement de produits ou le marketing. 

Outils libre-service client

✅ Fournit des portails clients pour l'historique des commandes, les abonnements, etc.

❌ Aucun outil en libre-service

Avec un MoR: Grâce aux outils libre-service du support client disponibles, la charge de travail opérationnelle est réduite et simplifiée. 

Intégration système 

✅ Intégration rapide et assistée pour une entrée rapide sur le marché 

⚠️ Documentation d'intégration existante

Avec un MoR : Les marchands bénéficient d'une intégration guidée (documentation complète, personnalisations rapides du système) et assistée (gestionnaire de compte dédié, canaux de communication multiples et directs). 

Évaluation des risques

✅ Examen attentif du modèle commercial et du produit, car le MoR assume l'entière responsabilité de la revente des produits. 

⚠️Évaluation des risques d'intégration de base, limitée aux risques financiers et de fraude.

Avec un Mor : Les marchands passent par un processus de sélection sophistiqué, qui permet d'identifier les problèmes rapidement et de garantir des solutions efficaces. 

Gestion de compte

✅ Assure des gestionnaires de compte dédiés pour un accompagnement stratégique et une réponse rapide 

⚠️Limité ; les grands comptes peuvent bénéficier d'une gestion de compte dédiée, tandis que les plus petits bénéficient d'une assistance standard. 

Avec un MoR : Les entreprises bénéficient d'une approche personnalisée, de temps de réponse rapides et d'approches stratégiques pour diverses demandes. 

Portail fournisseur

✅ Tableau de bord complet et unifié pour les ventes, les taxes, la conformité et les données clients

⚠️ Tableau de bord de reporting de base limité au traitement des paiements 

Avec un MoR : Des informations commerciales complètes sont rassemblées dans un seul tableau de bord, assurant un accès facile. 

Support d'intégration technique

✅ Support d'intégration étendu, incluant des options de personnalisation

⚠️ Documentation standard fournie

Avec un MoR : Les demandes de personnalisation spécifiques à l'entreprise sont traitées rapidement par une équipe technique impliquée. 

Résolution des litiges 

✅ Gère les processus de gestion des litiges avec les clients

⚠️L'entreprise est responsable de répondre et de superviser le processus.

Avec un MoR: Non seulement les MoR gèrent les litiges, mais ils possèdent également l'expérience nécessaire pour le faire efficacement.