Merchant of Record vs. Merchant Acquirer per software, SaaS e videogiochi

Modello Merchant of Record:

Agli occhi dei clienti e delle autorità di regolamentazione, un Merchant of Record diventa il venditore e si assume la piena responsabilità legale per la transazione. Si assume la responsabilità di ogni fase del processo di vendita, inclusi servizio clienti, rimborsi, conformità e riscossione delle imposte.

Modello Merchant Acquirer: 

Con questo modello, la tua azienda rimane il venditore ufficiale. L'acquirer elabora semplicemente i pagamenti mentre tu mantieni la piena responsabilità per la conformità, la riscossione delle imposte, la gestione delle frodi e il servizio clienti.

Funzionalità 

Merchant of Record 

Merchant Acquirer  

Cosa significa per te?

Ruolo 

In qualità di Merchant of Record autorizzato, si assume la piena responsabilità della conformità a tutte le normative pertinenti. Questa entità agisce come rivenditore diretto al cliente finale, gestendo l'intera transazione dal punto di vista legale e contrattuale.

Agendo da intermediario per il commerciante, i circuiti delle carte (come Visa e Mastercard) e le banche emittenti, un merchant acquirer elabora i pagamenti e deposita i fondi al commerciante. Sebbene facilitino il trasferimento di denaro, non sono legalmente proprietari della transazione.

Con un MoR:
Affidando i tuoi obblighi legali e di conformità a un Merchant of Record, ti liberi dall'onere di dover rispettare complessi requisiti normativi in numerosi mercati.

Responsabilità 

Il Merchant of Record si assume la piena responsabilità, incluso il calcolo, la riscossione e il versamento accurati delle imposte applicabili. Garantisce l'adesione a tutti i quadri giuridici e normativi pertinenti e si assume la responsabilità della gestione e della mitigazione delle attività fraudolente. Inoltre, fornisce la copertura di conformità PCI DSS, gestisce le normative a tutela dei consumatori e gestisce i chargeback e le responsabilità di rimborso in base alle leggi locali.

La responsabilità dell'Acquirer è relativa all'elaborazione dei pagamenti. Il merchant è ancora responsabile della prevenzione delle frodi, dell'adesione alle leggi sulla tutela dei consumatori e del pagamento delle tasse. Non possono offrire strumenti di conformità PCI, ma impongono la conformità ai merchant e possono chiudere i loro account se i merchant non sono conformi.

Con un MoR: 

Trasferendo il rischio fiscale, di frode e di conformità normativa al MoR, si riduce significativamente l'esposizione dell'azienda a multe e ripercussioni legali.

Gestione degli abbonamenti 

Il modello MoR offre in genere funzionalità complete per la gestione degli abbonamenti, inclusi fatturazione ricorrente, modifiche al piano, upgrade, downgrade e processi di cancellazione.

Gli Merchant Acquirer forniscono semplici funzionalità di elaborazione dei pagamenti; tuttavia, di solito non dispongono di sofisticate funzionalità integrate di gestione del ciclo di vita degli abbonamenti. Il merchant è responsabile dell'implementazione e della supervisione del proprio ciclo di vita del cliente e della logica di abbonamento.

Con un MoR:
Si ottiene l'accesso a sofisticati strumenti di gestione degli abbonamenti senza doverli costruire o integrare autonomamente, semplificando l'implementazione di modelli di fatturazione complessi.

Portata globale 

Il Merchant of Record consente un ampio accesso al mercato globale supportando una vasta gamma di metodi di pagamento e valute internazionali. È importante sottolineare che elimina la necessità per il commerciante originale di stabilire e mantenere entità legali locali in ogni mercato di riferimento.

Un acquirente può possedere una licenza in una o più regioni. Tuttavia, affinché un commerciante possa aprire un conto commerciante in un'area specifica, è necessario che abbia una persona giuridica locale.

Con un MoR:
Puoi entrare rapidamente in nuovi mercati internazionali senza dover costituire entità commerciali locali, garantire rapporti di elaborazione dei pagamenti locali o destreggiarti tra le legislazioni fiscali locali.

Servizio clienti 

Il Merchant of Record gestisce direttamente le richieste di assistenza clienti relative a tutti gli aspetti del pagamento della transazione, come richieste di fatturazione, elaborazione di rimborsi e risoluzione di controversie di pagamento.

Sebbene l'Acquirente Commerciante non interagisca direttamente con l'utente finale, assiste il commerciante in caso di problemi di elaborazione dei pagamenti. 

Con un MoR:

Il tuo team di supporto può concentrarsi sull'assistenza relativa ai prodotti, essendo sollevato dalla gestione di complesse problematiche relative a pagamenti e imposte dei clienti.

Funzionalità 

Merchant of Record

Merchant Acquirer 

Cosa significa per l'utente? 

Riscossione dell'imposta sulle vendite/IVA

✅ Gestisce tutti i calcoli delle imposte con precisione e conformità garantite in tutte le giurisdizioni.

❌ Non gestisce il calcolo o la riscossione delle imposte; il commerciante è responsabile della determinazione, del calcolo e della riscossione delle imposte appropriate.

Con un MoR: Sei completamente protetto dalle complicazioni della conformità fiscale; non devi fare ricerche sulle aliquote fiscali né preoccuparti di commettere errori che potrebbero comportare multe e tasse arretrate.

Dichiarazione, Versamento e Rendicontazione delle Imposte 

✅ Il MOR si fa carico di tutto, dalla gestione di tutte le dichiarazioni e dei pagamenti delle imposte fino alla relativa rendicontazione. 

❌ Nessun servizio di dichiarazione dei redditi; l'azienda deve gestire autonomamente tutte le dichiarazioni dei redditi, i pagamenti e gli obblighi di segnalazione.

Con un MoR:

Eliminando l'onere amministrativo di creare e presentare dichiarazioni dei redditi in diverse giurisdizioni, si liberano risorse interne e si riduce il rischio di non conformità.

Gestione della Registrazione Fiscale

✅ Gestisce le registrazioni fiscali in tutte le giurisdizioni globali

❌ Le aziende devono ottenere e mantenere le proprie registrazioni fiscali in tutte le giurisdizioni pertinenti.

Con un MoR: Evitando il complesso processo di registrazione fiscale, le aziende SaaS possono espandersi rapidamente in nuovi mercati.  

Aggiornamenti delle Aliquote Fiscali

✅ Monitora e implementa continuamente le variazioni delle aliquote fiscali.

❌ Nessun supporto; le aziende devono rimanere informate e attuare tutte le modifiche alle aliquote fiscali nelle varie giurisdizioni.

Con un MoR: Si è automaticamente protetti dall'utilizzo di aliquote fiscali obsolete e da eventuali modifiche normative, riducendo l'esposizione a sanzioni per non conformità. 

Determinazione del Nexus e della Soglia Fiscale

Monitoraggio proattivo del nesso e delle soglie di vendita che attivano gli obblighi fiscali

❌ Le aziende devono monitorare le proprie soglie di vendita nelle varie giurisdizioni e determinare quando vengono attivati nuovi obblighi fiscali.

Con un MoR: Beneficiate di un monitoraggio professionale che garantisce una conformità tempestiva analizzando attentamente le soglie nelle nuove giurisdizioni.

Gestione delle Esenzioni Fiscali

✅ Gestione professionale di tutti i certificati di esenzione fiscale e dei processi di verifica

❌ Le aziende devono raccogliere, verificare e archiviare tutti i certificati di esenzione fiscale e implementare la logica di esenzione.

Con un MoR: Le esenzioni aziendali e altre questioni fiscali speciali vengono gestite automaticamente per voi, garantendo documentazione e verifica accurate.

Fatturazione IVA/GST

✅ Genera automaticamente fatture fiscali completamente conformi per tutte le transazioni, incluse le fatture elettroniche locali ove applicabili. 

❌ Nessun supporto; il commerciante deve generare e distribuire fatture fiscali conformi secondo i requisiti di ciascuna giurisdizione.

Con un MoR: I vostri clienti ricevono fatture fiscali formattate correttamente che aderiscono alle normative regionali, inclusi i complessi requisiti di fatturazione elettronica.

Privacy dei dati (es. GDPR, CCPA)

✅ Piena conformità alla privacy dei dati per le operazioni di pagamento 

⚠️ Fornisce una sicurezza limitata dei dati di pagamento; tuttavia, il commerciante è principalmente responsabile della conformità generale alla privacy dei dati.

Con un MoR: Sistemi di conformità dei dati integrati sono disponibili per la vostra azienda, riducendo la possibilità di sanzioni normative. 

Leggi sulla tutela dei consumatori

✅ MoR garantisce che tutte le transazioni soddisfino i requisiti di protezione dei consumatori in ogni giurisdizione

❌ Il commerciante è responsabile di garantire la conformità alle leggi sulla protezione dei consumatori in tutti i mercati.

Con un MoR:  Sei protetto dalla complessità delle diverse leggi sui diritti dei consumatori nelle varie regioni. 

Conformità PCI DSS e finanziaria 

✅ Garantisce la piena conformità PCI-DSS 

⚠️ Fornisce l'elaborazione dei pagamenti conforme agli standard PCI; tuttavia, il commerciante ha comunque bisogno della propria certificazione PCI a seconda di come gestisce i dati delle carte.

Con un MoR: Non sei tenuto a gestire la conformità PCI DSS, poiché il tuo partner MoR se ne occupa completamente. 

Monitoraggio normativo

✅ Monitoraggio continuo e implementazione delle modifiche normative a livello globale

❌ Il commerciante è responsabile del monitoraggio regolare delle modifiche normative in tutti i mercati.

Con un MoR:
Senza dover continuamente indagare sui mutevoli requisiti legali nei diversi mercati, beneficiate dell'adattamento automatico alla nuova legislazione.

Gestione degli storni

✅ Gestione degli storni garantita 

⚠️ Strumenti semplici per le notifiche di chargeback, ma il commerciante gestisce e invia le prove delle contestazioni.

Con un MoR:

Beneficiate di una gestione esperta del processo di chargeback, che porta frequentemente a rapporti di chargeback più bassi e a maggiori tassi di successo nelle contestazioni.

Strumenti e personalizzazione per la prevenzione delle frodi

✅ Sistemi sofisticati di rilevamento delle frodi che utilizzano IA e apprendimento automatico avanzati e regole antifrode specifiche del settore. 

⚠️ Potrebbero essere disponibili strumenti di base per lo screening delle frodi con possibilità di personalizzazione limitate; la prevenzione avanzata delle frodi richiede integrazioni aggiuntive di terze parti.

Con un MoR: Hai accesso a una protezione antifrode di livello enterprise, che riduce le perdite dovute alle frodi adattandosi continuamente alle nuove minacce. 

Supporto audit

✅ Sottoposto a verifiche di conformità complete, riducendo l'onere per il commerciante

❌ Nessun supporto per gli audit;

Con un MoR:

Il lavoro necessario per la preparazione degli audit è significativamente ridotto grazie alle partnership MoR. 

Accordi sul Livello di Servizio (SLA) 

✅ SLA dedicati che coprono l'intero ciclo di vita delle transazioni con supporto dedicato

⚠️ Gli SLA sono in genere limitati al tempo di attività dell'elaborazione dei pagamenti e ai tempi di risposta del supporto di base.

Con un MoR:

Ricevi garanzie di servizio complete che coprono tutti gli aspetti della gestione delle transazioni, spesso con livelli di supporto più elevati.

Funzionalità 

Merchant of Record

Merchant Acquirer 

Cosa significa per l'utente? 

Velocità di ingresso nel mercato

✅ Accesso immediato al mercato senza requisiti di entità locale

❌ Nessun supporto; l'azienda è pienamente responsabile della creazione di entità locali nelle regioni in cui desidera espandersi. 

Con un MoR: Puoi espanderti facilmente in qualsiasi parte del mondo, senza dover affrontare gli oneri amministrativi e normativi. 

Metodi di pagamento supportati

✅ Copertura strategica dei metodi di pagamento ottimizzata per la massima conversione

⚠️ Limitato; sebbene l'acquisitore del commerciante supporti le principali reti globali, potrebbero essere necessari ulteriori integrazioni per ampliare il supporto dei metodi di pagamento locali. 

Con un MoR: Senza richiedere alcun lavoro di integrazione, ottieni l'accesso immediato a una selezione strategica di opzioni di pagamento in ogni mercato locale, aumentando i tassi di conversione.

Supporto valuta locale

✅ Completamente fornito 

⚠️ Limitato; le principali regioni sono coperte, mentre i mercati emergenti potrebbero non beneficiare del supporto.

Con un MoR: Indipendentemente da dove decidi di vendere i tuoi beni o servizi digitali, i tuoi clienti possono pagare nella loro valuta locale, migliorando sia l'esperienza di acquisto che la fiducia nel marchio. 

Protezione dalla conversione di valuta

✅ Protezione finanziaria dalle fluttuazioni valutarie integrata nel servizio

❌ Nessun supporto; l'azienda si assume tutti i rischi del cambio valuta

Con un MoR: Sei protetto dalla volatilità del tasso di cambio, con entrate prevedibili nella tua valuta di pagamento preferita. 

Preferenze di pagamento regionali

✅ Ottimizzazione dei pagamenti regionali basata sui dati

❌ Nessuna guida all'ottimizzazione

Con un MoR: Benefici dell'ottimizzazione automatica per aumentare i tassi di autorizzazione e dell'analisi continua dei tassi di successo dei pagamenti per metodo e regione.

Restrizioni geografiche

✅ Nessuna restrizione 

⚠️ In qualità di commerciante, sei limitato nell'apertura di un conto commerciante con un acquirente nella tua regione, a meno che tu non abbia altre entità locali.

Con un MoR: Puoi entrare con fiducia in praticamente qualsiasi mercato a livello globale, incluse le economie emergenti con ecosistemi di pagamento complessi.

Localizzazione linguistica

✅ Localizzazione completa del checkout ottimizzata per la conversione

⚠️ Supporto limitato per la personalizzazione del checkout

Con un MoR: I tuoi clienti ricevono processi di checkout completamente localizzati nella loro lingua, completi di supporto e comunicazioni relative ai pagamenti. 

Requisiti aziendali locali

✅ Elimina la necessità di registrazione aziendale locale nella maggior parte dei mercati

❌ Nessun supporto; l'azienda è pienamente responsabile del rispetto di tutti i requisiti locali. 

Con un MoR: Elimina la necessità di registrazione aziendale locale nella maggior parte dei mercati. Il MoR gestisce la conformità, le imposte e gli obblighi normativi per vostro conto.

Scalabilità dell'espansione

✅ Scalabilità senza sforzo verso nuovi mercati con il minimo sforzo operativo

❌ Nessun supporto; l'espansione in diversi mercati richiede un carico operativo e finanziario. 

Con un MoR: Accedi a nuovi mercati con facilità e velocità. 

Funzionalità 

Merchant of Record

Merchant Acquirer

Cosa significa per l'utente? 

Infrastruttura di fatturazione ricorrente 

✅ Fornisce un sistema completo di gestione degli abbonamenti con logica di fatturazione

⚠️ Funzionalità di elaborazione dei pagamenti ricorrenti di base, ma nessuna logica o funzionalità di gestione delle iscrizioni integrata.

Con un MoR: Alle aziende viene fornito un sistema di abbonamento completo che richiede una configurazione minima.

Gestione dei solleciti di pagamento 

✅ Gestisce automaticamente i pagamenti non riusciti con una logica di ripetizione ottimizzata, comprese le comunicazioni e i tentativi di pagamento

❌ Nessun supporto per la gestione dei solleciti di pagamento

Con un MoR: I commercianti possono migliorare i loro risultati di recupero delle entrate senza sforzi aggiuntivi. 

Aggiornamento del metodo di pagamento

✅ Include servizi automatici di aggiornamento delle carte

❌ Potrebbe offrire servizi di aggiornamento delle carte di base

Con un MoR: I commercianti possono ridurre il churn involontario dovuto alla scadenza delle carte tramite strumenti integrati. 

Conformità degli abbonamenti

✅ Gestisce la conformità normativa per i rinnovi automatici 

❌ Nessuna gestione della conformità; l'azienda è responsabile di garantire la conformità delle iscrizioni. 

Con un MoR: Il commerciante ottiene la conformità globale. 

Gestione del periodo di prova

✅ Supporta pienamente i periodi di prova con conversione automatica a pagamento 

❌ Nessuna funzionalità per il periodo di prova;

Con un MoR: I periodi di prova sono completamente supportati, insieme a flussi di conversione integrati. 

Notifiche di abbonamento

✅ Gestisce la comunicazione relativa agli abbonamenti con l'utente finale 

❌ Nessun supporto per l'impostazione delle notifiche ai clienti. 

Con un MoR: Le comunicazioni relative agli abbonamenti sono gestite dal provider MoR, garantendo un'esperienza cliente completa. 

Flussi di entrate aggiuntivi

✅ Opportunità di upselling, cross-selling e bundling grazie a funzionalità di piattaforma sofisticate

❌ Nessuna funzionalità di ottimizzazione delle entrate; l'azienda è responsabile dell'implementazione di sistemi di upselling/cross-selling.

Con un MoR: Le aziende possono garantirsi fonti di reddito aggiuntive tramite l'accesso diretto a strumenti integrati, pronti per massimizzare il valore del ciclo di vita del cliente. 

Gestione di piani e prezzi

✅ Gestisce più livelli di abbonamento, modelli di prezzo e valute

❌ Nessuna funzionalità di gestione dei piani

Con un Mor: Le aziende in abbonamento ottengono un'ampia libertà nell'implementazione di varie strategie di prezzo, volte ad aumentare la redditività in diverse regioni. 

Elaborazione di upgrade/downgrade

✅ Flussi di lavoro integrati per le modifiche agli abbonamenti con adeguati aggiustamenti di fatturazione

❌ Nessun supporto per upgrade/downgrade

Con un MoR: Le aziende in abbonamento riducono considerevolmente il carico di lavoro operativo ed elaborano efficacemente le modifiche alla fatturazione degli abbonamenti. 

Analisi degli abbonamenti

✅ Fornisce dati specifici dell'abbonamento per un processo decisionale migliore

⚠️ Limitato all'analisi dei pagamenti 

Con un MoR: Grazie al supporto di un merchant of record, le aziende possono prendere decisioni basate sui dati con accesso a metriche di abbonamento dedicate. 

Gestione delle cancellazioni

✅ Gestisce i flussi di lavoro di cancellazione, inclusa la conformità ai requisiti locali

⚠️ Fornisce le funzionalità tecniche per elaborare le cancellazioni degli abbonamenti

Con un MoR: A differenza del gateway di pagamento che non offre supporto per l'annullamento, il MoR si dimostra un partner forte nella gestione delle richieste di annullamento. 

Conversione da gratuito a pagamento

✅ Flussi integrati per la conversione degli utenti gratuiti in abbonamenti a pagamento

❌ Nessun supporto alla conversione;

Con un MoR: Le aziende in abbonamento beneficiano di percorsi di conversione ottimizzati ed efficienti da utenti gratuiti a utenti paganti. 

Funzionalità di pausa dell'abbonamento

✅ Include funzionalità di pausa/riattivazione con adeguamenti di fatturazione appropriati

❌ Nessuna funzionalità di pausa dell'abbonamento;

Con un MoR: Le aziende in abbonamento hanno accesso a strumenti di pausa integrati, che si riflettono anche negli adeguamenti di fatturazione richiesti. 

Funzionalità 

Merchant of Record

Merchant Acquirer  

Cosa significa per l'utente? 

Assistenza clienti per i pagamenti

✅ Gestisce direttamente le richieste dei clienti relative ai pagamenti

❌ Nessun supporto clienti;

Con un MoR: L'onere operativo e i costi relativi alla comunicazione con i clienti sui problemi di pagamento sono stati rimossi dalle spalle del commerciante e trasferiti al MoR. 

Elaborazione dei rimborsi

✅ Gestisce il processo di rimborso e le politiche in base alle normative locali

⚠️ Fornisce le funzionalità tecniche per elaborare i rimborsi

Con un MoR: Le aziende possono contare su un partner con il sistema e i framework di conformità per gestire adeguatamente il processo di rimborso. 

Sistema di gestione degli ordini

✅ Fornisce funzionalità di gestione degli ordini e notifiche ai clienti

❌ Nessuna funzionalità di gestione degli ordini; le aziende sono tenute a implementare il proprio sistema di tracciamento

Con un MoR: I commercianti non devono investire in integrazioni di terze parti per garantire la gestione degli ordini. Il MoR lo fa in modo efficace. 

Comunicazione con i clienti

✅ Gestisce le e-mail transazionali (ricevute, conferme d'ordine)

❌ Nessun supporto per la comunicazione con i clienti

Con un MoR: Poiché il MoR gestisce tutte le comunicazioni, il commerciante può investire ulteriormente in altre aree essenziali, come lo sviluppo del prodotto o il marketing. 

Strumenti di self-service per i clienti

✅ Fornisce portali clienti per la cronologia degli ordini, gli abbonamenti, ecc.

❌ Nessuno strumento self-service

Con un MoR: Grazie agli strumenti di self-service per l'assistenza clienti disponibili, il carico di lavoro operativo viene ridotto e semplificato. 

Integrazione di sistema 

✅ Integrazione rapida e assistita per un rapido ingresso sul mercato 

⚠️ Documentazione di integrazione esistente

Con un MoR: I merchant ricevono assistenza guidata (documentazione completa, personalizzazioni rapide del sistema) e assistita (account manager dedicato, canali di comunicazione multipli e diretti). 

Valutazione del rischio

✅ Attenta revisione del modello di business e del prodotto, poiché il MoR si assume la piena responsabilità per la rivendita dei prodotti. 

⚠️Valutazione di base del rischio di onboarding, limitata a questioni finanziarie e di frode.

Con un Mor: I commercianti vengono sottoposti a un sofisticato processo di screening, che può aiutare a identificare i problemi in anticipo e a garantire soluzioni efficaci. 

Gestione account

✅ Garantisce account manager dedicati per una guida strategica e una risposta rapida 

⚠️Limitato; gli account di grandi dimensioni possono usufruire di una gestione account dedicata, mentre quelli più piccoli beneficiano del supporto standard. 

Con un MoR: Alle aziende viene fornito un approccio personalizzato, tempi di risposta rapidi e approcci strategici alle varie richieste. 

Portale fornitori

✅ Dashboard completa e unificata per dati di vendita, fiscali, di conformità e dei clienti

⚠️Dashboard di reporting di base limitato all'elaborazione dei pagamenti 

Con un MoR: Le informazioni aziendali complete vengono raccolte in un'unica dashboard, garantendo un facile accesso. 

Supporto all'integrazione tecnica

✅ Ampio supporto all'integrazione, incluse opzioni di personalizzazione

⚠️Documentazione standard fornita

Con un MoR: Le richieste di personalizzazione specifiche per l'azienda ricevono una risposta rapida da un team tecnico pratico. 

Risoluzione delle controversie 

✅ Gestisce i processi di gestione delle controversie con i clienti

⚠️L'azienda è responsabile della risposta e della supervisione del processo.

Con un MoR: I MoR non solo gestiscono le controversie, ma hanno anche l'esperienza necessaria per farlo in modo efficace.