Merchant of Record vs. Payment Facilitator per software, SaaS e videogiochi

Modello Merchant of Record:

Agli occhi dei clienti e delle autorità di regolamentazione, un Merchant of Record diventa il venditore e si assume la piena responsabilità legale per la transazione. Si assume la responsabilità di ogni fase del processo di vendita, inclusi servizio clienti, rimborsi, conformità e riscossione delle imposte.

Modello di facilitatore di pagamento: 

Mentre il merchant originale mantiene la responsabilità legale per la vendita effettiva, un facilitatore di pagamento assiste principalmente nell'elaborazione dei pagamenti. Sebbene consenta l'accettazione dei pagamenti, il PayFac non assume il ruolo di venditore legale della transazione.

Funzionalità 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Cosa significa per l'utente? 

Riscossione dell'imposta sulle vendite/IVA

✅ Gestisce tutti i calcoli delle imposte con precisione e conformità garantite in tutte le giurisdizioni.

❌ Servizi di riscossione delle imposte limitati o inesistenti; il commerciante è ancora responsabile del calcolo, della riscossione e della gestione degli obblighi fiscali.

Con un MoR: Risparmia ore e risorse, eliminando al contempo i rischi di esposizione, poiché il calcolo e la riscossione delle imposte vengono gestiti per te.

Dichiarazione, Versamento e Rendicontazione delle Imposte 

✅ Il MOR si fa carico di tutto, dalla gestione di tutte le dichiarazioni e dei pagamenti delle imposte fino alla relativa rendicontazione. 

❌ Non offre servizi di dichiarazione dei redditi; i commercianti sono responsabili della propria dichiarazione e versamento delle imposte.

Con un MoR: L'onere della dichiarazione delle imposte viene sollevato dalle tue spalle, poiché il modello MoR si occupa di tutto per te.  

Gestione della Registrazione Fiscale

✅ Gestisce le registrazioni fiscali in tutte le giurisdizioni globali

❌ Non sovrintende alle registrazioni fiscali; i commercianti devono registrarsi autonomamente in ogni giurisdizione.

Con un MoR: Le aziende non devono preoccuparsi delle registrazioni fiscali in più paesi.

Aggiornamenti delle Aliquote Fiscali

✅ Monitora e implementa continuamente le variazioni delle aliquote fiscali.

❌ Nessuna gestione delle aliquote fiscali; i commercianti sono responsabili di tenersi aggiornati sulle aliquote fluttuanti.

Con un MoR: Poiché il tuo partner MoR è responsabile del monitoraggio e dell'implementazione degli aggiornamenti fiscali, puoi essere certo che le aliquote siano sempre attuali e accurate.

Determinazione del Nexus e della Soglia Fiscale

✅ Monitoraggio proattivo del nexus e delle soglie di vendita che attivano gli obblighi fiscali

❌ Nessun monitoraggio del nexus. Il commerciante è tenuto a monitorare le proprie soglie di vendita nelle varie giurisdizioni. 

Con un MoR: Ottieni l'accesso al monitoraggio proattivo della conformità quando raggiungi nuove soglie di mercato.

Gestione delle Esenzioni Fiscali

✅ Gestione professionale di tutti i certificati di esenzione fiscale e dei processi di verifica

❌ Nessuna gestione dei certificati di esenzione; la validità e l'archiviazione sono gestite dal commerciante.

Con un MoR: La gestione dei certificati di esenzione è gestita; non devi preoccuparti di queste operazioni. 

Fatturazione IVA/GST

✅ Genera automaticamente fatture fiscali completamente conformi per tutte le transazioni, incluse le fatture elettroniche locali ove applicabili. 

❌ La fattura deve provenire dal commerciante; un payfac non ha basi legali per emettere fatture.

Con un MoR: Le aziende ricevono automaticamente fatture conformi alla normativa fiscale. 

Privacy dei dati (es. GDPR, CCPA)

✅ Piena conformità alla privacy dei dati per le operazioni di pagamento 

⚠️ Conformità alla privacy dei dati limitata e incentrata sull'elaborazione dei pagamenti; il commerciante mantiene la responsabilità primaria.

Con un MoR: Le aziende beneficeranno di una riduzione significativa dell'onere di conformità alla privacy dei dati.

Leggi sulla tutela dei consumatori

✅ MoR garantisce che tutte le transazioni soddisfino i requisiti di protezione dei consumatori in ogni giurisdizione

❌ Nessun supporto; l'azienda è responsabile della conformità in materia di protezione dei consumatori.

Con un MoR: Grazie a una partnership con MoR, le aziende hanno accesso alla conformità integrata con le leggi a tutela dei consumatori in tutti i mercati.

Conformità PCI DSS e finanziaria 

✅ Garanzia di piena conformità PCI-DSS 

⚠️ Offre la conformità PCI per la propria infrastruttura di elaborazione dei pagamenti. Il commerciante ha la propria responsabilità per PCI DSS.

Con un MoR: Questo modello di business garantisce una copertura completa della conformità PCI.

Monitoraggio normativo

✅ Monitoraggio continuo e implementazione delle modifiche normative a livello globale

⚠️ Invieranno notifiche ai commercianti, ma i commercianti hanno la responsabilità

Con un MoR:
Le aziende non sono tenute a eseguire il monitoraggio normativo, potendo concentrarsi su altre operazioni chiave.  

Gestione degli storni

✅ Gestione degli storni garantita 

❌ Un facilitatore di pagamenti non è immediatamente conforme dal punto di vista fiscale, non copre storni o rimborsi

Con un MoR:

La gestione degli storni viene gestita e semplificata tramite le partnership con MoR. 

Strumenti e personalizzazione per la prevenzione delle frodi

✅ Sistemi sofisticati di rilevamento delle frodi che utilizzano IA e apprendimento automatico avanzati e regole antifrode specifiche del settore. 

⚠️ Strumenti standard di rilevamento delle frodi con strumenti di personalizzazione limitati o assenti. 

Con un MoR: Non è necessario integrare un sistema di prevenzione delle frodi, poiché il MoR include una completa prevenzione delle frodi.

Supporto audit

✅ Sottoposto a verifiche di conformità complete, riducendo l'onere per il commerciante

⚠️ Supporto di audit limitato; le verifiche di conformità rimangono responsabilità del commerciante

Con un MoR:

Il lavoro necessario per la preparazione degli audit è significativamente ridotto grazie alle partnership MoR. 

Accordi sul Livello di Servizio (SLA) 

✅ SLA dedicati che coprono l'intero ciclo di vita delle transazioni con supporto dedicato

⚠️ Solitamente limitato al supporto di base e al tempo di attività dell'elaborazione dei pagamenti.

Con un MoR:

Le aziende ricevono assistenza completa su tutti gli aspetti delle transazioni. 

Funzionalità 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Cosa significa per l'utente? 

Velocità di ingresso nel mercato

✅ Accesso immediato al mercato senza requisiti di entità locale

⚠️ Sebbene più veloce rispetto ai tradizionali account commerciante, l'azienda è comunque obbligata a costituire una persona giuridica nel mercato di riferimento. Inoltre, i commercianti dovranno connettersi a più facilitatori di pagamento, a seconda di dove si trovano le relazioni di acquisizione dei facilitatori di pagamento.

Con un MoR: È possibile entrare in nuovi mercati senza una configurazione legale in pochi giorni. 

Metodi di pagamento supportati

✅ Copertura strategica dei metodi di pagamento ottimizzata per la massima conversione

⚠️ Offre una varietà di opzioni di pagamento, ma solitamente con una minore ottimizzazione localizzata. 

Con un MoR: alle aziende viene offerto un mix ottimizzato di metodi di pagamento globali, che risponde adeguatamente alle preferenze locali

Supporto valuta locale

✅ Completamente fornito 

✅ Supporta le principali valute

Con un MoR: vendi facilmente in qualsiasi parte del mondo senza bisogno di ulteriori configurazioni. 

Protezione dalla conversione di valuta

✅ Protezione finanziaria dalle fluttuazioni valutarie integrata nel servizio

❌ Protezione limitata o assente; il commerciante si assume in genere i rischi di fluttuazione valutaria

Con un MoR: La collaborazione con un MoR porta alla protezione dalle perdite di cambio valuta. 

Preferenze di pagamento regionali

✅ Ottimizzazione dei pagamenti regionali basata sui dati

⚠️ Supporto di base per i pagamenti regionali senza ottimizzazione sofisticata

Con un MoR: Attraverso la raccolta di dati relativi ai partner, le aziende ottengono opzioni di pagamento ottimizzate. 

Restrizioni geografiche

✅ Nessuna restrizione 

⚠️ Potrebbero esserci limitazioni specifiche per paese in base alle valutazioni del rischio e alle partnership di acquisizione.

Con un MoR: Le aziende ottengono una copertura globale reale.

Localizzazione linguistica

✅ Localizzazione completa del checkout ottimizzata per la conversione

⚠️ Localizzazione limitata del checkout; le aziende potrebbero dover pagare costi aggiuntivi per questi servizi. 

Con un MoR: Le aziende online possono ottenere esperienze di checkout localizzate. 

Requisiti aziendali locali

✅ Elimina la necessità di registrazione aziendale locale nella maggior parte dei mercati

❌ Non elimina la necessità di attività locali; i commercianti devono essere legalmente presenti nei loro mercati di riferimento. 

Con un MoR: Non sono necessarie entità aziendali locali, riducendo i costi di configurazione e di conformità continua. 

Scalabilità dell'espansione

✅ Scalabilità senza sforzo verso nuovi mercati con il minimo sforzo operativo

⚠️ Scalabilità migliore rispetto agli account commerciante standard, ma il commerciante è ancora parte integrante del processo. 

Con un MoR: Le aziende possono espandersi in nuovi mercati con facilità. 

Funzionalità 

Merchant of Record

Payment Facilitator

Cosa significa per l'utente? 

Infrastruttura di fatturazione ricorrente 

✅ Fornisce un sistema completo di gestione degli abbonamenti con logica di fatturazione

⚠️ Semplice elaborazione di pagamenti ricorrenti senza strumenti avanzati di gestione degli abbonamenti

Con un MoR: Alle aziende viene fornito un sistema di abbonamento completo che richiede una configurazione minima.

Gestione dei solleciti di pagamento 

✅ Gestisce automaticamente i pagamenti non riusciti con una logica di ripetizione ottimizzata, comprese le comunicazioni e i tentativi di pagamento

⚠️ Funzionalità di ripetizione di base con ottimizzazione limitata; l'azienda deve gestire le comunicazioni di sollecito. 

Con un MoR: I commercianti possono migliorare i loro risultati di recupero delle entrate senza sforzi aggiuntivi. 

Aggiornamento del metodo di pagamento

✅ Include servizi automatici di aggiornamento delle carte

⚠️ Semplice programma di aggiornamento delle carte; tuttavia, in alcuni casi, questo potrebbe essere percepito come un componente aggiuntivo, con costi aggiuntivi. 

Con un MoR: I commercianti possono ridurre il churn involontario dovuto alla scadenza delle carte tramite strumenti integrati. 

Conformità degli abbonamenti

✅ Gestisce la conformità normativa per i rinnovi automatici 

❌ Sebbene un PayFac non gestisca direttamente la conformità normativa per i rinnovi automatici, può fornire assistenza. L'azienda rimane legalmente responsabile per questa questione. 

Con un MoR: Il commerciante ottiene la conformità globale. 

Gestione del periodo di prova

✅ Supporta pienamente i periodi di prova con conversione automatica a pagamento 

❌ Questo non è in genere gestito dal PayFac 

Con un MoR: I periodi di prova sono completamente supportati, insieme a flussi di conversione integrati. 

Notifiche di abbonamento

✅ Gestisce la comunicazione relativa agli abbonamenti con l'utente finale 

❌ Nessuna gestione delle notifiche; 

Con un MoR: Le comunicazioni relative agli abbonamenti sono gestite dal provider MoR, garantendo un'esperienza cliente completa. 

Flussi di entrate aggiuntivi

✅ Opportunità di upselling, cross-selling e bundling grazie a funzionalità di piattaforma sofisticate

❌ Sebbene possa gestire l'elaborazione di entrate aggiuntive, il commerciante deve implementare le proprie strategie di upselling.

Con un MoR: Le aziende possono garantirsi fonti di reddito aggiuntive tramite l'accesso diretto a strumenti integrati, pronti per massimizzare il valore del ciclo di vita del cliente. 

Gestione di piani e prezzi

✅ Gestisce più livelli di abbonamento, modelli di prezzo e valute

❌ Non gestisce piani o prezzi.

Con un Mor: Le aziende in abbonamento ottengono un'ampia libertà nell'implementazione di varie strategie di prezzo, volte ad aumentare la redditività in diverse regioni. 

Elaborazione di upgrade/downgrade

✅ Flussi di lavoro integrati per le modifiche agli abbonamenti con adeguati aggiustamenti di fatturazione

⚠️ Supporto limitato per le modifiche al piano; il commerciante in genere gestisce la maggior parte della logica di upgrade/downgrade

Con un MoR: Le aziende in abbonamento riducono considerevolmente il carico di lavoro operativo ed elaborano efficacemente le modifiche alla fatturazione degli abbonamenti. 

Analisi degli abbonamenti

✅ Fornisce dati specifici dell'abbonamento per un processo decisionale migliore

⚠️ Analisi limitate relative ai pagamenti 

Con un MoR: Grazie al supporto di un merchant of record, le aziende possono prendere decisioni basate sui dati con accesso a metriche di abbonamento dedicate. 

Gestione delle cancellazioni

✅ Gestisce i flussi di lavoro di cancellazione, inclusa la conformità ai requisiti locali

❌ Nessun supporto per il flusso di lavoro di cancellazione

Con un MoR: A differenza del payment facilitator che non offre supporto per le cancellazioni, il MoR si dimostra un partner forte nella gestione delle richieste di cancellazione. 

Conversione da gratuito a pagamento

✅ Flussi integrati per la conversione degli utenti gratuiti in abbonamenti a pagamento

❌ Nessuna gestione del flusso di conversione

Con un MoR: Le aziende in abbonamento beneficiano di percorsi di conversione ottimizzati ed efficienti da utenti gratuiti a utenti paganti. 

Funzionalità di pausa dell'abbonamento

✅ Include funzionalità di pausa/riattivazione con adeguamenti di fatturazione appropriati

❌ Nessuna funzionalità di pausa dell'abbonamento

Con un MoR: Le aziende in abbonamento hanno accesso a strumenti di pausa integrati, che si riflettono anche negli adeguamenti di fatturazione richiesti. 

Funzionalità 

Merchant of Record

Payment Facilitator 

Cosa significa per l'utente? 

Assistenza clienti per i pagamenti

✅ Gestisce direttamente le richieste dei clienti relative ai pagamenti

❌ Supporto di pagamento limitato; il commerciante risponde alla maggior parte delle domande dei consumatori

Con un MoR: L'onere operativo e i costi correlati della comunicazione con i clienti sui problemi di pagamento sono stati rimossi dalle spalle del commerciante e trasferiti al MoR. 

Elaborazione dei rimborsi

✅ Gestisce il processo di rimborso e le politiche in base alle normative locali

⚠️ Offre strumenti per l'elaborazione dei rimborsi, ma le politiche e la conformità sono responsabilità del commerciante. 

Con un MoR: Le aziende possono contare su un partner con il sistema e i quadri di conformità per gestire adeguatamente il processo di rimborso. 

Sistema di gestione degli ordini

✅ Fornisce funzionalità di gestione degli ordini e notifiche ai clienti

⚠️ Di solito hanno la gestione degli ordini

Con un MoR: I commercianti non devono investire in integrazioni di terze parti per garantire la gestione degli ordini. Il MoR lo fa in modo efficace. 

Comunicazione con i clienti

✅ Gestisce le e-mail transazionali (ricevute, conferme d'ordine)

❌ Nessuna comunicazione con i clienti

Con un MoR: Poiché il MoR gestisce tutte le comunicazioni, il merchant può investire ulteriormente in altre aree essenziali, come lo sviluppo del prodotto o il marketing. 

Strumenti di self-service per i clienti

✅ Fornisce portali clienti per la cronologia degli ordini, gli abbonamenti, ecc.

❌ Non offre strumenti di self-service per i clienti.

Con un MoR: Grazie agli strumenti di self-service per l'assistenza clienti disponibili, il carico di lavoro operativo viene ridotto e semplificato. 

Integrazione di sistema 

✅ Integrazione rapida e assistita per un rapido ingresso sul mercato 

✅ Offre una perfetta integrazione di sistema attraverso API robuste, webhook e documentazione

Con un MoR: I merchant ricevono assistenza guidata (documentazione completa, personalizzazioni rapide del sistema) e assistita (account manager dedicato, canali di comunicazione multipli e diretti). 

Valutazione del rischio

✅ Attenta revisione del modello di business e del prodotto, poiché il MoR si assume la piena responsabilità per la rivendita dei prodotti. 

✅ Sì, questa è una responsabilità integrata per i sistemi PayFac. 

Con un Mor: I commercianti vengono sottoposti a un sofisticato processo di screening, che può aiutare a identificare i problemi in anticipo e a garantire soluzioni efficaci. 

Gestione account

✅ Garantisce account manager dedicati per una guida strategica e una risposta rapida 

⚠️ In generale, a seconda dei volumi, solo i commercianti con volumi elevati ne avranno

Con un MoR: Alle aziende viene fornito un approccio personalizzato, tempi di risposta rapidi e approcci strategici alle varie richieste. 

Portale fornitori

✅ Dashboard completa e unificata per dati di vendita, fiscali, di conformità e dei clienti

⚠️ Offre una dashboard di base con reportistica limitata sui problemi di pagamento

Con un MoR: Le informazioni aziendali complete vengono raccolte in un'unica dashboard, garantendo un facile accesso. 

Supporto all'integrazione tecnica

✅ Ampio supporto all'integrazione, incluse opzioni di personalizzazione

⚠️ Supporto tecnico di base con opzioni di personalizzazione limitate

Con un MoR: Le richieste di personalizzazione specifiche per l'azienda ricevono una risposta rapida da un team tecnico pratico. 

Risoluzione delle controversie 

✅ Gestisce i processi di gestione delle controversie con i clienti

⚠️ Sebbene non sia una regola generale, possono aiutare nella risoluzione delle controversie relative all'elaborazione dei pagamenti a fronte di un costo aggiuntivo.  

Con un MoR: I MoR non solo gestiscono le controversie, ma hanno anche l'esperienza necessaria per farlo in modo efficace.