Merchant of Record vs. Gateway de Pagamento
para Software, SaaS e Jogos

Modelo Merchant of Record

O MoR inclui a funcionalidade de payment gateway como parte de seu pacote de serviços. O MoR se torna o vendedor oficial registrado, assumindo as responsabilidades de conformidade.

Modelo de Payment Gateway Direto

O comerciante contrata diretamente com um provedor de payment gateway e o comerciante permanece como o vendedor do produto, responsável por todos os aspetos de conformidade. Além disso, as empresas ainda precisam de obter uma conta de comerciante com um banco adquirente e conectar-se a ela através do gateway de pagamento.

Recurso 

Merchant of Record 

Gateway de Pagamento

O que isso significa para você?

Função 

Como Merchant of Record autorizado, assume total responsabilidade pela conformidade com todas as regulamentações relevantes. Essa entidade atua como revendedor direto para o cliente final, gerenciando toda a transação do ponto de vista jurídico e contratual.

Serve apenas como um intermediário tecnológico que processa transações de pagamento entre a sua empresa e o banco ou fornecedor de cartão de crédito do cliente. Você permanece como o vendedor direto registrado.

Com um MoR: Você transfere as responsabilidades legais e de conformidade para terceiros, podendo concentrar-se totalmente nas operações relacionadas ao produto. 

Responsabilidade 

O Merchant of Record assume total responsabilidade, incluindo o cálculo preciso, a cobrança e o repasse dos impostos aplicáveis. Ele garante a aderência a todas as estruturas legais e regulatórias relevantes e assume a responsabilidade por gerenciar e mitigar atividades fraudulentas. Além disso, fornece cobertura de conformidade com o PCI DSS, lida com os regulamentos de proteção ao consumidor e gerencia contestações e responsabilidades de reembolso de acordo com as leis locais.

Você mantém total responsabilidade como comerciante, incluindo cálculo, cobrança e remessa de impostos. Você é responsável pela conformidade com todos os regulamentos, prevenção de fraude, conformidade com PCI DSS e gestão de devoluções de cobrança e reembolsos.

Com um MoR: Exposição a riscos significativamente reduzida, pois a responsabilidade pela gestão tributária, conformidade regulatória e prevenção de fraudes é totalmente transferida para o MoR.

Gerenciamento de assinatura 

O modelo MoR normalmente oferece recursos abrangentes para gerenciar assinaturas, incluindo cobrança recorrente, modificações de planos, upgrades, downgrades e processos de cancelamento.

Oferece processamento básico de pagamentos para transações recorrentes, mas normalmente requer integração com software adicional de gerenciamento de assinaturas ou desenvolvimento personalizado para gerenciamento abrangente do ciclo de vida da assinatura.

Com um MoR: Você ganha flexibilidade com esforço de desenvolvimento significativamente menor, obtendo acesso instantâneo a um sistema de gerenciamento de assinaturas completo, parte da solução MoR.

Alcance Global 

O Merchant of Record permite amplo acesso ao mercado global, suportando uma ampla gama de métodos de pagamento e moedas internacionais. Importante, ele remove a necessidade do comerciante original estabelecer e manter entidades legais locais em cada mercado-alvo.

Suporta vários métodos de pagamento e moedas, mas não lida com os requisitos legais da entidade local, complexidades fiscais ou conformidade regulatória em diferentes jurisdições. Você deve estabelecer essas capacidades por conta própria. Além disso, se desejar obter uma conta de comerciante local, precisará contratar um banco adquirente local, bem como, em alguns casos, um gateway de pagamento local.

Com um MoR: Você poderá expandir as operações globais com configuração legal mínima e máxima eficiência operacional.

Atendimento ao cliente 

O Merchant of Record gerencia diretamente as solicitações de atendimento ao cliente referentes a todos os aspectos relacionados ao pagamento da transação, como consultas de cobrança, processamento de reembolsos e resolução de disputas de pagamento.

O atendimento ao cliente relacionado a pagamentos continua sendo sua responsabilidade. O provedor do gateway de pagamento normalmente oferece apenas suporte técnico para o próprio sistema de processamento de pagamentos.

Com um MoR: Você elimina o encargo de garantir o atendimento ao cliente relacionado a pagamentos, já que o MoR cuida disso para você. 

Recurso 

Merchant of Record

Gateway de Pagamento

O que isso significa para o usuário? 

Cobrança de Imposto sobre Vendas/IVA

✅ Lida com todos os cálculos de impostos com precisão e conformidade garantidas em todas as jurisdições.

❌ Sem recursos de cálculo de impostos. Gateways de pagamento apenas processam transações; eles não calculam, cobram ou gerenciam quaisquer aspectos relacionados a impostos.

Com um MoR: Economize horas e recursos, eliminando os riscos de exposição, pois o cálculo e a arrecadação completos de impostos são tratados para você.

Declaração, Recolhimento e Relatórios de Impostos 

✅ O MOR assume tudo, desde o gerenciamento de todas as declarações e pagamentos de impostos até os relatórios fiscais. 

❌ Sem envolvimento em declarações ou remessas de impostos. O comerciante é totalmente responsável por todos os relatórios e pagamentos de impostos.

Com um MoR: O fardo da declaração de impostos é retirado de seus ombros, pois o modelo MoR cuida de tudo para você.  

Gestão de Registro Fiscal

✅ Gerencia registros fiscais em jurisdições globais

❌ Gateways de pagamento não têm função em registros fiscais. O comerciante deve gerenciar esse processo de forma independente.

Com um MoR: As empresas não precisam se preocupar com registros fiscais em vários países.

Atualizações das Alíquotas de Impostos

✅ Monitora e implementa continuamente as alterações nas alíquotas de impostos.

❌ Não rastreia nem implementa alterações nas taxas de impostos; estritamente limitado ao processamento de pagamentos.

Com um MoR: Como seu parceiro MoR é responsável por monitorar e implementar atualizações fiscais, você pode ter certeza de que as taxas estão sempre atuais e precisas.

Determinação de Nexo Fiscal e Limiar

✅ Monitoramento proativo de nexo e limites de vendas que desencadeiam obrigações fiscais

❌ Não fornece monitoramento de nexo ou limite. O comerciante é o único responsável por rastrear essas obrigações

Com um MoR: Você ganha acesso ao monitoramento proativo de conformidade à medida que atinge novos limites de mercado.

Tratamento de Isenção Fiscal

✅ Gestão profissional de todos os certificados de isenção fiscal e processos de verificação

❌ Sem capacidade para gerenciar isenções de impostos. O comerciante deve lidar com todos os aspectos da coleta e verificação do certificado de isenção.

Com um MoR: A gestão dos certificados de isenção é tratada; você não precisa se preocupar com essas operações. 

Faturamento de IVA/GST

✅ Gera automaticamente faturas fiscais totalmente compatíveis para todas as transações, incluindo faturas eletrônicas locais, quando aplicável. 

❌ Sem recursos de faturamento. Gateways de pagamento apenas processam pagamentos sem gerar qualquer documentação.

Com um MoR: As empresas recebem faturas automaticamente em conformidade com os impostos. 

Privacidade de Dados (ex: GDPR, CCPA)

✅ Conformidade total com a privacidade de dados para operações de pagamento 

⚠️ Limitado à proteção de dados de pagamento durante o processamento. O comerciante retém total responsabilidade pela conformidade geral com a privacidade dos dados.

Com um MoR: As empresas terão uma redução significativa em seu ônus de conformidade com a privacidade de dados.

Leis de Proteção ao Consumidor

✅ O MoR garante que todas as transações atendam aos requisitos de proteção ao consumidor em cada jurisdição

❌ Sem serviços de proteção ao consumidor. O comerciante assume total responsabilidade pela conformidade com todos os regulamentos de proteção ao consumidor.

Com um MoR: Por meio de uma parceria MoR, as empresas têm acesso à conformidade integrada com as leis do consumidor em todos os mercados.

Conformidade Financeira e PCI DSS 

✅ Garante total conformidade com o PCI-DSS 

⚠️ Fornece processamento de pagamentos em conformidade com PCI, mas o comerciante continua responsável por proteger seus próprios sistemas que interagem com o gateway.

Com um MoR: Este modelo de negócios garante uma cobertura abrangente de conformidade com o PCI.

Requisitos AML & KYC

✅ Gerencia programas AML/KYC completos

❌ Sem serviços AML/KYC. Gateways de pagamento puros apenas processam transações autorizadas sem serviços de verificação.

Com um MoR: O ônus de gerenciar AML/KYC em todos os mercados é totalmente eliminado 

Monitoramento Regulatório

✅ Monitoramento contínuo e implementação de mudanças regulatórias em todo o mundo

❌ Sem monitoramento regulatório. Gateways de pagamento se concentram apenas na tecnologia de processamento de pagamentos.

Com um MoR: As empresas não são obrigadas a realizar o monitoramento regulatório, podendo se concentrar em outras operações principais.  

Detecção e Responsabilidade por Fraude

✅ Assume a responsabilidade principal pela detecção e prevenção de fraudes

⚠️ Apenas triagem básica contra fraudes. O comerciante assume total responsabilidade financeira por transações fraudulentas e chargebacks.

Com um MoR: A responsabilidade pela prevenção e detecção de fraudes é do MoR, não do comerciante. 

Gerenciamento de Chargebacks

✅ Gerenciamento de chargeback garantido 

⚠️ Notifica apenas sobre contestações de pagamento. O comerciante é totalmente responsável por responder e gerenciar o processo de contestação e pode ter sua conta encerrada se não o fizer corretamente, ficando sem opção para processar pagamentos.

Com um MoR: O gerenciamento de chargebacks é tratado e simplificado por meio de parcerias MoR. 

Ferramentas e Personalização de Prevenção a Fraudes

✅ Sistemas sofisticados de detecção de fraudes usando IA avançada e aprendizado de máquina e regras de fraude específicas do setor. 

⚠️ Limitado a regras básicas de triagem de fraudes. A prevenção avançada de fraudes requer integração com serviços especializados de terceiros.

Com um MoR: Não há necessidade de integração do sistema de prevenção a fraudes, pois o MoR inclui prevenção abrangente a fraudes.

Suporte à Auditoria

✅ Passa por auditorias de conformidade abrangentes, reduzindo a carga do comerciante

❌ Nenhum suporte de auditoria além do processamento de pagamentos. O comerciante é totalmente responsável por todas as auditorias de conformidade.

Com um MoR: O trabalho envolvido na preparação da auditoria é significativamente reduzido por meio de parcerias MoR. 

Acordos de Nível de Serviço (SLAs) 

✅ SLAs dedicados cobrindo todo o ciclo de vida da transação com suporte dedicado

⚠️ Os SLAs são estritamente limitados ao tempo de atividade do processamento de pagamentos e ao suporte técnico básico.

Com um MoR: As empresas recebem assistência completa em todos os aspectos da transação. 

Velocidade de entrada no mercado

✅ Entrada imediata no mercado sem requisitos de entidade local

❌ O gateway de pagamento fornece apenas recursos técnicos; o comerciante ainda precisa estabelecer entidades locais, adquirentes locais, registros fiscais e conformidade com as leis locais antes de entrar nos mercados

Com um MoR: Você pode entrar em novos mercados sem uma configuração legal em poucos dias. 

Métodos de pagamento suportados

✅ Cobertura estratégica de métodos de pagamento otimizados para máxima conversão

⚠️ Suporta os principais métodos de pagamento internacionais, mas frequentemente falta cobertura completa das preferências de pagamento locais/regionais; as empresas precisam conectar e gerenciar vários gateways para garantir cobertura global

Com um MoR: As empresas recebem um mix otimizado de métodos de pagamento globais, atendendo adequadamente às preferências locais

Suporte à moeda local

✅ Totalmente fornecido 

⚠️ Suporta as principais moedas, mas pode ter limitações com certas moedas regionais ou menos comuns

Com um MoR: Venda facilmente em qualquer lugar do mundo sem configuração adicional necessária. 

Proteção contra flutuação cambial

✅ Proteção financeira contra flutuações cambiais integrada ao serviço

❌ Sem gerenciamento de risco cambial;

Com um MoR: A parceria com um MoR leva à proteção contra perdas cambiais. 

Preferências de pagamento regionais

✅ Otimização de pagamentos regionais baseada em dados

⚠️ Suporte básico para métodos de pagamento regionais, mas exige que o comerciante pesquise e configure o mix ideal de métodos de pagamento para cada mercado

Com um MoR: Por meio da coleta de dados relacionados a parceiros, as empresas obtêm opções otimizadas de checkout. 

Restrições geográficas

✅ Sem restrições 

⚠️ Pode ter limitações nos países ou regiões suportados; 

Com um MoR: As empresas obtêm uma cobertura verdadeiramente global.

Localização de idioma

✅ Localização completa do checkout otimizada para conversão

❌ Localização de idioma limitada ou inexistente

Com um MoR: Empresas online podem obter experiências de checkout localizadas. 

Requisitos comerciais locais

✅ Elimina a necessidade de registro comercial local na maioria dos mercados

❌ Sem assistência com os requisitos comerciais locais; o comerciante deve estabelecer e manter todos os registros comerciais locais necessários

Com um MoR: Não há necessidade de entidades comerciais locais, reduzindo os custos de configuração e conformidade contínua. 

Escalabilidade de expansão

✅ Escalonamento sem esforço para novos mercados com mínimo esforço operacional

❌ Sem suporte 

Com um MoR: As empresas podem expandir para novos mercados com facilidade. 

Recurso 

Merchant of Record

Gateway de Pagamento

O que isso significa para o usuário? 

Infraestrutura de Cobrança Recorrente 

✅ Fornece um sistema completo de gerenciamento de assinaturas com lógica de cobrança

⚠️ Processamento básico de pagamentos recorrentes apenas; requer sistema adicional de gerenciamento de assinaturas 

Com um MoR: As empresas recebem um sistema de assinatura completo que requer configuração mínima.

Gerenciamento de Cobrança 

✅ Gerencia automaticamente pagamentos com falha com lógica de repetição otimizada, incluindo comunicações e novas tentativas de pagamento

❌ Funcionalidade de cobrança limitada ou inexistente;

Com um MoR: Os comerciantes podem aumentar seus resultados de recuperação de receita sem esforço adicional. 

Atualizador de Método de Pagamento

✅ Inclui serviços automáticos de atualização de cartão

⚠️ Pode oferecer recursos básicos de atualização de cartão por uma taxa adicional

Com um MoR: Os comerciantes podem reduzir a rotatividade involuntária de cartões expirados por meio de ferramentas integradas. 

Conformidade de Assinatura

✅ Gerencia a conformidade regulatória para renovações automáticas 

❌ Sem gerenciamento de conformidade; o comerciante é totalmente responsável por garantir que todas as práticas de assinatura atendam aos regulamentos locais

Com um MoR: O comerciante recebe conformidade global. 

Gerenciamento do Período de Teste

✅ Suporta totalmente os períodos de teste com conversão automática para pago 

⚠️ Suporte básico para avaliações, mas normalmente requer implementação personalizada da lógica de conversão

Com um MoR: Os períodos de teste são totalmente suportados, juntamente com fluxos de conversão integrados. 

Notificações de Assinatura

✅ Mantém a comunicação da assinatura com o usuário final 

❌ Sem recursos de comunicação com o cliente; 

Com um MoR: As comunicações relacionadas à assinatura são tratadas pelo provedor MoR, garantindo uma experiência completa ao cliente. 

Fluxos de Receita Adicionais

✅ Oportunidades para upselling, cross-selling e pacotes por meio de recursos sofisticados da plataforma

❌ Sem suporte para fluxos de upsell/cross-sell;

Com um MoR: As empresas podem garantir fontes de receita adicionais por meio do acesso direto a ferramentas integradas, prontas para maximizar o valor vitalício do cliente. 

Gerenciamento de Planos e Preços

✅ Gerencia múltiplos níveis de assinatura, modelos de preços e moedas

⚠️ Suporte básico à estrutura do plano; 

Com um Mor: As empresas de assinatura ganham ampla liberdade para implementar várias estratégias de preços, visando aumentar a lucratividade em várias regiões. 

Processamento de Upgrade/Downgrade

✅ Fluxos de trabalho integrados para alterações de assinatura com ajustes de cobrança apropriados

⚠️ Processamento básico de pagamento para alterações de plano; 

Com um MoR: As empresas de assinatura reduzem consideravelmente a carga de trabalho operacional e processam com eficiência as alterações na cobrança de assinaturas. 

Análise de Assinaturas

✅ Fornece dados específicos de assinatura para uma melhor tomada de decisão

❌ Relatórios limitados focados no processamento de transações; sem análises exclusivas para assinaturas

Com um MoR: Com o apoio de um merchant of record, as empresas podem tomar decisões baseadas em dados com acesso a métricas de assinatura dedicadas. 

Processamento de Cancelamento

✅ Gerencia fluxos de trabalho de cancelamento, incluindo a conformidade com os requisitos locais

❌ Sem gerenciamento do fluxo de cancelamento;

Com um MoR: Ao contrário do gateway de pagamento que não oferece suporte ao cancelamento, o MoR prova ser um parceiro forte no gerenciamento de solicitações de cancelamento. 

Conversão de Gratuito para Pago

✅ Fluxos integrados para converter usuários gratuitos em assinaturas pagas

❌ Sem suporte para conversão específica de gratuito para pago 

Com um MoR: As empresas de assinatura se beneficiam de caminhos de conversão otimizados e eficientes de usuários gratuitos para pagos. 

Falhas e Recuperação de Pagamento

✅ Estratégias sofisticadas de repetição e ferramentas de otimização de pagamento

❌ Limited payment recovery tools; the merchant can increase assistance through third-party system integration

Com um MoR: Because MoRs take on the legal responsibility for processing payments, this involves targeted and sophisticated measures for payments recovery ( optimized routing, smart retry logic, card updater, dunning management) 

Funcionalidade de Pausa de Assinatura

✅ Inclui recursos de pausa/retomada com ajustes de cobrança apropriados

❌ No native dedicated functionality; the merchant needs to perform custom integrations

Com um MoR: As empresas de assinatura têm acesso a ferramentas de pausa integradas, também refletidas nos ajustes de cobrança necessários. 

Componentes de Cobrança Baseados em Uso

✅ Inclui recursos de cobrança por consumo 

❌ No support for usage-based billing;

Com um Mor: Businesses gain increased flexibility through existing usage-based pricing. 

Recurso 

Merchant of Record

Gateway de Pagamento

O que isso significa para o usuário? 

Suporte de Pagamento para Clientes

✅Handles payment-related customer inquiries directly

❌No customer support

With an MoR: The operational burden and related costs of communicating with customers on payment issues have been removed from the merchant’s shoulders and transferred to the MoR. 

Processamento de Reembolsos

✅Manages refund process and policies according to local regulations

⚠️ Provides the technical functionalities for processing refunds; however, the merchant remains responsible for the refund policy, decisions, and compliance

With an MoR: Businesses can count on a partner with the system and compliance frameworks to adequately handle the refund process. 

Sistema de Gestão de Pedidos

✅Provides order management capabilities and customer notifications

⚠️ Provides technical capability to process refunds, but the merchant remains responsible for refund policy, decisions, and compliance

With an MoR: Merchants do not need to invest in third-party integrations to ensure order management. The MoR does this effectively. 

Comunicação com o Cliente

✅Handles transactional emails (receipts, order confirmations)

❌ No support for customer communications

With an MoR: Because the MoR handles all communications, the merchant can invest further in other essential areas, such as product development or marketing. 

Ferramentas de autoatendimento do cliente

✅Provides customer portals for order history, subscriptions, etc.

❌ No customer self-service tool

With an MoR: Through available customer support self-service tools, the operational workload is reduced and simplified. 

Integração de sistema 

✅Fast and assisted integration for rapid market entry 

⚠️Technical implementation with limited support

Com um MoR: Os comerciantes são premiados com orientação (documentação completa, personalizações rápidas do sistema) e assistência (gerente de contas dedicado, canais de comunicação múltiplos e diretos). 

Avaliação de risco

✅Careful business model and product review, due to the fact that the MoR assumes full liability for the reselling of products. 

⚠️ Basic fraud screening during setup;

Com um Mor: Os comerciantes passam por um processo de seleção sofisticado, que pode ajudar a identificar problemas precocemente e garantir soluções eficazes. 

Gestão de Contas

✅Ensures dedicated account managers for strategic guidance and rapid response 

⚠️ Limited account management;

Com um MoR: As empresas recebem uma abordagem personalizada, tempos de resposta rápidos e abordagens estratégicas para várias solicitações. 

Portal do Fornecedor

✅Complete and unified dashboard for sales, tax, compliance, and customer data

⚠️ Basic transaction reporting dashboard;

Com um MoR: Informações comerciais abrangentes são coletadas em um único painel, garantindo fácil acesso. 

Suporte Técnico de Integração

✅Extensive integration support, including customization options

⚠️ Documentation and basic technical support

Com um MoR: Solicitações de personalização específicas da empresa são respondidas rapidamente por uma equipe técnica prática. 

Resolução de Disputas 

✅Handles dispute management processes with customers

⚠️While it does provide tools to respond to disputes, the merchant needs to handle the entire process. 

Com um MoR: Os MoRs não apenas lidam com disputas, mas também possuem a experiência necessária para fazê-lo de forma eficaz.