Ce este conformitatea fiscală end-to-end SaaS?

Conformitatea fiscală SaaS integrală este o abordare exhaustivă care ajută la gestionarea tuturor taxelor asociate unei companii SaaS, incluzând calcularea taxelor pentru fiecare tranzacție, pregătirea declarațiilor fiscale și colectarea sumelor datorate.  

Această abordare este compatibilă cu principalele sisteme de facturare și poate determina rata de impozitare aplicabilă fiecărui client în funcție de locația acestuia și de legile relevante.  

Conformitatea fiscală integrală pentru SaaS poate influența resursele necesare companiilor SaaS pentru a gestiona complexitatea evidențelor lor fiscale. Utilizarea serviciilor de conformitate fiscală integrală de către companiile SaaS este legată de potențialul de penalități și audituri atunci când se dezvoltă sau se extind în noi regiuni. 

Activitățile de conformitate fiscală includ: 

1. Conformitatea fiscală începe cu monitorizarea nexusului, care implică urmărirea locațiilor unde o companie SaaS și-a stabilit obligațiile fiscale datorită prezenței fizice sau economice.  
2. Apoi, compania trebuie să determine impozabilitatea produselor sale SaaS, deoarece ratele de impozitare pot diferi în funcție de zonă.  
3. În continuare, compania trebuie să aplice ratele de impozitare corecte, să pregătească și să trimită documentele potrivite și să ia în considerare cu atenție termenele limită. 

Impozitarea SaaS depinde în mare măsură de legile specifice jurisdicției și de modul în care este clasificat SaaS: 

• unde este situat clientul 
• dacă furnizorul are o prezență fizică în țară 
• normele fiscale locale 

În multe cazuri, SaaS livrat în scopuri comerciale este impozitat cu taxă pe vânzări sau TVA, în timp ce, în cazul utilizării personale, se aplică reglementări diferite.  

Ofertele la pachet care combină SaaS cu alte servicii sau produse pot complica și mai mult tratamentul fiscal și necesită o evaluare atentă. 

Regimul fiscal al impozitului pe vânzări pentru aplicațiile software-as-a-service (SaaS) este operaționalizat în toate statele și țările pe baza legilor și reglementărilor locale.  

Fiecare regiune stabilește dacă SaaS este impozabil pe baza clasificării sale conform legilor fiscale locale. 

În unele state, SaaS este impozitat ca un bun material. În alte state, SaaS nu este impozitat ca serviciu. Dacă produsul SaaS oferit include orice hardware fizic sau servicii profesionale, vânzarea hardware-ului sau a serviciilor profesionale poate fi, de asemenea, impozitată.  

Astfel, companiile SaaS trebuie să ia în considerare taxele aplicabile în zonele în care operează, pe o bază regională, și, de asemenea, să fie la curent cu orice noi legi fiscale emise.

Companiile SaaS se confruntă adesea cu provocări legate de: 

• identificarea prezenței fiscale 
• gestionarea diferitelor reguli fiscale în diferite regiuni 
• determinarea impozabilității serviciilor digitale.  

Expansiunea internațională și facturare bazată pe utilizare modelele introduc straturi suplimentare, necesitând o monitorizare atentă a activității clienților pentru determinarea taxelor.  

Aceste provocări fac conformitatea manuală din ce în ce mai dificilă pe măsură ce volumul tranzacțiilor crește. 

Decizia de a gestiona impozitele companiei intern sau de a externaliza acest serviciu depinde de dimensiunea, nivelul de complexitate al afacerii și de resursele disponibile.  

Start-up-urile sau IMM-urile care activează într-o singură regiune, fără planuri imediate de expansiune, pot lua în considerare gestionarea conformității fiscale SaaS intern.  

Întreprinderile mari sau afacerile SaaS care operează în mai multe regiuni ar putea considera dificil să gestioneze conformitatea fiscală intern, fără a consuma și resurse semnificative.  

De asemenea, această decizie nu este doar una financiară. Conformitatea fiscală end-to-end pentru SaaS este complexă din punct de vedere operațional din cauza schimbării constante a normelor fiscale. Acest lucru necesită un anumit nivel de expertiză locală, care este dificil de obținut intern.