地域別税率テキサス州

地域を選択

テキサス州で事業を行うSaaSビジネスは売上税の対象となりますが、他の州とは異なり、テキサス州には州所得税がありません。その代わりに、テキサス州は歳入を生み出すため、売上税と固定資産税に大きく依存しています。このため、税負担の軽減を求める企業にとって魅力的な拠点となっています。テキサス州の標準売上税率は6.3%で、SaaSを含むほとんどの商品やサービスに適用されます。ただし、州内には、追加の地方税の実施が認められている地方自治体がいくつかあります。そのため、SaaSの実効税率は、テキサス州内の具体的な場所によって異なる場合があります。州税と地方税に加えて、SaaSビジネスは、サービスの提供先に基づいて税金を徴収し、納付する必要がある場合があります。これは、「ユース税」として知られています。この追加の納税義務は、SaaSプロバイダーにとって複雑さを増す可能性があります。顧客の所在地を追跡し、適用される税率を判断する必要があるためです。

テキサス州

テキサス州には州所得税がなく、州の運営資金は売上税と固定資産税に依存しているため、企業や個人にとって人気の高い場所となっています。

政府機関の公式リンク：テキサス州の税金

6.30%

電子製品およびサービスのVAT/売上税率

B2B取引におけるリバースチャージメカニズム

米国では適用されません

納税者番号の検証が必要です

はい

いつ登録が必要ですか？

売上が50万ドルを超えた場合

オンライン登録が可能

はい

現地代理人必須

はい

登録手続き

Texas Comptroller of Public Accountsに登録して、売上税の許可を取得してください。
テキサス州を源泉とする所得を得ている場合は、Form 05-158（テキサス州フランチャイズ税公開情報報告書）を提出してください。
必要に応じて、テキサス州の登録代理人を任命してください

課税対象となるデジタルおよび電子サービスの一覧

SaaS、ビデオゲーム、デジタル製品

罰則

1～30日間の遅延は5%、30日後以降は10%（遅延提出）; 30日後以降の未払い税額の10%（遅延支払い）

登録のしきい値

$500,000.00

提出間隔

毎月、四半期ごと、または毎年

提出期限

毎月20日

電子請求書の要件

州全体の電子請求書の義務付けなし

記録保持

州所得税なし：該当なし

現地税率範囲

0% – 2%

テキサス州の企業は、SaaSの売上税の徴収と納付に関して、多くの規則を遵守する必要があります。まず、Texas Comptroller of Public Accountsに売上税の許可を申請し、登録する必要があります。登録が完了すると、企業は課税対象となるすべての取引について売上税の徴収を開始する必要があります。これには、適切な税率を請求すること、および徴収した税額を明確に示す請求書を発行することが含まれます。企業はまた、Comptrollerに定期的に売上税の申告書を提出する責任があります。提出頻度は、企業の納税義務によって異なります。納税義務の大きい企業は毎月提出する必要がある場合があり、それ以外の企業は四半期ごとまたは毎年提出する場合があります。

SaaSビジネスがテキサス州での売上税コンプライアンスをより効果的に管理するには、いくつかの方法があります。第一に、企業は税務プロセスを自動化することを検討できます。これは、会計ソフトやその他の税務コンプライアンスツールを使用することで実現できます。自動化は、企業が売上税を正確に計算して徴収し、必要なレポートを作成するのに役立ちます。第二に、企業は税理士と協力することができます。これは、複雑な税務状況にある企業にとって特に役立ちます。税理士は、企業に専門家のアドバイスを提供し、適用されるすべての税法を確実に遵守できるように支援することができます。

テキサス州でSaaSビジネスは売上税を徴収する必要がありますか？

はい、テキサス州ではSaaSビジネスは売上税の対象となります。標準税率は6.3%ですが、地方自治体によって追加税が課される場合があります。
私のビジネスがテキサス州で売上税を徴収する必要があるかどうか、どのようにして知ることができますか？

テキサス州で事業を行い、SaaSを販売する場合、売上税の許可証を取得し、すべての課税対象取引に対して売上税を徴収する必要があります。
テキサス州でのSaaS売上税コンプライアンスを管理する最良の方法は何ですか？

テキサス州でのSaaS売上税コンプライアンスを管理するには、いくつかの方法があります。税務プロセスを自動化することや、税理士と協力することを検討できます。

準備はよろしいですか？

私たちは、かつてお客様と同じ立場でした。18年間の経験を共有し、お客様のグローバルな夢を実現させましょう。

専門家に相談する

地域別税率 テキサス州