Belastingtarief per regio Texas

Selecteer regio

De informatie op deze pagina is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden. Het mag niet worden opgevat als belastingadvies en is daar ook niet voor bedoeld. Raadpleeg een ervaren belastingdeskundige voor advies over uw specifieke belastingverplichtingen. PayPro Global aanvaardt geen enkele verantwoordelijkheid voor enige actie die wel of niet wordt ondernomen op basis van de hier gepresenteerde informatie.

SaaS-bedrijven die actief zijn in Texas zijn onderworpen aan omzetbelasting, maar in tegenstelling tot sommige staten heeft Texas geen staatsinkomstenbelasting. In plaats daarvan leunt Texas zwaar op omzetbelasting en onroerendgoedbelasting om inkomsten te genereren. Dit maakt het een aantrekkelijke bestemming voor bedrijven die op zoek zijn naar een lagere belastingdruk. Het standaardtarief voor omzetbelasting in Texas is 6,25%, dat van toepassing is op de meeste goederen en diensten, inclusief SaaS. Echter, er zijn verschillende lokale jurisdicties binnen de staat die het recht hebben om aanvullende lokale belastingen in te voeren. Als gevolg hiervan kan het effectieve belastingtarief voor SaaS variëren afhankelijk van de specifieke locatie binnen Texas. Naast de staats- en lokale omzetbelastingen moeten SaaS-bedrijven mogelijk ook belastingen innen en afdragen op basis van de bestemming van hun diensten. Dit staat bekend als “gebruiksbelasting”. Deze aanvullende belastingverplichting kan de complexiteit voor SaaS-providers vergroten, aangezien zij de locatie van hun klanten moeten bijhouden en de toepasselijke belastingtarieven moeten bepalen.

Mozaïekafbeelding

Texas

Texas heeft geen inkomstenbelasting en vertrouwt op verkoop- en onroerendgoedbelasting om de overheid te financieren, waardoor het een populaire bestemming is voor zowel bedrijven als particulieren.

Officiële overheidslink: Belastingen in Texas

6.25%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Niet van toepassing in de VS

Btw-nummer validatie vereist

Ja

Wanneer moet u zich registreren

Als u meer dan $500.000 aan omzet genereert.

Online registratie mogelijk

Ja

Lokale vertegenwoordiger vereist

Ja

Registratieprocedure

Registreer u bij de Texas Comptroller of Public Accounts om een vergunning voor verkoopbelasting te verkrijgen.
Dien Formulier 05-158 (Texas Franchise Tax Public Information Report) in als u inkomsten uit Texas genereert.
Wijs indien nodig een in Texas geregistreerde agent aan

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

SaaS, videogames, digitale producten

Boetes

5% voor 1-30 dagen te laat, 10% na 30 dagen (Te laat indienen); 10% van de onbetaalde belasting na 30 dagen (Te late betaling)

Registratiedrempel

$500,000.00

Indieningsinterval

Maandelijks, per kwartaal of jaarlijks

Indienen deadline

20e van de maand

Vereisten voor e-facturatie

Geen staatsbreed e-facturatiemandaat

Bewaarplicht

Bewaar de administratie voor verkoop- en gebruiksbelasting minimaal 4 jaar.

Lokale tariefbereik

0% – 2%

Handleidingen: Texas SaaS VAT

Stap: 1 Drempel

Geen btw/GST van toepassing; in plaats daarvan is de Texaanse omzet-/gebruiksbelasting van toepassing als u een nexus heeft, inclusief economische nexus voor externe verkopers. Externe verkopers met een jaarlijkse omzet van $500.000+ in Texas zijn verplicht zich te registreren en omzetbelasting te innen. (TPSA economische nexus veilige haven)

Stap: 2 Bedrijfsregistratie

Registreer u voor een Texaanse omzet- en gebruiksbelastingvergunning via het online portaal van de Texas Comptroller of Public Accounts indien uw bedrijf door fysieke of economische nexus verplichtingen heeft.

Stap: 3 TIN/Fiscaal nummer

U verkrijgt een Omzetbelastingvergunningsnummer van de Texas Comptroller of Public Accounts zodra de registratie is goedgekeurd.

Stap: 1 Standaard BTW-tarief

Wat betreft belastingen, is het standaard omzetbelastingtarief: 6,25% staats-omzetbelasting plus maximaal 2% lokale omzetbelasting (maximaal gecombineerd 8,25%).

Stap: 2 BTW-formule

SaaS wordt in Texas beschouwd als onderdeel van een gegevensverwerkingsdienst en is voor 80% belastbaar en voor 20% vrijgesteld van omzetbelasting.

Om uw belastingbedrag te berekenen, gebruik deze formule:

Belasting = (Totale SaaS-factuur x 0,80) x Gecombineerd Tarief

Stap: 3 Verleggingsregeling (B2B)

Niet van toepassing; de Texaanse omzetbelasting maakt geen gebruik van een verleggingsregeling (Reverse Charge) zoals btw — de verkoper int de belasting bij de koper.

Stap: 1 B2C verkopen

SaaS wordt belast wanneer het aan consumenten wordt verkocht; belasting wordt geïnd op het verkooppunt, net als bij andere belaste diensten.

Stap: 2 B2B verkopen

Zelfde behandeling als B2C — SaaS-verkopen aan bedrijven zijn over het algemeen belastbaar, tenzij een geldige vrijstelling van toepassing is (bijv. vrijstelling voor wederverkoop met een certificaat).

Stap: 3 Factuurvereisten

Texas schrijft geen specifieke ‘btw-factuur’ velden voor, maar u moet duidelijk vermelden: Naam van de verkoper, Verkoopbelastingvergunningnummer, Totaalprijs, Bedrag/tarief van de verkoopbelasting, en de transactie identificeren om auditverificatie mogelijk te maken — een gangbare beste praktijk. (Facturen/administratie moeten de belastingaangiften ondersteunen)

Stap: 1 Indieningsinterval

Gebaseerd op het toegewezen schema (maandelijks, per kwartaal of jaarlijks) door de Comptroller, afhankelijk van de hoogte van de belastingplicht.

Stap: 2 Indieningstermijn

Doorgaans de 20e van de maand volgend op de rapportageperiode

Stap: 3 Indiening

Aangiften en betalingen elektronisch ingediend via Texas Comptroller Webfile/TEXNET; betaalmethoden omvatten EFT, creditcard of TEXNET overboeking.

Stap: 4 Boekhouding

Bewaar verkoop- en gebruiksbelastingadministratie minimaal 4 jaar, zodat Comptroller transacties en belastingplicht kan verifiëren.

PayPro Global Oplossing: Vereenvoudigde Registratie & Fiscale Vertegenwoordiging

Het navigeren door de btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging van Texas kan ontmoedigend zijn. PayPro Global fungeert als uw Merchant of Record en beheert deze complexiteiten, inclusief btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging waar nodig, zodat u zich kunt richten op uw bedrijf.

Lees meer over onze MoR-diensten.

Veelgestelde vragen

Overweldigd door SaaS-btw-naleving?

Ons team van SaaS-belastingdeskundigen staat klaar om u te helpen. Neem vandaag nog contact met ons op voor een gratis consult

Praat met een expert
Mozaïekafbeelding
nl_NLNederlands
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 nl_NLNederlands