Belastingtarief per regio Idaho

Selecteer regio

De informatie op deze pagina is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden. Het mag niet worden opgevat als belastingadvies en is daar ook niet voor bedoeld. Raadpleeg een ervaren belastingdeskundige voor advies over uw specifieke belastingverplichtingen. PayPro Global aanvaardt geen enkele verantwoordelijkheid voor enige actie die wel of niet wordt ondernomen op basis van de hier gepresenteerde informatie.

Idaho's SaaS-verkoopbelasting: Een Compleet Overzicht

Het landschap van de SaaS-omzetbelasting in Idaho wordt gekenmerkt door een standaardtarief van 6,0%, van toepassing op de meeste digitale diensten. Idaho biedt een vrijstelling voor SaaS-oplossingen, wat bedrijven een potentieel kostenvoordeel oplevert. Deze vrijstelling sluit aan bij de lopende belastinghervormingsinspanningen van de staat, met als doel economische groei te stimuleren en nieuwe inwoners aan te trekken door de totale belastingdruk te verlagen.

Mozaïekafbeelding

Idaho

Het hoogste inkomstenbelastingtarief van Idaho is verlaagd van 6,5% naar 5,8%, als onderdeel van de voortdurende belastinghervormingsinspanningen van de staat om economische groei te bevorderen en nieuwe inwoners aan te trekken.

Officiële overheidslink: Idaho State Tax Commission

6.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Vrijgestelde productcategorieën

SaaS

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Niet van toepassing in de VS

Btw-nummer validatie vereist

Ja

Wanneer moet u zich registreren

Als uw omzet hoger is dan $100.000.

Online registratie mogelijk

Ja

Registratieprocedure

Registreer u bij de Idaho State Tax Commission om een verkoopbelastingvergunning te verkrijgen.
Dien Formulier 41 (Idaho Corporation Income Tax Return) in als u inkomsten uit Idaho verdient.
Benoem indien nodig een geregistreerde agent in Idaho

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Kant-en-klare/gedownloade standaardsoftware of andere digitale goederen

Boetes

9420. 5% van de onbetaalde belasting per maand, max. 25% (te laat indienen); 10% van de onbetaalde belasting na 30 dagen (te late betaling)

Registratiedrempel

$100,000.00

Indieningsinterval

Maandelijks, per kwartaal of jaarlijks

Indienen deadline

20e van de maand

Vereisten voor e-facturatie

Geen staatsbreed e-facturatiemandaat

Bewaarplicht

Aangiften inkomstenbelasting en ondersteunende documenten: minimaal 4 jaar, 7 jaar aanbevolen

Lokale tariefbereik

0% – 3%

Handleidingen: Idaho SaaS-omzetbelasting

Stap: 1 Drempel

U moet omzetbelasting innen in Idaho als u daar nexus heeft. Er zijn twee manieren waarop verkopers aan een staat verbonden kunnen zijn als het gaat om nexus: fysiek of economisch. Fysieke nexus betekent dat u voldoende tastbare aanwezigheid of activiteit in een staat heeft om daar omzetbelasting te moeten betalen. Economische nexus betekent dat u de economische drempel van een staat overschrijdt voor de totale omzet of het aantal transacties in die staat.

 

Economische nexus ontstaat wanneer een verkoper op afstand in het huidige of voorgaande jaar $100.000 USD of meer aan verkopen heeft in Idaho. Registratie wordt verplicht zodra deze drempel wordt overschreden. Idaho gebruikt geen btw/GST-terminologie; het hanteert een systeem van verkoop- en gebruiksbelasting.

Stap: 2 Bedrijfsregistratie

Registreer u bij de Idaho State Tax Commission via het Idaho Business Registration System (IBRS). Het proces wordt online voltooid en creëert een verkoopvergunning voor het innen van omzetbelasting op belastingplichtige digitale producten en softwarediensten.

Stap: 3 TIN/BTW-nummer

Een verkoopvergunning / omzetbelastingrekeningnummer wordt uitgegeven door de Idaho State Tax Commission en fungeert als het fiscale identificatienummer voor doeleinden van omzet- en gebruiksbelasting.

Stap: 1 Standaardtarief

De staatsomzetbelasting van Idaho bedraagt 6% (bepaalde vakantieoorden en jurisdicties mogen een aanvullend lokaal omzetbelastingtarief heffen). Vooraf geschreven software en software met toegang op afstand (SaaS) worden volgens de regels van Idaho behandeld als belastbare materiële persoonlijke eigendommen.

Stap: 2 Omzetbelastingformule

Om uw belastingbedrag te berekenen, gebruikt u de volgende formule:

Belastingbedrag = Nettoprijs × 6%

Stap: 3 Verleggingsregeling (B2B)

Idaho hanteert geen btw-achtig verleggingsstelsel. Voor grensoverschrijdende B2B SaaS-verkopen, als de verkoper geregistreerd is en nexus heeft, moet de verkoper de omzetbelasting van Idaho in rekening brengen. Als de verkoper niet geregistreerd is, maar de dienst belastbaar is en in Idaho wordt gebruikt, dan is de zakelijke klant in Idaho de gebruiksbelasting rechtstreeks aan de staat verschuldigd.

Stap: 1 B2C verkopen

“Standaard” (voorgeschreven) software die gedownload of geleverd wordt op tastbare media is belastbaar. Software as a Service (SaaS) is over het algemeen vrijgesteld omdat de klant geen “kopie” van de software ontvangt (geen download of fysieke media).

Stap: 2 B2B verkopen

Verkoop aan bedrijven in Idaho is belastbaar, tenzij een geldige vrijstellingsverklaring van toepassing is. Er is geen verleggingsregeling van toepassing; in plaats daarvan vereisen gebruiksbelastingregels dat de koper zelf belasting aangeeft als de verkoper deze niet int. Vrijgestelde aankopen moeten worden onderbouwd met een wederverkoop- of vrijstellingsverklaring uit Idaho.

Stap: 3 Factuurvereisten

De factuur moet het volgende bevatten: 

  • wettelijke naam en adres van de leverancier;
  • vergunningsnummer van de verkoper;
  • factuurdatum;
  • opeenvolgend factuurnummer;
  • beschrijving van het SaaS/digitale product;
  • Verkoopprijs;
  • afzonderlijk vermelde omzetbelasting van Idaho;
  • naam en adres van de koper;
  • referentie vrijstellingscertificaat (indien van toepassing);
  • totaal verschuldigd bedrag;
  • valuta in USD.

Stap: 1 Indieningsinterval

De indieningsfrequentie wordt toegewezen door de Idaho State Tax Commission op basis van het verkoopvolume; doorgaans maandelijks, per kwartaal of jaarlijks.

Stap: 2 Indieningstermijn

Aangiften zijn over het algemeen verschuldigd op de 20e dag van de maand volgend op de rapportageperiode.

Stap: 3 Indiening

Elektronisch ingediend via Taxpayer Access Point (TAP), het e-filingportaal van Idaho. Betalingen kunnen worden gedaan via ACH-debet, ACH-credit of goedgekeurde elektronische betaalmethoden.

Stap: 4 Boekhouding

Boekhouding en fiscale gegevens moeten over het algemeen ten minste 4 jaar worden bewaard voor controledoeleinden.

PayPro Global Oplossing: Vereenvoudigde Registratie & Fiscale Vertegenwoordiging

Het navigeren door omzetbelastingregistratie en fiscale vertegenwoordiging in Idaho kan ontmoedigend zijn. PayPro Global treedt op als uw Merchant of Record en handelt deze complexiteiten af, inclusief omzetbelasting-/btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging waar nodig, zodat u zich kunt richten op uw bedrijf.

Lees meer over onze MoR-diensten.

Veelgestelde vragen

Overweldigd door SaaS-btw-naleving?

Ons team van SaaS-belastingdeskundigen staat klaar om u te helpen. Neem vandaag nog contact met ons op voor een gratis consult. 

Praat met een expert
Mozaïekafbeelding
nl_NLNederlands
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 nl_NLNederlands