Belastingtarief per regio Israël

Selecteer regio

De informatie op deze pagina is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden. Het mag niet worden opgevat als belastingadvies en is daar ook niet voor bedoeld. Raadpleeg een ervaren belastingdeskundige voor advies over uw specifieke belastingverplichtingen. PayPro Global aanvaardt geen enkele verantwoordelijkheid voor enige actie die wel of niet wordt ondernomen op basis van de hier gepresenteerde informatie.

Btw-naleving voor SaaS-bedrijven in Israël

SaaS-bedrijven in Israël zijn onderworpen aan een belasting over de toegevoegde waarde (btw). Het standaard btw-tarief in Israël is 18% en bedrijven zijn verplicht zich te registreren voor btw als hun jaaromzet een bepaalde drempel overschrijdt. Btw-registratie en -naleving zijn cruciaal voor SaaS-bedrijven die in Israël actief zijn, aangezien niet-naleving kan leiden tot aanzienlijke boetes en sancties.

Mozaïekafbeelding

Israël

Israël voerde in 1976 een btw-stelsel in om zijn belastingadministratie te moderniseren en de belastinginning te verbeteren.

Officiële overheidslink: Israel Tax Authority

18.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Er zijn geen specifieke digitale goederen of diensten met een verlaagd btw-tarief in Israël.

Vrijgestelde productcategorieën

Er zijn geen specifieke categorieën digitale goederen of diensten vrijgesteld van btw in Israël.

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Ja

Btw-nummer validatie vereist

Ja

Wanneer moet u zich registreren

Registratie is verplicht voordat u belastbare goederen of diensten in Israël levert.

Online registratie mogelijk

Nee

Lokale vertegenwoordiger vereist

Ja

Registratieprocedure

Voor buitenlandse bedrijven die digitale diensten aanbieden in Israël, vereist het registratieproces handmatige indiening via een lokale belastingvertegenwoordiger. Dit betekent dat een lokale belastingvertegenwoordiger moet worden aangesteld om alle btw-gerelateerde zaken namens het bedrijf af te handelen. De vereiste documenten zijn onder andere het registratiecertificaat van het bedrijf, de identiteitskaart van de lokale vertegenwoordiger en een ingevuld btw-registratieformulier (Formulier 821). Deze documenten moeten worden ingediend bij de btw-afdeling in Israël. Na verwerking en goedkeuring van de registratie wordt een btw-nummer toegekend door de Israel Tax Authority.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Clouddiensten
Diensten voor onderwijs op afstand en e-learning
Elektronisch geleverde diensten
Online advertentiediensten
Online consultancy en professionele diensten (bijv. juridisch, financieel)
Online Marktplaatsen
Telecommunicatiediensten
Televisie- en radio-uitzendingen
Webhosting en website-onderhoudsdiensten

Boetes

Boete voor te late registratie - 1% van het belastbare omzetbedrag.

Er kunnen boetes worden opgelegd voor het te laat indienen van btw-aangiften en betalingen.

Registratiedrempel

Geen drempelbedrag, niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren voor btw

Indieningsinterval

Maandelijks of tweemaandelijks

Indienen deadline

Uiterlijk op de 15e dag van de maand volgend op het einde van de aangifteperiode

Vereisten voor e-facturatie

Niet verplicht

Bewaarplicht

Bedrijven zijn verplicht om gedurende minimaal 7 jaar uitgebreide transactierecords bij te houden, en deze records moeten toegankelijk zijn voor controle door de belastingdienst in Israël.

Handleidingen: Israel SaaS btw

Stap: 1 Drempel

Btw wordt geregeld door de Wet op de Belasting over de Toegevoegde Waarde, 1975
Er is geen formele registratiedrempel, NIS 0 (nul). Niet-ingezeten leveranciers kunnen verplicht zijn zich te registreren bij het leveren van belaste diensten in Israël.

Stap: 2 Bedrijfsregistratie

Niet-ingezeten leveranciers kunnen zich registreren als “Buitenlandse Handelaren” bij de Israëlische Belastingdienst. De aanstelling van een lokale vertegenwoordiger kan vereist zijn, afhankelijk van de omstandigheden.

Stap: 3 TIN/BTW-nummer

Het btw-registratienummer wordt uitgegeven door de Israel Tax Authority (ITA). Niet-ingezetenen worden doorgaans geregistreerd als “Foreign Dealers.”

Stap: 1 Standaard BTW-tarief

Het standaard btw-tarief in Israël bedraagt 18%. 

Stap: 2 BTW-formule

Om uw belastingbedragen te berekenen, gebruikt u de volgende formule:

 

Belastingbedrag = Netto prijs x 18%

Stap: 3 Verleggingsregeling (B2B)

Dit is van toepassing. Bij verkoop aan een in Israël geregistreerde “Dealer,” is de koper verantwoordelijk voor het aangeven en betalen van de btw (Self-Assessment). De buitenlandse verkoper brengt geen btw in rekening als de koper een geldig btw-nummer opgeeft.

Stap: 1 B2C verkopen

De buitenlandse aanbieder moet het standaard btw-tarief in rekening brengen aan particulieren en dit afdragen aan de ITA.

Stap: 2 B2B verkopen

Btw wordt niet geïnd door de verkoper. Op de factuur moet vermeld staan dat de btw-verleggingsregeling van toepassing is. De verkoper moet het btw-nummer van de koper verifiëren via de online validatietool van de ITA.

Stap: 3 Factuurvereisten

Dient te bevatten:

  • Naam & Adres leverancier
  • Btw-nummer leverancier, Datum van uitgifte
  • Opeenvolgend factuurnummer
  • Naam & Adres koper
  • Btw-nummer van de koper (voor B2B)
  • Omschrijving van de dienst (SaaS/Digitaal)
  • Totaalbedrag
  • Valuta (USD/EUR toegestaan, maar btw moet voor rapportage naar ILS worden omgerekend).

Belangrijk: Voor B2B-transacties van meer dan NIS 10.000 (vanaf januari 2026) moet een ITA Allocation Number worden verkregen via het “Israel Invoice” goedkeuringssysteem.

Stap: 1 Indieningsinterval

Belastingen worden maandelijks of tweemaandelijks ingediend (bepaald door de ITA op basis van omzet).

Stap: 2 Indieningstermijn

Belastingen worden ingediend vóór de 15e dag van de volgende maand voor standaardrapporten; de 23e dag voor gedetailleerde elektronische rapporten (via het webportaal van de ITA).

Stap: 3 Indiening

Belastingen worden elektronisch ingediend via het portaal van SHAAM (ITA Processing Center). Betalingen worden gewoonlijk gedaan via de lokale vertegenwoordiger via geautoriseerde Israëlische banken.

Stap: 4 Boekhouding

Archieven moeten in Israël toegankelijk zijn ter inzage gedurende minimaal 7 jaar vanaf het einde van het belastingjaar. 

PayPro Global Oplossing: Vereenvoudigde Registratie & Fiscale Vertegenwoordiging

Navigeren door de btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging van Israël kan ontmoedigend zijn. PayPro Global fungeert als uw Merchant of Record en beheert deze complexiteiten, inclusief btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging waar nodig, zodat u zich kunt richten op uw bedrijf.

Lees meer over onze MoR-diensten.

Veelgestelde vragen

Overweldigd door SaaS-btw-naleving?

Ons team van SaaS-belastingdeskundigen staat klaar om u te helpen. Neem vandaag nog contact met ons op voor een gratis consult.

 

 

Praat met een expert
Mozaïekafbeelding
nl_NLNederlands
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 nl_NLNederlands