Belastingtarief per regio Ohio

Selecteer regio

De informatie op deze pagina is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden. Het mag niet worden opgevat als belastingadvies en is daar ook niet voor bedoeld. Raadpleeg een ervaren belastingdeskundige voor advies over uw specifieke belastingverplichtingen. PayPro Global aanvaardt geen enkele verantwoordelijkheid voor enige actie die wel of niet wordt ondernomen op basis van de hier gepresenteerde informatie.

Ohio SaaS BTW: een complete gids

Bedrijven in Ohio die SaaS (Software as a Service) verkopen, moeten zich ervan bewust zijn dat hun verkopen onderworpen zijn aan de 5,8% omzetbelasting van de staat. Dit geldt voor zowel business-to-consumer (B2C) als business-to-business (B2B) transacties. Opmerkelijk is dat Ohio momenteel geen enkele vorm van belasting over de toegevoegde waarde (BTW) oplegt die specifiek zou zijn voor SaaS. Desondanks is de algemene omzetbelasting van 5,75% van toepassing op de elektronische levering van SaaS-producten.

Mozaïekafbeelding

Ohio

De inkomstenbelasting in Ohio is gedaald tot 3,5% met ingang van 1 januari 2024, als onderdeel van een breder belastinghervormingsinitiatief gericht op het stimuleren van economische groei.

Officiële overheidslink: Ohio Department of Taxation

5.75%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Vrijgestelde productcategorieën

Vrijgesteld voor persoonlijk gebruik

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Niet van toepassing in de VS

Btw-nummer validatie vereist

Ja

Wanneer moet u zich registreren

Als u meer dan $100.000 aan omzet of 200 transacties overschrijdt

Online registratie mogelijk

Ja

Registratieprocedure

Registreer bij het Ohio Department of Taxation om een verkopersvergunning voor omzetbelasting te verkrijgen.
Dien formulier FT-1120 (Ohio Corporation Franchise Tax Return) in als u inkomsten uit Ohio verdient.
Benoem indien nodig een geregistreerde agent in Ohio

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

SaaS, videogames, digitale producten

Boetes

9420. 5% van de onbetaalde belasting per maand, max. 25% (te laat indienen); 10% van de onbetaalde belasting na 30 dagen (te late betaling)

Registratiedrempel

$ 100.000,00 of 200 transacties

Indieningsinterval

Maandelijks, per kwartaal of jaarlijks

Indienen deadline

23e van de maand

Vereisten voor e-facturatie

Geen staatsbreed e-facturatiemandaat

Bewaarplicht

Aangiften inkomstenbelasting en ondersteunende documenten: minimaal 4 jaar

Lokale tariefbereik

0% – 3%

Handleidingen: Ohio SaaS BTW

Stap: 1 Drempel

U moet verkoopbelasting innen in Ohio als u een fysieke of economische nexus heeft. Bedrijven met een fysieke nexus hebben een tastbare aanwezigheid of activiteit in een staat. Bedrijven of verkopers op afstand die een economische nexus hebben, voldoen aan de economische drempel van een staat voor totale omzet of het aantal transacties in die staat.

 

Ohio hanteert geen btw/gst-systeem; het maakt gebruik van Sales & Use Tax. Een verkoper op afstand moet zich registreren indien de bruto-ontvangsten meer bedragen dan USD $100.000 OF er 200 afzonderlijke transacties in Ohio zijn geleverd in het huidige of voorgaande kalenderjaar. Indien aan één van deze drempelwaarden wordt voldaan, is registratie verplicht.

Stap: 2 Bedrijfsregistratie

Registreer u bij de Ohio Department of Taxation voor een Sales & Use Tax Verkoperslicentie via het **OH TAX eServices / MyTax Ohio portal** voordat u belastbare verkopen verricht.

Stap: 3 TIN/BTW-nummer

Na registratie ontvangt het bedrijf een Ohio Vendor’s License / Sales Tax Account Number, uitgegeven door het Ohio Department of Taxation. Een Federal Employer Identification Number (FEIN) van de IRS is vereist om de registratie te voltooien.

Stap: 1 Standaardtarief

Basisverkoopbelastingtarief van de staat Ohio = 5,75%, plus provinciale/lokale tarieven. Gecombineerde tarieven variëren over het algemeen van 5,75%–8,75%, afhankelijk van de bestemming.

Stap: 2 Tarief Formule

Om uw belastingbedrag te berekenen, gebruikt u de volgende formule:

 

Belastingbedrag = Nettoprijs × Gecombineerd Tarief %

Stap: 3 Verleggingsregeling (B2B)

Ohio maakt geen gebruik van een verleggingsregeling. Als SaaS/digitale diensten belastbaar zijn en nexus bestaat, moet de verkoper belasting innen, ongeacht of de koper een bedrijf of een consument is.

Stap: 1 B2C verkopen

SaaS is belastbaar voor zakelijk gebruik in Ohio en niet-belastbaar voor persoonlijk gebruik.

Stap: 2 B2B verkopen

B2B SaaS-transacties worden op dezelfde manier belast als B2C. Er is geen verleggingsregeling. Belasting wordt alleen niet in rekening gebracht als de koper een geldig wettelijk vrijstellingscertificaat overlegt.

Stap: 3 Factuurvereisten

Ohio verplicht geen BTW-achtige factuur, maar de administratie moet de belastingaangifte ondersteunen. Een conforme factuur dient te vermelden:

  • wettelijke naam leverancier;
  • Ohio Vergunningsnummer leverancier;
  • factuurdatum;
  • opeenvolgend factuurnummer;
  • naam/adres koper;
  • omschrijving van de SaaS of digitale dienst;
  • belastbaar bedrag;
  • belastingtarief;
  • belastingbedrag;
  • totaal in rekening gebracht;
  • valuta;
  • vrijstellingsreferentie (indien van toepassing).

Stap: 1 Indieningsinterval

De indieningsfrequentie (maandelijks, driemaandelijks of jaarlijks) wordt door Ohio bepaald op basis van uw belastingplicht en aangiftegeschiedenis. Aangiftes zijn verplicht, zelfs als er geen belasting verschuldigd is.

Stap: 2 Indieningstermijn

De meeste aangiften moeten worden ingediend vóór de 23e dag van de maand volgend op de rapportageperiode. Jaarlijkse indieningsdata variëren.

Stap: 3 Indiening

Dien alle omzetbelastingaangiften in en draag de betalingen af **elektronisch via de Ohio Business Gateway (OHTax eServices)**.

Stap: 4 Boekhouding

Bewaar omzetbelastinggegevens, facturen, vrijstellingscertificaten, belastingaangiften en nexusanalyses gedurende ten minste 4 jaar (Auditoren uit Ohio kunnen ondersteunende documentatie vereisen).

PayPro Global Oplossing: Vereenvoudigde Registratie & Fiscale Vertegenwoordiging

Het navigeren door de btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging van Ohio kan ontmoedigend zijn. PayPro Global fungeert als uw Merchant of Record en neemt deze complexiteiten, waaronder btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging waar nodig, uit handen, zodat u zich kunt richten op uw bedrijf.

Lees meer over onze MoR-diensten.

Veelgestelde vragen

Overweldigd door SaaS-btw-naleving?

Ons team van SaaS-belastingdeskundigen staat klaar om u te helpen. Neem vandaag nog contact met ons op voor een gratis consult. 

 

 

Praat met een expert
Mozaïekafbeelding
nl_NLNederlands
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 nl_NLNederlands