Stawka podatku według regionu Ohio

Wybierz region

Informacje zawarte na tej stronie służą wyłącznie celom informacyjnym. Nie należy ich interpretować jako porady podatkowej i nie są one nią. Aby uzyskać poradę dotyczącą konkretnych obowiązków podatkowych, skonsultuj się z doświadczonym doradcą podatkowym. PayPro Global nie ponosi żadnej odpowiedzialności za działania podjęte lub zaniechane na podstawie informacji przedstawionych na tej stronie.

Podatek VAT od SaaS w Ohio: Kompletny przewodnik

Businesses in Ohio selling SaaS (software as a service) should be aware that its sales are subject to the state’s 5.8% sales tax. This applies to both business-to-consumer (B2C) and business-to-business (B2B) transactions. Notably, Ohio does not currently impose any form of value-added tax (VAT) that would be specific to SaaS. Nevertheless, the 5.75% general sales tax applies to the electronic delivery of SaaS products.

Obraz mozaikowy

Ohio

Od 1 stycznia 2024 roku stawka podatku dochodowego w Ohio spadła do 3,5% w ramach szerszej reformy podatkowej mającej na celu stymulację wzrostu gospodarczego.

Oficjalny link rządowy: Ohio Department of Taxation

5.75%

Stawka VAT/ podatku od sprzedaży dla produktów i usług elektronicznych

Kategorie produktów zwolnionych z podatku

Zwolnione z podatku przy użytku osobistym

Mechanizm odwrotnego obciążenia dla sprzedaży B2B

Nie dotyczy w USA

Wymagana walidacja numeru NIP

Tak

Kiedy należy się zarejestrować

If you exceed $100,000 in sales or 200 transactions

Możliwa rejestracja online

Tak

Procedura rejestracji

Zarejestruj się w Ohio Department of Taxation, aby uzyskać licencję sprzedawcy na podatek od sprzedaży.
Złóż formularz FT-1120 (Ohio Corporation Franchise Tax Return), jeśli uzyskujesz dochód pochodzący z Ohio.
W razie potrzeby wyznacz zarejestrowanego agenta w Ohio

Lista usług cyfrowych i elektronicznych podlegających opodatkowaniu

oprogramowanie SaaS, gry wideo, produkty cyfrowe

Kary

5% niezapłaconego podatku za każdy miesiąc, maksymalnie 25% (opłata za opóźnienie w złożeniu); 10% niezapłaconego podatku po 30 dniach (opłata za opóźnienie w płatności)

Próg rejestracji

100 000,00 USD lub 200 transakcji

Częstotliwość składania deklaracji

Miesięcznie, kwartalnie lub rocznie

Termin składania deklaracji

23 dnia miesiąca

Wymogi dotyczące fakturowania elektronicznego

Brak ogólnostanowego obowiązku e-fakturowania

Prowadzenie dokumentacji

Income tax returns and supporting documents: 4 years minimum

Lokalny zakres stawek

0% – 3%

How-To Guides: Ohio SaaS VAT

Krok: 1 Próg

You’ll need to collect sales tax in Ohio if you have either a physical or economic nexus. Businesses with a physical nexus have a tangible presence or activity in a state. Businesses or remote sellers that have an economic nexus meet a state’s economic threshold for total revenue or the number of transactions in that state.

 

Ohio does not operate a VAT/GST system; it uses Sales & Use Tax. A remote seller must register if it has more than USD $100,000 in gross receipts OR 200 separate transactions delivered into Ohio in the current or prior calendar year. If either threshold is met, registration is mandatory.

Krok: 2 Rejestracja firmy

Register with the Ohio Department of Taxation for a Sales & Use Tax Vendor License through the **OH TAX eServices / MyTax Ohio portal** before making taxable sales.

Krok: 3 Numer TIN/VAT

After registration, the business receives an Ohio Vendor’s License / Sales Tax Account Number issued by the Ohio Department of Taxation. A Federal Employer Identification Number (FEIN) from the IRS is required to complete registration

Krok: 1 Standard Rate

Ohio state base sales tax rate = 5.75%, plus county/local rates. Combined rates generally range 5.75%–8.75% depending on destination.

Krok: 2 Rate Formula

Aby obliczyć kwotę podatku, użyj następującego wzoru:

 

Tax Amount = Net Price × Combined Rate %

Krok: 3 Odwrócone obciążenie (B2B)

Ohio does not use a reverse charge system. If SaaS/digital services are taxable and nexus exists, the seller must collect tax regardless of whether the buyer is a business or consumer.

Krok: 1 Sprzedaż B2C

SaaS is taxable for business use in Ohio and non-taxable for personal use.

Krok: 2 Sprzedaż B2B

B2B SaaS transactions are taxed the same as B2C. There is no reverse charge. Tax is only not charged if a valid statutory exemption certificate is provided by the buyer.

Krok: 3 Wymogi dotyczące faktur

Ohio does not mandate a VAT-style invoice, but records must support tax reporting. A compliant invoice should include:

  • supplier legal name;
  • Ohio Vendor License number;
  • invoice date;
  • sequential invoice number;
  • buyer name/address;
  • description of SaaS or digital service;
  • taxable amount;
  • tax rate;
  • tax amount;
  • total charged;
  • currency;
  • exemption reference (if applicable).

Krok: 1 Okres rozliczeniowy

Filing frequency (Monthly, Quarterly, or Annually) is determined by Ohio based on your tax liability and filing history. Returns are required even if no tax is due.

Krok: 2 Termin złożenia

Most returns are due by the 23rd day of the month following the reporting period. Annual filing due dates vary.

Krok: 3 Złożenie

File all sales tax returns and remit payments **electronically via the Ohio Business Gateway (OHTax eServices)**.

Krok: 4 Prowadzenie dokumentacji

Maintain sales tax records, invoices, exemption certificates, tax returns, and nexus analyses for at least 4 years (Ohio auditors may require supporting documentation).

Rozwiązanie PayPro Global: Uproszczona Rejestracja i Reprezentacja Fiskalna

Navigating Ohio’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Dowiedz się więcej o naszych usługach MoR.

FAQ

Przytłoczony zgodnością z przepisami dotyczącymi podatku od sprzedaży SaaS?

Nasz zespół ekspertów ds. podatków od SaaS służy pomocą. Skontaktuj się z nami już dziś, aby uzyskać bezpłatną konsultację. 

 

 

Porozmawiaj z ekspertem
Obraz mozaikowy
pl_PLPolski
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 pl_PLPolski