Belastingtarief per regio Virginia

Selecteer regio

De informatie op deze pagina is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden. Het mag niet worden opgevat als belastingadvies en is daar ook niet voor bedoeld. Raadpleeg een ervaren belastingdeskundige voor advies over uw specifieke belastingverplichtingen. PayPro Global aanvaardt geen enkele verantwoordelijkheid voor enige actie die wel of niet wordt ondernomen op basis van de hier gepresenteerde informatie.

Bedrijven in Virginia moeten op de hoogte blijven van de staatsverkoop- en gebruiksbelastingvereisten voor SaaS. Dit omvat het begrijpen van het algemene verkoop- en gebruiksbelastingtarief van 5,3% dat van toepassing is op de meeste digitale diensten, inclusief SaaS. Hoewel er momenteel geen vereisten zijn voor e-facturatie, moeten bedrijven nauwkeurige gegevens bewaren gedurende ten minste 3 jaar voor mogelijke auditdoeleinden. Het raadplegen van een belastingadviseur kan helpen om de naleving van de Virginia SaaS-verkoopbelastingregels te waarborgen.

Mozaïekafbeelding

Virginia

Virginia hanteert een progressief belastingstelsel met tarieven tot 5,75%, waarbij de nadruk ligt op de financiering van onderwijs en openbare diensten door middel van belastinginkomsten.

Officiële overheidslink: Belasting in Virginia

5.30%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Vrijgestelde productcategorieën

SaaS

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Niet van toepassing in de VS

Btw-nummer validatie vereist

Ja

Wanneer moet u zich registreren

Als u meer dan $100.000 aan omzet of 200 transacties overschrijdt

Online registratie mogelijk

Ja

Registratieprocedure

Registreer u bij het Virginia Department of Taxation om een ​​verkoopbelastingcertificaat te verkrijgen.
Dien formulier 500 (Virginia Corporation Income Tax Return) in als u inkomsten uit Virginia genereert.
Wijs indien nodig een in Virginia geregistreerde vertegenwoordiger aan

Boetes

9420. 5% van de onbetaalde belasting per maand, max. 25% (te laat indienen); 10% van de onbetaalde belasting na 30 dagen (te late betaling)

Registratiedrempel

$100,000.00

Indieningsinterval

Maandelijks of driemaandelijks

Indienen deadline

20e van de maand

Vereisten voor e-facturatie

Geen staatsbreed e-facturatiemandaat

Bewaarplicht

Aangiften inkomstenbelasting en ondersteunende documenten: minimaal 3 jaar

Lokale tariefbereik

0% – 1%

Handleidingen: Virginia SaaS VAT

Stap: 1 Drempel

Vanaf 1 juli 2019 beschouwt Virginia bedrijven die $100.000 of meer omzet genereren in Virginia, of ten minste 200 individuele verkooptransacties naar de staat uitvoeren in het voorgaande of huidige kalenderjaar, als hebbende een economic nexus. Dit betekent dat de staat deze verkopers verplicht acht om omzetbelasting te innen van kopers in de staat. Het Virginia Department of Taxation biedt een gedetailleerde uitleg over economic nexus voor externe verkopers en marketplace facilitators.

 

Registratie om omzetbelasting te innen is verplicht als er sprake is van nexus voor belastbare producten.

 

Stap: 2 Bedrijfsregistratie

Registratie voor omzet- en gebruiksbelasting geschiedt bij de Virginia Department of Taxation via het Virginia Tax Online Services portaal.

Stap: 3 TIN/BTW-nummer

Na registratie geeft Virginia een omzetbelastingrekeningnummer uit (soms aangeduid als een omzetbelastingvergunning of rekening-ID) via de Virginia Department of Taxation.

Stap: 1 Standaardtarief

Omdat SaaS en andere elektronisch geleverde software/digitale diensten over het algemeen vrijgesteld zijn van de omzetbelasting van Virginia, is er geen standaard omzetbelastingtarief op deze diensten van toepassing. Voor belastingplichtige materiële persoonlijke eigendommen en bepaalde diensten begint het basistarief bij 4,3 %, met lokale toeslagen die leiden tot gecombineerde tarieven die doorgaans tussen ~5,3 % en maximaal ~7 % liggen, afhankelijk van de plaats.

Stap: 2 Bepaal of u zich moet registreren.

Om uw belastingbedrag te berekenen, gebruikt u de volgende formule:

 

Belastingbedrag = Nettoprijs x Omzetbelastingtarief

(alleen indien het artikel een belastingplichtig materieel persoonlijk eigendom of belastingplichtige dienst is)

Stap: 3 Verleggingsregeling (B2B)

Virginia hanteert geen verleggingsregeling voor staatsverkoop- en gebruiksbelasting op de manier zoals btw/gst-systemen dat doen; als een bepaalde verkoop belastbaar is en de verkoper verplicht is belasting te innen (op basis van nexus), int de verkoper deze bij de klant. Digitale diensten zoals SaaS die zijn vrijgesteld, leiden niet tot een verleggingsregeling.

Stap: 1 B2C verkopen

Als SaaS wordt verkocht aan particuliere consumenten in Virginia, wordt er geen verkoopbelasting geheven, omdat SaaS over het algemeen niet belastbaar is als een dienst/digitale levering.

Stap: 2 B2B verkopen

Verkoop van SaaS aan zakelijke kopers in Virginia blijft onbelast onder de huidige wetgeving. Algemene verkoop van belastbare materiële goederen/diensten aan zakelijke klanten zou worden belast indien aan de nexusdrempels wordt voldaan.

Stap: 3 Factuurvereisten

Voor belastbare transacties die onderworpen zijn aan omzet-/gebruiksbelasting (geen SaaS), moeten facturen over het algemeen het volgende bevatten:

  • Naam en adres van de leverancier;
  • Virginia Omzetbelasting Accountnummer;
  • factuurdatum/nummer; 
  • naam/adres koper;
  • omschrijving en hoeveelheid van goederen/diensten;
  • belastbaar bedrag en belastingbedrag;
  • totaal verschuldigd.

 

Officiële richtlijnen voor specifieke verplichte velden zijn beschikbaar via de bronnen van het Virginia Department of Taxation.

Stap: 1 Indieningsinterval

Voor belastingplichtige omzet-/gebruiksbelastingrekeningen zijn de aangifteperioden (maandelijks, driemaandelijks) afhankelijk van de belastingplicht en worden deze toegewezen door het Virginia Department of Taxation.

Stap: 2 Indieningstermijn

Aangiften en betalingen voor de omzet-/gebruiksbelasting zijn doorgaans uiterlijk de 20e dag van de maand volgend op de verslagperiode verschuldigd.

Stap: 3 Indiening

Indienen en betalen via Virginia Tax Online Services (eForms and eFiling). Elektronische betaalopties, waaronder ACH en credit-/debetkaarten, worden ondersteund.

Stap: 4 Boekhouding

Bewaar documenten ter ondersteuning van aangiften voor omzetbelasting/gebruiksbelasting (facturen, ontvangstbewijzen, vrijstellingscertificaten, nexusdocumentatie) voor ten minste 3 jaar; specifieke bewaarvereisten worden gedetailleerd door de Virginia Department of Taxation.

PayPro Global Oplossing: Vereenvoudigde Registratie & Fiscale Vertegenwoordiging

Het navigeren door de btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging van Virginia kan ontmoedigend zijn. PayPro Global fungeert als uw Merchant of Record en handelt deze complexiteiten af, inclusief btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging waar nodig, zodat u zich kunt richten op uw bedrijf.

Lees meer over onze MoR-diensten.

Veelgestelde vragen

Overweldigd door SaaS-btw-naleving?

Ons team van SaaS-belastingdeskundigen staat klaar om u te helpen. Neem vandaag nog contact met ons op voor een gratis consult. 

 

 

Praat met een expert
Mozaïekafbeelding
nl_NLNederlands
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 nl_NLNederlands