Ставка податку за регіонами Вірджинія

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Businesses in Virginia must stay informed about state sales and use tax requirements for SaaS. This includes understanding the 5.3% general sales and use tax rate that applies to most digital services, including SaaS. While there are no current e-invoicing requirements, businesses should keep accurate records for at least 3 years for potential audit purposes. Consulting with a tax professional can help ensure compliance with Virginia SaaS sales tax regulations.

Мозаїчне зображення

Вірджинія

Вірджинія підтримує прогресивну структуру оподаткування зі ставками до 5,75%, зосереджуючись на фінансуванні освіти та державних послуг за рахунок своїх податкових надходжень.

Офіційне посилання уряду: Податки Вірджинії

5.30%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

SaaS

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ви перевищите 100 000 доларів США продажів або 200 транзакцій

Можлива онлайн-реєстрація

так

Процедура реєстрації

Зареєструйтесь у Податковому департаменті Вірджинії, щоб отримати свідоцтво платника податку з продажу.
Подайте форму 500 (Податкова декларація корпорації Вірджинії з податку на прибуток), якщо ви отримуєте дохід із джерела у Вірджинії.
Призначте зареєстрованого агента у Вірджинії, якщо це необхідно

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця або щоквартально

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації про доходи та підтвердні документи: мінімум 3 роки

Діапазон місцевих ставок

0% – 1%

How-To Guides: Virginia SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Effective July 1, 2019, Virginia considers businesses that make sales of $100,000 or more in Virginia, or at least 200 individual sales transactions into the state in the previous or current calendar year, to have economic nexus. This means the state considers these vendors obligated to collect sales tax from buyers in the state. The Virginia Department of Taxation provides a detailed explanation for remote sellers and marketplace facilitators about economic nexus.

 

Registration to collect sales tax is mandatory if nexus is met for taxable items.

 

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Registration for sales and use tax is done with the Virginia Department of Taxation through the Virginia Tax Online Services portal.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

Upon registration, Virginia issues a Sales Tax Account Number (sometimes referred to as a sales tax permit or account ID) through the Virginia Department of Taxation

Крок: 1 Стандартна ставка

Because SaaS and other electronically delivered software/digital services are generally exempt from Virginia sales tax, there is no standard sales tax rate applied to these services. For taxable tangible personal property and certain services, the base rate begins at 4.3 %, with local add-ons leading to combined rates typically between ~5.3 % and up to ~7 % depending on locality.

Крок: 2 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте таку формулу:

 

Tax Amount=Net Price x Sales Tax Rate

(only if the item is taxable tangible personal property or taxable service)

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Virginia does not use a reverse charge mechanism for state sales/use tax in the way that VAT/GST systems do; if a given sale is taxable and the seller is required to collect tax (based on nexus), the seller collects from the customer. Digital services like SaaS that are exempt do not trigger reverse charges.

Крок: 1 Продаж B2C

If SaaS is sold to private consumers in Virginia, no sales tax is charged because SaaS is generally nontaxable as a service/digital delivery.

Крок: 2 Продаж B2B

Sales of SaaS to business buyers in Virginia remain nontaxable under current law. General sales of taxable tangible goods/services to business customers would be taxed if nexus thresholds are met.

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

For taxable transactions subject to sales/use tax (not SaaS), invoices should generally include:

  • Supplier name and address;
  • Virginia Sales Tax Account Number;
  • invoice date/number; 
  • ім'я/адреса покупця;
  • description and quantity of goods/services;
  • taxable amount and tax amount;
  • total due.

 

Official guidance for specific mandatory fields is available via Virginia Department of Taxation resources.

Крок: 1 Період подання

For taxable sales/use tax accounts, filing intervals (monthly, quarterly) depend on tax liability and are assigned by the Virginia Department of Taxation.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Returns and payments for sales/use tax are generally due on or before the 20th day of the month following the reporting period.

Крок: 3 Подання

File and pay through Virginia Tax Online Services (eForms and eFiling). Electronic payment options including ACH and credit/debit are supported.

Крок: 4 Ведення обліку

Maintain records supporting sales/use tax filings (invoices, receipts, exemption certificates, nexus documentation) for at least 3 years; specific retention requirements are detailed by the Virginia Department of Taxation.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Virginia’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації. 

 

 

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська