Ставка податку за регіонами Колорадо

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Огляд податку з продажу SaaS у Колорадо

Колорадо, зі своїм процвітаючим технологічним сектором, пропонує значні можливості для компаній, що працюють за моделлю «Програмне забезпечення як послуга» (SaaS). Однак, орієнтування в податковому законодавстві штату має вирішальне значення для компаній SaaS, щоб залишатися законослухняними та уникати штрафів. Цей посібник містить детальний огляд податку з продажу SaaS у Колорадо, висвітлюючи такі важливі аспекти, як ставка ПДВ, відповідні звільнення від сплати податків та процедури дотримання вимог.

Штат встановлює фіксовану ставку ПДВ (податок на додану вартість) у розмірі 2,9% на всі оподатковувані цифрові послуги, включаючи SaaS. Однак, певні звільнення від сплати податків застосовуються до окремих галузей або типів послуг. Бути в курсі цих звільнень та забезпечення правильної класифікації ваших послуг є важливим для уникнення зайвого оподаткування. Крім того, у січні 2024 року в Колорадо відбулося зниження ставки податку на прибуток з 4,4% до 4,25%, що забезпечило податкові пільги та стимулювало зусилля з відновлення економіки.

З 1 січня 2023 року Колорадо вимагає від бізнесу сплачувати податок з продажу з клієнтів за цифрові продукти, що постачаються в електронному вигляді, включаючи цифрові коди та потокові послуги. Хоча ця зміна безпосередньо не впливає на бізнес SaaS, вона підкреслює прагнення штату до спрощення збору податків за цифрові транзакції.

Мозаїчне зображення

Колорадо

Фіксована ставка податку на прибуток у Колорадо була знижена з 4,4% до 4,25% з 1 січня 2024 року в рамках більш широкої ініціативи щодо надання податкових пільг та підтримки відновлення економіки.

Офіційне посилання уряду: Податки в Колорадо

2.90%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує $100 000.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтесь у Департаменті доходів Колорадо, щоб отримати ліцензію на сплату податку з продажу.
Подайте форму DR 0112 (Податкова декларація корпорації типу C Колорадо), якщо отримуєте дохід з джерела в Колорадо.
Призначте зареєстрованого агента в Колорадо, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Програмне забезпечення як послуга (SaaS), відеоігри, цифрові аудіо/відео твори

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 8.3%

How-To Guides: Colorado SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

You’ll need to collect sales tax in Colorado if you have nexus there. Sellers may be tied to a state when it comes to nexus in two ways: physical or economic.

  • Physical nexus means having enough tangible presence or activity in a state to merit paying sales tax there.
  • Economic nexus means passing a state’s economic threshold for total revenue or the number of transactions in that state.

The economic nexus threshold is USD 100,000 in gross retail sales into Colorado in the previous or current calendar year. Registration becomes mandatory once exceeded. Digital goods and SaaS are included in taxable sales under Colorado’s digital products rules.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register with the Colorado Department of Revenue through the Revenue Online portal. A non-US SaaS seller must create a Colorado Sales Tax Account and appoint a responsible party. No physical presence is required once economic nexus is met.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

A Colorado Sales Tax License Number is issued by the Colorado Department of Revenue. This functions as the tax registration ID for collection and filing.

Крок: 1 Standard State Rate

State rate 2.9% plus local jurisdiction rates (combined rates commonly range 4%–11%+ depending on city/county). SaaS and digital goods are treated as taxable tangible personal property under state guidance.

Крок: 2 State Rate Formula

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте таку формулу: 

 

Tax Amount= Net Price × Rate%

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

No reverse charge system exists in Colorado. Sales tax is seller-collected. If tax is not charged, the buyer may owe use tax, but this does not shift the seller’s SaaS obligation once nexus exists.

Крок: 1 Продаж B2C

SaaS and digital products are taxable when delivered to a Colorado customer. Tax must be charged based on the customer’s location (destination sourcing). Marketplace facilitator rules may shift collection to the platform if applicable.

Крок: 2 Продаж B2B

Tax is still charged unless the buyer provides a valid resale or exemption certificate. There is no reverse charge for cross-border B2B SaaS.

 

Exempt purchasers must document exemption status.

 

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Рахунки-фактури повинні містити: 

  • Seller legal name and address;
  • Colorado Sales Tax License Number;
  • invoice date;
  • unique sequential invoice number;
  • buyer name and address;
  • description of SaaS/digital service;
  • taxable amount;
  • applied tax rate;
  • tax amount charged;
  • total invoice value;
  • exemption certificate details if applicable.

Крок: 1 Період подання

Assigned based on sales volume: Monthly, Quarterly, or Annually. Most remote SaaS sellers exceeding nexus file Monthly.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Returns are due on the 20th day of the following month after the reporting period.

Крок: 3 Подання

Filed and paid electronically via Colorado Revenue Online. Payments accepted via ACH debit, credit card, or electronic funds transfer.

Крок: 4 Ведення обліку

Minimum 4 years retention of sales records, exemption certificates, invoices, and tax filings.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Colorado’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації. 

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська