Ставка податку за регіонами Вермонт

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Орієнтування в податку з продажу SaaS у Вермонті: детальний посібник

Ведення бізнесу SaaS у Вермонті вимагає розуміння та дотримання правил штату щодо податку з продажу. Зі стандартною ставкою ПДВ 6,0% ваша компанія повинна збирати та сплачувати податок з продажу з оподатковуваних продажів SaaS. Цей посібник містить вичерпний огляд податку з продажу SaaS у Вермонті, описуючи ключові вимоги щодо відповідності та пропонуючи практичні поради.

Мозаїчне зображення

Вермонт

Ставки прибуткового податку у Вермонті коливаються від 3,35% до 8,75%, при цьому тривають обговорення щодо можливих реформ для підвищення фіскальної стабільності.

Офіційне посилання уряду: Vermont Department of Taxes

6.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Певні товари

Знижена ставка податку

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ви перевищите 100 000 доларів США продажів або 200 транзакцій

Можлива онлайн-реєстрація

так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтесь у Vermont Department of Taxes, щоб отримати дозвіл на сплату податку з продажу та використання.
Подайте форму CO-411 (Податкова декларація про прибуток корпорацій штату Вермонт), якщо ви отримуєте дохід із джерел у штаті Вермонт.
Призначте зареєстрованого агента у Вермонті, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

SaaS, відеоігри, цифрові продукти

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

100 000,00 доларів США або 200 транзакцій

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

25-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 1%

Посібники: ПДВ на SaaS у Вермонті

Крок: 1 Поріг

З 1 липня 2018 року штат Vermont вважає продавців, які здійснюють продажі на суму понад $100 000 щорічно в штаті або понад 200 транзакцій протягом будь-якого попереднього дванадцятимісячного періоду в штаті, такими, що мають економічний зв'язок. Це означає, що штат вважає цих продавців зобов'язаними стягувати податок з продажів з покупців у штаті. Ви можете прочитати посібник Vermont щодо економічного зв'язку для продавців тут.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Зареєструйтеся у Vermont Department of Taxes, створивши обліковий запис та подавши заявку на отримання рахунку з податку на продаж & використання через онлайн-портал myVTax. Необхідна інформація включає юридичну назву компанії, адресу, EIN, код NAICS та дані відповідальної особи.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

Після реєстрації ви отримуєте номер рахунку з податку на продаж & використання штату Вермонт, виданий Vermont Department of Taxes для збору та сплати податку.

Крок: 1 Стандартна ставка

У Вермонті діє 6% державний податок з продажів на оподатковувані товари (включаючи SaaS, класифікований як попередньо написане комп'ютерне програмне забезпечення). Деякі населені пункти можуть запроваджувати додатковий 1% місцевий податок за вибором, що збільшує загальні ставки до ~7%.

Крок: 2 Формула ставки

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте таку формулу:

 

Сума податку = Чиста ціна × 6%

Якщо застосовується місцевий податок за вибором, замініть на загальну ставку (наприклад, 7%).

 

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Податок на продаж Вермонту є податком на роздрібні продажі, що базується на місці призначення; для податку на продаж Вермонту не існує механізму зворотного нарахування, оскільки це податок на продаж, що стягується продавцем. Покупець не нараховує податок на продаж самостійно замість продавця, якщо продавець має нексус і продаж підлягає оподаткуванню.

  • Продукти, які звільнені від оподаткування: Телекомунікаційні послуги

Крок: 1 Продаж B2C

Оподатковуване ПЗ як послуга (SaaS), що продається приватним споживачам у Вермонті, розглядається так само, як інші оподатковувані продажі; податок має стягуватися за комбінованою місцевою/державною ставкою, що застосовується до місцезнаходження клієнта.

Крок: 2 Продаж B2B

Станом на липень 2024 року, ПЗ як послуга (SaaS), що продається бізнес-клієнтам у Вермонті, також оподатковується, і окремий зворотний збір не застосовується; продавець повинен збирати та перераховувати податок з продажів, якщо критерії нексусу виконані.

Крок: 3 Вимоги до рахунків-фактур

Законодавство Вермонта вимагає, щоб рахунки-фактури/квитанції з податку з продажів містили:
• Назва та адреса продавця
• Обліковий номер податку з продажу та використання
• Дата та порядковий номер рахунка-фактури
• Опис проданого SaaS або готового програмного забезпечення
• Ціна продажу, ставка податку та сума нарахованого податку
• Ім'я/назва покупця, адреса, місце доставки (для цілей оподаткування)
• Загальна сума до сплати (включно з податком)
(Типові законодавчі та адміністративні практики; деталі конкретної форми можна знайти на e-порталі Департаменту).

Крок: 1 Період подання

Періодичність подання звітності визначається Департаментом податків Вермонту на основі вашого обсягу продажів (зазвичай щомісячно, щоквартально або щорічно). Більші обсяги, як правило, вимагають частішого подання звітності.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Податкові декларації з податку на продаж мають бути подані, а будь-який зібраний податок сплачений до 25-го числа місяця, наступного за закінченням звітного періоду.

Крок: 3 Подання

Декларації та платежі подаються через портал myVTax (онлайн). Методи оплати включають дебет/кредит ACH або інші варіанти електронних платежів, що підтримуються порталом.

Крок: 4 Ведення обліку

Зберігайте записи про оподатковувані продажі, рахунки-фактури, звільнення та декларації протягом щонайменше 3 років (законодавчо встановлений термін для аудиту/оцінки).

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Орієнтуватися в реєстрації ПДВ та фіскальному представництві у Вермонті може бути непросто. PayPro Global виступає вашим Merchant of Record, беручи на себе ці складнощі, включаючи реєстрацію ПДВ та фіскальне представництво, де це потрібно, щоб ви могли зосередитися на своєму бізнесі.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська