Ставка податку за регіонами Невада

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Розуміння податку з продажу SaaS у Неваді: комплексний посібник для бізнесу

Унікальний податковий ландшафт Невади, зокрема відсутність податку на прибуток штату, робить її привабливим центром для бізнесу, включаючи компанії, що пропонують програмне забезпечення як послугу (SaaS). Однак орієнтування в тонкощах податку з продажу SaaS у Неваді може бути складним завданням. Цей посібник містить вичерпний огляд ключових аспектів, які компаніям необхідно розуміти для забезпечення ефективного дотримання вимог.

У Неваді діє стандартна ставка податку з продажу SaaS у розмірі 4,6%, що відповідає загальній ставці податку з продажу більшості товарів і послуг. На відміну від деяких штатів, Невада не пропонує зниженої ставки для окремих категорій SaaS. Крім того, у Неваді немає пільг щодо податку з продажу SaaS. Компанії повинні ретельно відстежувати та звітувати про свої зобов'язання з податку з продажу SaaS, щоб уникнути потенційних штрафів.

Мозаїчне зображення

Невада

У Неваді відсутній податок на прибуток штату, а державні операції фінансуються за рахунок доходів від ігор та туризму, що робить її привабливим варіантом як для бізнесу, так і для резидентів.

Офіційне посилання уряду: Nevada Department of Taxation

4.60%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ви перевищуєте 100 000 доларів США або 200 транзакцій у продажах 

Можлива онлайн-реєстрація

так

Процедура реєстрації

Відсутній податок на прибуток корпорацій та податок з продажу.
Зареєструйтесь у Державного секретаря Невади, щоб отримати статус іноземної корпорації або ТОВ.
Призначте зареєстрованого агента в Неваді, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Фізично відвантажені цифрові продукти, тобто програмне забезпечення на диску

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

100 000,00 доларів США або 200 транзакцій

Періодичність подання звітності

Щомісяця або щоквартально

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податок на прибуток штату: не застосовується

Діапазон місцевих ставок

0% – 1.525%

Посібники: Nevada SaaS ПДВ

Крок: 1 Поріг

Вашому бізнесу необхідно стягувати податок з продажів з усіх продажів, якщо ви маєте фізичний або економічний нексус у Nevada. Фізичний нексус означає, що бізнес має відчутну присутність або діяльність у штаті. Економічний нексус означає, що бізнес досяг економічного порогу штату за загальним доходом або кількістю операцій з продажу.

 

Невада не запроваджує державну систему ПДВ/податку на товари та послуги. Поріг реєстрації ПДВ відсутній. Підприємству може знадобитися зареєструватися для податку з продажів, якщо воно має економічний зв'язок (economic nexus) (наприклад, $100 000 валового доходу або 200 окремих транзакцій до Невади протягом календарного року відповідно до стандартів економічного зв'язку), перш ніж стягувати податок з продажів.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Реєстрація податку на продаж/користування здійснюється в Департаменті оподаткування штату Невада через портал MyNVTax. Компанії з інших штатів повинні зареєструватися онлайн, якщо зобов'язані стягувати податок через податковий зв'язок.

Крок: 3 Ідентифікатор платника податків / Номер постачальника

Невада видає Дозвіл/обліковий номер з податку на продаж та використання через Департамент оподаткування після реєстрації. Це слугує податковим ідентифікатором для цілей податку з продажу.

Крок: 1 Стандартна ставка

Загальна ставка податку з продажів і використання в Неваді застосовується лише до оподатковуваних товарів (матеріального особистого майна). Базова державна ставка в Неваді становить 6.85%. Загальні ставки (державні + місцеві) коливаються від 7.35% до 8.375% залежно від округу.

Крок: 2 Формула розрахунку ПДВ

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте таку формулу:

 

Податок = Чиста ціна × (Державна ставка + Місцева ставка)

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

 США не використовують механізм зворотного нарахування для податку з продажів, як ПДВ. Податок з продажів стягується продавцем за потреби; одержувачі не застосовують зворотне нарахування

Крок: 1 Продаж B2C

Загалом податок з продажу застосовується до матеріальних фізичних товарів, що продаються споживачам. Програмне забезпечення/SaaS/цифрові товари, що доставляються електронно, не підлягають оподаткуванню податком з продажу/використання в Неваді, оскільки вони не вважаються матеріальним особистим майном.

Крок: 2 Продаж B2B

Аналогічно, послуги SaaS/цифрові послуги, що надаються електронним способом бізнес-клієнтам, не оподатковуються, тому податок не стягується з підписок на SaaS.

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Рахунки-фактури штату Невада з податку з продажу (для оподатковуваних товарів) повинні включати:

  • Назва продавця,
  • Номер дозволу на податок з продажу,
  • Дата,
  • Послідовний номер рахунку-фактури,
  • Опис проданих товарів,
  • Ціна продажу,
  • Нарахований податок,
  • Загальна сума.

(Стандартні правила оформлення документації щодо податку з продажу застосовуються, якщо податок з продажу стягується.)

Крок: 1 Період подання

Частота подання звітності з податку з продажу/використання (щомісячно, щоквартально або щорічно) призначається Департаментом залежно від обсягу податків.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Термін подання податкових декларацій тепер встановлено до 20-го числа місяця, що настає за звітним періодом.

Крок: 3 Подання

Подавайте та сплачуйте в електронному вигляді через портал MyNVTax. Допустимі способи оплати включають дебет/кредит ACH та електронний переказ коштів.

Крок: 4 Ведення обліку

Зберігайте всі записи про продажі, сертифікати звільнення від податків, рахунки-фактури та податкові декларації щонайменше чотири роки (стандартні державні рекомендації щодо обліку податків з продажу). (Хоча офіційні вказівки не встановлюють іншого періоду для цифрових продуктів, загальні вимоги до дотримання законодавства передбачають аналогічне збереження записів.)

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Орієнтування в реєстрації ПДВ у Navada та фіскальному представництві може бути складним завданням. PayPro Global виступає вашим офіційним продавцем (Merchant of Record), вирішуючи ці складнощі, включаючи реєстрацію ПДВ та фіскальне представництво, де це потрібно, щоб ви могли зосередитися на своєму бізнесі.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська