Ставка податку за регіонами Теннессі

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Податок з продажу SaaS у Теннессі: ваш комплексний посібник

У штаті Теннессі підприємства є платниками податку з продажу, включаючи цифрові послуги, такі як SaaS. Розуміння правил і норм має вирішальне значення для постачальників SaaS, які працюють у цьому штаті. Це керівництво містить вичерпну інформацію про податок з продажу SaaS у Теннессі, охоплюючи важливі деталі, які допоможуть вам орієнтуватися у вимогах відповідності.

Tennessee has a sales tax rate of 7%, applicable to most goods and services, including SaaS. While currently, there are no specific exemptions for SaaS under Tennessee’s sales tax law, understanding your customer’s location and the type of SaaS service you provide is crucial. B2B transactions may be exempt from sales tax if the customer provides a valid resale certificate.

Мозаїчне зображення

Теннессі

У Теннессі немає податку на прибуток штату, що продовжує приваблювати нових резидентів і підприємства, які шукають сприятливе податкове середовище. 

Офіційне посилання уряду: Дохід

7.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує $100 000.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Потрібен місцевий представник

так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтесь у Департаменті доходів Теннессі, щоб отримати сертифікат платника податку з продажу та використання.
Подайте форму FAE 174 (Податкова декларація з франшизи та акцизного збору Теннессі), якщо ви отримуєте дохід із джерела в Теннессі.
Призначте зареєстрованого агента в Теннессі, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

SaaS, відеоігри, цифрові продукти

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

3 years

How-To Guides: Tennessee SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Businesses and remote sellers must collect sales tax and remit payments to the state if they have either physical or economic nexus.

Businesses with physical nexus have a tangible presence or activity in Tennessee, and remote sellers or businesses with economic nexus have met Tennessee’s economic threshold for total revenue or the total number of sales transactions.

 

Tennessee imposes Sales & Use Tax on SaaS & digital products if you have nexus (economic nexus if $100,000 or more in sales to TN customers during the current or previous 12-month period). Registration is mandatory if you meet nexus.

 

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register with the Tennessee Department of Revenue via TNTAP e-services to obtain a Sales & Use Tax account.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

You receive a Sales Tax Permit/Account Number from the Tennessee Department of Revenue upon registration.

Крок: 1 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

State sales tax is 7% plus applicable local option taxes (up to ~2.75%). SaaS is taxable as remotely accessed prewritten software.

Крок: 2 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

To calculate your tax amount, please use the follwing formula:

 

Tax Amount=Net Sales Price × (StateRate+LocalRate)

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

No reverse charge regime exists in the U.S.; all sales tax compliance follows destination-based sales tax rules; purchaser does not self-assess for TN sales tax.

Крок: 1 Продаж B2C

Tennessee sales tax must be collected from end consumers on taxable SaaS sales delivered to TN addresses.

Крок: 2 Продаж B2B

Sales tax applies similarly; if a business customer provides a valid resale certificate, sales may be exempt. No reverse charge; seller collects unless exempt documentation provided.

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Рахунки-фактури повинні включати:

– Seller name & address
– Sales tax account number
– Invoice date & sequential number
– Buyer’s name & address
– Description of SaaS/digital product sold
– Total amount charged and tax collected
– Tax rate charged (state + local) (Standard practice based on TN rules)

Крок: 1 Період подання

The interval is assigned by the Department based on sales volume; can be monthly, quarterly, or annually.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Taxes are filed on typically the 20th of the month following reporting period end; annual returns due January 20.

 

Крок: 3 Подання

File via TNTAP (Tennessee Taxpayer Access Point) e-services; payment also made online or via approved methods.

Крок: 4 Ведення обліку

Maintain invoices, exemption certificates, and tax filings for at least 3-7 years (industry practice based on audit and guidance general to sales/use tax).

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Tennessee’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська