Belastingtarief per regio Bahrein

Selecteer regio

De informatie op deze pagina is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden. Het mag niet worden opgevat als belastingadvies en is daar ook niet voor bedoeld. Raadpleeg een ervaren belastingdeskundige voor advies over uw specifieke belastingverplichtingen. PayPro Global aanvaardt geen enkele verantwoordelijkheid voor enige actie die wel of niet wordt ondernomen op basis van de hier gepresenteerde informatie.

Bahrein hanteert een standaard btw-kader (Value Added Tax) van 10%. Hoewel gevestigde bedrijven onderworpen zijn aan specifieke omzetdrempels voor vrijwillige of verplichte registratie, moeten niet-ingezeten leveranciers van digitale producten zich registreren vanaf hun allereerste belaste transactie met een lokale consument.

Bahrein

Bahrein heeft btw ingevoerd op 1 januari 2019 als onderdeel van de GCC Common VAT Agreement. Het standaardtarief is 10%. Het National Bureau for Revenue (NBR) beheert de btw, inclusief registraties, inning en naleving.

Officiële overheidslink: National Bureau for Revenue

10.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Geen specifiek verlaagd tarief voor digitale goederen en diensten

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Vanaf uw eerste B2C-verkoop

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Vereist voor niet-ingezeten bedrijven zonder vaste inrichting die zich registreren voor btw

Registratieprocedure

Aanmelden via NBR-portaal; bedrijfsregistratiedocumenten en belastingidentificatiegegevens indienen

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

SaaS, software & digitale producten

Boetes

Niet registreren binnen 60 dagen: tot BHD 10.000.

Te late aangifte of te late betaling (binnen 60 dagen): 5-25% van de aangegeven/betaalde belasting.

Onjuiste import- of leveringsinformatie: 2,5-5% van de onbetaalde belasting per maand.

Te late betalingen leveren ook rente op.

Registratiedrempel

Eerste verkoop (niet-ingezetene)
BHD 37.500 (ingezetene verplicht);
BHD 18.750 (ingezetene vrijwillig);

Indieningsinterval

Per kwartaal of maandelijks, afhankelijk van de omzet

Indienen deadline

De laatste dag van de maand

Vereisten voor e-facturatie

Nog niet verplicht

Bewaarplicht

5 jaar

Handleidingen: Bahrain SaaS VAT

Stap: 1 Bepaal of u zich moet registreren.

Vanaf 1 januari 2019 vereist Bahrein dat niet-ingezeten leveranciers van digitale diensten aan consumenten (B2C) in Bahrein zich registreren voor en btw innen, ongeacht het verkoopbedrag.

Stap: 2 Bedrijfsregistratie

Registratie wordt beheerd via het portaal van het National Bureau for Revenue (NBR). Niet-ingezetenen kunnen zich direct registreren of via een lokale belastingvertegenwoordiger.

Stap: 3 TIN/BTW-nummer

Een 15-cijferig btw-registratienummer wordt door de NBR uitgegeven na succesvolle registratie.

Stap: 1 Standaard BTW-tarief

Het standaardtarief in Bahrein is 10% (verhoogd van 5% in 2022).

Stap: 2 BTW-formule

Om uw belastingbedragen te berekenen, gebruikt u de volgende formule:

Belastingwaarde = Nettoprijs X 10.00%

Stap: 3 Verleggingsregeling (B2B)

Van toepassing. Bij verkoop aan een btw-geregistreerd bedrijf in Bahrein brengt de leverancier geen btw in rekening; de koper verwerkt deze zelf in zijn eigen aangifte.

Stap: 1 B2C verkopen

U moet 10% btw in rekening brengen over alle SaaS-abonnementen die worden verkocht aan particulieren of niet-btw-geregistreerde entiteiten in Bahrein.

Stap: 2 B2B verkopen

Btw wordt niet in rekening gebracht als de koper een geldig Bahreins btw-nummer verstrekt. Pas de Verleggingsregeling (RCM) toe.

Stap: 3 Factuurvereisten

Btw-facturen moeten het volgende bevatten:

Naam, adres en 15-cijferig btw-nummer van de leverancier
Naam en adres van de klant
Opeenvolgend factuurnummer
Datum van uitgifte en datum van levering
Beschrijving van de SaaS-dienst
Totaalbedrag in BHD (of gebruikte wisselkoers)
Btw-tarief en in rekening gebracht bedrag per artikelregel.

Stap: 1 Indieningsinterval

Belastingen moeten worden aangegeven:

maandelijks (indien jaarlijkse leveringen > BHD 3M)
per kwartaal (indien $\le$ BHD 3M).

Stap: 2 Indieningstermijn

De uiterste indieningsdatum is de laatste dag van de maand volgend op het einde van de belastingperiode (bijv. Q1-aangifte is uiterlijk 30 april).

Stap: 3 Indiening

Elektronische indiening geschiedt via het NBR e-Service Portal. Betalingen worden gedaan via Fawatri/Fawateer of bankoverschrijving.

Stap: 4 Boekhouding

Belastinggegevens moeten minimaal 5 jaar (standaard) worden bewaard.

PayPro Global Oplossing: Vereenvoudigde Registratie & Fiscale Vertegenwoordiging

Het navigeren door de btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging van Bahrein kan een uitdaging zijn. PayPro Global fungeert als uw Merchant of Record en neemt deze complexiteiten, waaronder btw-registratie en fiscale vertegenwoordiging waar nodig, voor zijn rekening, zodat u zich kunt richten op uw bedrijf.

Lees meer over onze MoR-diensten.

Overweldigd door SaaS-btw-naleving?

Ons team van SaaS-belastingdeskundigen staat klaar om u te helpen. Neem vandaag nog contact met ons op voor een gratis consult.

Praat met een expert