Ставка податку за регіонами Бахрейн

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Bahrain operates a standard 10% Value Added Tax (VAT) framework. While resident businesses are subject to specific revenue thresholds for voluntary or mandatory registration, non-resident suppliers of digital products must register from their very first taxable transaction with a local consumer.

Бахрейн

Bahrain implemented Value Added Tax on 1 January 2019 as part of the GCC Common VAT Agreement. The standard rate is 10%. The National Bureau for Revenue (NBR) administers VAT, handling registrations, collections, and compliance.

Офіційне посилання уряду: National Bureau for Revenue

10.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів зі зниженою ставкою податку

No specific reduced rate for digital goods and services

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

так

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

From your first B2C sale

Можлива онлайн-реєстрація

так

Потрібен місцевий представник

Required for non-resident businesses without fixed establishment registering for VAT

Процедура реєстрації

Apply via NBR portal; submit business registration documents and tax identification information

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

SaaS, software & digital products

Штрафи

Failure to register within 60 days: up to BHD 10,000.

Late filing or late payment (within 60 days): 5-25% of declared/paid tax.

False import or supply information: 2,5-5% of unpaid tax per month.

Late payments also accrue interest.

Поріг реєстрації

First sale (non-resident)
BHD 37.500 (resident mandatory);
BHD 18.750 (resident voluntary);

Періодичність подання звітності

Quarterly or monthly depending on turnover

Кінцевий термін подання звітності

The last day of the month

Вимоги до електронного документообігу

Поки що не обов'язково

Ведення обліку

5 years

How-To Guides: Bahrain SaaS VAT

Крок: 1 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

Effective January 1, 2019, Bahrain requires non-resident vendors of digital services to consumers (B2C) in Bahrain to register for and collect VAT, regardless of the sales amount.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Registration is managed via the National Bureau for Revenue (NBR) portal. Non-residents can register directly or via a local tax representative.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

A 15-digit VAT Registration Number is issued by the NBR upon successful registration.

Крок: 1 Стандартна ставка ПДВ

The standard rate in Bahrain is 10% (increased from 5% in 2022).

Крок: 2 Формула розрахунку ПДВ

Щоб розрахувати суми податків, використовуйте наступну формулу:

Tax Value = Net Price X 10.00%

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Applies. When selling to a VAT-registered business in Bahrain, the supplier does not charge VAT; the buyer accounts for it on their own return.

Крок: 1 Продаж B2C

You must charge 10% VAT on all SaaS subscriptions sold to private individuals or non-VAT-registered entities in Bahrain.

Крок: 2 Продаж B2B

VAT is not charged if the buyer provides a valid Bahraini VAT ID. Apply the Reverse Charge Mechanism (RCM).

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Податкові інвойси повинні містити:

Supplier name, address, and 15-digit VAT ID
Customer name and address
Порядковий номер рахунка-фактури
Дата виставлення та дата поставки
Опис послуги SaaS
Total amount in BHD (or exchange rate used)
VAT rate and amount charged per line item.

Крок: 1 Період подання

Податки мають бути подані:

monthly (if annual supplies > BHD 3M)
quarterly (if $\le$ BHD 3M).

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Filing deadline is the last day of the month following the end of the tax period (e.g., Q1 return is due April 30th).

Крок: 3 Подання

Electronic filing is done via the NBR e-Service Portal. Payments are made via Fawatri/Fawateer or wire transfer.

Крок: 4 Ведення обліку

Tax records should be kept minimum of 5 years (standard).

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Bahrain’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом