Alíquota Fiscal por Região Israel

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As informações fornecidas nesta página são destinadas apenas para fins informativos gerais. Elas não devem ser interpretadas como aconselhamento tributário, nem se destinam a isso. Para obter aconselhamento sobre suas responsabilidades tributárias específicas, consulte um especialista em impostos experiente. A PayPro Global não assume qualquer responsabilidade por qualquer ação tomada ou não tomada com base nas informações apresentadas aqui.

Conformidade com IVA para empresas SaaS em Israel

As empresas SaaS em Israel estão sujeitas a um Imposto sobre Valor Agregado (IVA). A alíquota padrão de IVA em Israel é de 17%, e as empresas são obrigadas a se registrar para IVA se seu faturamento anual exceder um determinado limite. O registro e a conformidade com o IVA são cruciais para empresas SaaS que operam em Israel, pois a não conformidade pode resultar em penalidades e multas significativas.

Imagem em Mosaico

Israel

Israel adotou um sistema de IVA em 1976 para modernizar sua administração tributária e aumentar a arrecadação de receitas.

Link oficial do governo: Autoridade Tributária de Israel

17.00%

Alíquota de IVA/Imposto sobre vendas de produtos e serviços digitais

Categorias de produtos com alíquota de imposto reduzida

Nenhum bem ou serviço digital específico tem imposto reduzido em Israel

Categorias de produtos isentos

Nenhuma categoria específica de bens ou serviços digitais está isenta em Israel

Mecanismo de reversão de carga para vendas B2B

Sim

Validação do ID fiscal obrigatória

Sim

Quando você precisa se registrar

O registro é necessário antes de fornecer bens ou serviços tributáveis em Israel

Possibilidade de registro online

Não

Representante local necessário

Sim

Procedimento de registro

Para empresas estrangeiras que oferecem serviços digitais em Israel, o processo de registro exige o envio manual por meio de um representante fiscal local. Isso significa que um representante fiscal local deve ser nomeado para lidar com todas as questões relacionadas ao VAT em nome da empresa. Os documentos necessários incluem o certificado de registro da empresa, o documento de identidade do representante local e um formulário de registro de VAT preenchido (Formulário 821). Esses documentos devem ser enviados ao Departamento de VAT em Israel. Após a análise e aprovação do registro, um número de registro de VAT será emitido pela Autoridade Tributária de Israel.

Lista de serviços digitais e eletrônicos sujeitos a impostos

Serviços baseados em nuvem
Serviços de ensino à distância e e-learning
Serviços Fornecidos Eletronicamente
Serviços de publicidade online
Serviços profissionais e de consultoria online (por exemplo, jurídico, financeiro)
Marketplaces Online
Serviços de Telecomunicações
Transmissões de televisão e rádio
Serviços de hospedagem e manutenção de sites

Penalidades

Penalidade por registro em atraso - 1% do valor do volume de negócios tributável.

Multas e penalidades podem ser aplicadas em caso de entrega em atraso das declarações e pagamentos de IVA.

Limite de registro

Sem limite, empresas não residentes devem se registrar para o IVA

Intervalo de declaração

Mensal ou bimestral

Prazo de declaração

Até o dia 15 do mês seguinte ao final do período de declaração

Requisitos de nota fiscal eletrônica

Não obrigatório

Manutenção de registros

As empresas são obrigadas a manter registros abrangentes de transações por um período mínimo de 7 anos, e esses registros devem estar acessíveis para revisão pelas autoridades fiscais em Israel.

Guias Práticos: IVA de SaaS em Israel

Passo: 1 Limite

O IVA é regido pela Lei do Imposto sobre Valor Agregado, de 1975
Não há limite formal de registro, NIS 0 (Zero). Fornecedores não residentes podem ser obrigados a se registrar ao fornecer serviços tributáveis em Israel.

Passo: 2 Registro Comercial

Fornecedores não residentes podem se registrar como “Comerciantes Estrangeiros” junto à Autoridade Fiscal de Israel. A nomeação de um representante local pode ser exigida dependendo das circunstâncias.

Etapa: 3 Número de TIN/VAT

O Número de Registro de IVA é emitido pela Autoridade Fiscal de Israel (ITA). Não residentes são tipicamente registrados como “Comerciantes Estrangeiros.”

Passo: 1 Alíquota Padrão de VAT

A taxa padrão de IVA em Israel é de 17%. 

Passo: 2 Fórmula do VAT

Para calcular seus valores de impostos, use a seguinte fórmula:

 

Valor do Imposto = Preço Líquido x 17%

Etapa: 3 Inversão de Cobrança (B2B)

Aplica-se. Ao vender para um “Revendedor,” registrado em Israel, o comprador é responsável por declarar e pagar o IVA (Autodeclaração). O vendedor estrangeiro não cobra IVA se o comprador fornecer um número de identificação de IVA válido.

Passo: 1 Venda B2C

O fornecedor estrangeiro deve cobrar a taxa padrão de IVA de pessoas físicas e remetê-lo à ITA.

Passo: 2 Venda B2B

O IVA não é cobrado pelo vendedor. A fatura deve indicar que o mecanismo de autoliquidação se aplica. O vendedor deve verificar o ID de IVA do comprador através da ferramenta de validação online do ITA.

Etapa: 3 Requisitos da Fatura

Deve incluir:

  • Nome e Endereço do Fornecedor
  • ID de IVA do Fornecedor, Data de Emissão
  • Número da Nota Fiscal Sequencial
  • Nome & Endereço do Comprador
  • ID de IVA do Comprador (para B2B)
  • Descrição do Serviço (SaaS/Digital)
  • Valor Total
  • Moeda (USD/EUR permitidos, mas o IVA deve ser convertido para ILS para fins de relatórios).

Importante: Para transações B2B acima de 10.000 NIS (a partir de janeiro de 2026), um Número de Alocação ITA deve ser obtido através do sistema de liberação "Israel Invoice".

Passo: 1 Periodicidade da Declaração

Os impostos são declarados mensalmente ou bimestralmente (determinado pela ITA com base no faturamento).

Passo: 2 Prazo Final para Declaração

Os impostos são declarados até o dia 15 do mês seguinte para relatórios padrão; o dia 23 para relatórios eletrônicos detalhados (via portal web da ITA).

Etapa: 3 Envio

Os impostos são declarados eletronicamente através do portal SHAAM (Centro de Processamento ITA). Os pagamentos são geralmente feitos através do representante local, por meio de bancos israelenses autorizados.

Passo: 4 Manutenção de registros

Os registros devem estar acessíveis para inspeção em Israel por um período mínimo de 7 anos a partir do final do ano fiscal. 

Solução PayPro Global: Registro Simplificado & Representação Fiscal

Navegar pelo registro de IVA e representação fiscal de Israel pode ser desafiador. PayPro Global atua como seu Merchant of Record, lidando com essas complexidades, incluindo o registro de IVA e a representação fiscal onde necessário, para que você possa focar no seu negócio.

Saiba mais sobre nossos serviços de MoR.

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