Ставка податку за регіонами Техас

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

SaaS-компанії, що працюють у Техасі, обкладаються податком з продажу, але, на відміну від деяких штатів, Техас не має державного податку на прибуток. Натомість, Техас значною мірою покладається на податок з продажу та податки на майно для отримання доходу. Це робить його привабливим місцем для бізнесу, що шукає менших податкових навантажень. Стандартна ставка податку з продажу в Техасі становить 6,25%, яка застосовується до більшості товарів і послуг, включаючи SaaS. Однак у межах штату є кілька місцевих юрисдикцій, яким дозволено впроваджувати додаткові місцеві податки. Як наслідок, ефективна ставка податку для SaaS може відрізнятися залежно від конкретного місцезнаходження в Техасі. Окрім державних та місцевих податків з продажу, SaaS-компаніям також може знадобитися стягувати та перераховувати податки на основі місця призначення їхніх послуг. Це відомо як “податок на використання”. Це додаткове податкове зобов'язання може додати складності для провайдерів SaaS, оскільки їм потрібно відстежувати місцезнаходження своїх клієнтів та визначати застосовні податкові ставки.

Мозаїчне зображення

Техас

В Техасі немає податку на прибуток штату, а державні операції фінансуються за рахунок податку з продажів та податку на майно, що робить його популярним місцем для бізнесу та фізичних осіб.

Офіційне посилання уряду: Податки в Техасі

6.25%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує 500 000 доларів США.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Потрібен місцевий представник

так

Процедура реєстрації

Зверніться до Контролера публічних рахунків Техасу, щоб отримати дозвіл на сплату податку з продажів.
Подайте форму 05-158 (Звіт публічної інформації про податок на франшизу в Техасі), якщо отримуєте дохід із джерел у Техасі.
Призначте зареєстрованого агента в Техасі, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

SaaS, відеоігри, цифрові продукти

Штрафи

5% за прострочення від 1 до 30 днів, 10% після 30 днів (подання з запізненням); 10% від несплаченої суми податку після 30 днів (просрочення платежу)

Поріг реєстрації

$500,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Keep sales and use tax records at least 4 years

Діапазон місцевих ставок

0% – 2%

How-To Guides: Texas SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

No VAT/GST applies; instead Texas sales/use tax applies if you have nexus, including economic nexus for remote sellers. Remote sellers with $500,000+ annual sales into Texas are required to register and collect sales tax. (TPSA economic nexus safe harbor)

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register for a Texas Sales and Use Tax Permit via the Texas Comptroller of Public Accounts online portal if your business has physical or economic nexus triggers obligation.

Крок: 3 TIN/Tax Number

You obtain a Sales Tax Permit Number from the Texas Comptroller of Public Accounts once registration is approved.

Крок: 1 Стандартна ставка ПДВ

In Taxes, the standard VAT rate is: 6.25% state sales tax plus up to 2% local sales tax (max combined 8.25%).

Крок: 2 Формула розрахунку ПДВ

SaaS is considered part of a data processing service in Texas and is 80% taxable and 20% exempt from sales tax.

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте цю формулу:

Tax = (Total SaaS Bill x 0.80) x Combined Rate

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Not applicable; Texas sales tax does not use a Reverse Charge mechanism like VAT — the seller collects tax from the buyer.

Крок: 1 Продаж B2C

SaaS is taxed when sold to consumers; tax collected at point of sale like other taxable services.

Крок: 2 Продаж B2B

Same treatment as B2C — SaaS sales to businesses are generally taxable unless a valid exemption applies (e.g., resale exemption with a certificate).

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Texas does not prescribe specific ‘VAT invoice’ fields but you must clearly state: Seller Name, Sales Tax Permit Number, Total Price, Sales Tax Amount/Rate, and identify the transaction to allow audit verification — common best practice. (Invoices/records must support tax returns)

Крок: 1 Період подання

Based on assigned schedule (monthly, quarterly, or annually) by Comptroller depending on amount of tax liability.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Typically 20th of the month following reporting period

Крок: 3 Подання

Returns and payments filed electronically via Texas Comptroller Webfile/TEXNET; payment methods include EFT, credit card or TEXNET transfer.

Крок: 4 Ведення обліку

Keep sales and use tax records at least 4 years so Comptroller can verify transactions and tax liability.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Texas’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська