SaaS 결제 조정이란 무엇입니까?

SaaS 결제 조정은 정확성을 보장하기 위해 비즈니스에서 추적한 거래를 외부 기록과 대조하고 확인하는 재무 프로세스입니다. SaaS 회사의 경우 단순히 결제를 송장에 맞추는 것만이 아닙니다. 반복 수익 라이프사이클 전체를 고려합니다. 구독, 업그레이드, 다운그레이드, 환불, 지불 거절, 외환(FX) 수수료 및 세금이 포함됩니다.

이 프로세스는 자산, 부채 및 자본을 포함한 모든 계정의 잔액을 검증하는 더 큰 프로세스인 계정 조정과 다르다는 점에 유의하세요. 지불 조정은 수익 및 현금 흐름 데이터의 정확성을 검증하는 계정 조정의 핵심 하위 집합입니다.

정기적인 재무 조정은 모든 SaaS 회사의 재무 건전성에 기본이 됩니다. 중요성을 우선시하는 것과 미루는 것은 모두 심각한 문제로 이어질 수 있습니다.

• 재무 정확성 보장: 현금 흐름 및 수익에 대한 실질적인 그림을 제공하여 손익 계산서(P&L) 및 대차 대조표와 같은 정확한 재무 제표에 필요합니다.
• 안정적인 수익 인식 가능: 구독 비즈니스의 경우, 수익은 현금이 수령될 때뿐만 아니라 시간 경과에 따라 인식됩니다. 적절한 조정은 복잡한 수익 일정이 적용되기 전에 기본 거래 데이터가 유효한지 확인하여 ASC 606과 같은 회계 기준 준수를 뒷받침합니다.
• 오류 및 사기 감지: 조정은 결제 처리자의 잘못된 청구, 미지급 또는 사기 거래와 같은 값비싼 실수에 대한 첫 번째 방어선입니다.
• 전략적 의사 결정 개선: 가격 책정, 예산 책정, 채용 및 예측에 대한 정보에 입각한 결정을 내리려면 신뢰할 수 있는 재무 데이터가 필요합니다. 이러한 데이터가 없으면 심각한 오류를 범할 가능성이 높습니다.

반복되는 수익 모델이 제시하는 차이점으로 인해 SaaS 비즈니스의 정산은 기존 비즈니스와 비교하여 고유한 프로세스입니다.

• 높은 거래량: 성공적인 SaaS 기업들은 수천 또는 수백만 건의 소액 반복 거래를 처리하기 때문에 수동으로 대조하는 것은 확장이 불가능합니다.
• 복잡한 거래 데이터: 개별 고객의 결제에는 업그레이드에 따른 비례 배분, 해당 관할권에 대해 계산된 세금, 결제 게이트웨이에서 공제하는 처리 수수료가 포함될 수 있으며, 이 모든 항목은 적절하게 처리되어야 합니다.
• 여러 데이터 사일로: 대사를 위해 필요한 데이터는 서로 자연스럽게 연결되지 않는 여러 시스템에 저장되어 있습니다. 

이러한 시스템은 다음과 같습니다. 

1. 결제 게이트웨이: 수수료를 제외한 실제 입금된 현금을 보여주는 정산 보고서를 제공합니다.
2. 구독 관리 플랫폼: 구독 플랜에 따라 청구되어야 하는 세부 정보를 보유합니다.
3. 은행 계좌: 실제 현금 입금을 보여줍니다.
4. 외환(FX) 및 글로벌 세금: 국제적으로 판매하는 것은 통화 환율, 국제 은행 수수료 및 다양한 세법으로 인해 더욱 복잡해집니다..

핵심 프로세스는 위에서 언급한 소스에서 데이터를 수집한 다음 한 줄씩 일치시키는 것입니다.

1. 데이터 수집: 특정 기간(예: 7월) 동안 결제 게이트웨이, 구독 플랫폼 및 은행에서 자세한 거래 보고서를 내보냅니다.
2. 거래 일치: 주요 목표는 각 거래에 대해 구독 플랫폼의 총액과 결제 게이트웨이 보고서의 총액을 일치시키는 것입니다.
3. 수수료 설명: 다음으로, 게이트웨이 보고서의 순입금액(총액에서 수수료를 차감하여 계산)을 은행 명세서의 정확한 현금 입금액과 일치시킵니다. 이 단계는 결제 처리 수수료가 정확한지 확인합니다.
4. 불일치 조사: 대부분의 수작업이 필요한 부분입니다. 다음과 같은 원인으로 인해 발생할 수 있는 불일치를 조사해야 합니다. 환불, 지불 거절, 통화 환산 차이 또는 시간 지연.
5. 분개 생성: 모든 항목이 일치되면 회계 원장에 요약 분개를 생성하여 매출, 현금 및 처리 수수료를 정확하게 기록해야 합니다.

자동 조정 소프트웨어는 위에서 설명한 수동 작업을 없애고 SaaS 모델의 핵심 과제를 해결하도록 설계되었습니다.

• 향상된 효율성 및 확장성: 자동화 소프트웨어는 API를 통해 데이터 소스에 직접 연결되며 수천 건의 트랜잭션을 몇 분 안에 처리할 수 있습니다. 이는 재무 팀이 며칠 또는 몇 주가 걸리는 작업입니다.
• 향상된 정확성: 수동 데이터 입력 및 스프레드시트 관리로 인한 사람의 실수 위험을 제거하여 안정적인 재무 데이터를 제공합니다.
• 실시간 재무 분석: 월말까지 기다리는 대신 자동화 시스템을 통해 조정된 현금 흐름을 거의 실시간으로 확인하여 잠재적인 오류를 더 빨리 관리할 수 있습니다.
• 간소화된 감사 추적: 이 소프트웨어는 모든 거래가 어떻게 쌍으로 연결되고 기록되었는지 보여주는 명확하고 안전한 감사 추적을 생성하여 규정 준수 및 재무 감사를 간소화합니다. 찾아야 할 관련 기능에는 직접 데이터 통합, 유연한 매칭 규칙 및 회계 소프트웨어와의 원활한 통합이 포함됩니다.

정확하고 조정된 데이터는 재무팀을 단순히 과거 기록 관리자에서 비즈니스의 전략적 파트너로 변화시킵니다.

• 믿을 수 있는 예측: 과거 매출 및 현금 흐름 데이터에 대한 확신이 있으면 재무 예측이 훨씬 더 예측 가능하고 신뢰할 수 있게 됩니다.
• 정확한 단위 경제: 다음과 같은 주요 SaaS 지표를 정확하게 계산할 수 있습니다. 고객 생애 가치(LTV) 및 고객 확보 비용(CAC) 매출 및 관련 비용(예: 처리 수수료)을 정확하게 파악하고 있기 때문입니다.
• 투자자 및 이해관계자 신뢰: 깔끔하고 조정된 재무제표를 제시하는 것은 투자자, 대출 기관 및 이사회와의 신뢰를 구축하는 데 도움이 되며, 이는 자금 확보 또는 exit 계획에 매우 중요합니다.

주기는 거래량에 따라 다르지만, 월 1회 프로세스는 거래량이 많은 SaaS 비즈니스에는 너무 느린 경우가 많습니다.

• 매월: 이는 모든 비즈니스에서 적절한 월별 재무 결산을 보장하기 위한 최소 요건입니다.
• 주간 또는 매일: 대량 비즈니스의 경우 더 빈번한 조정 일정(자동화를 통해 가능한 경우가 많음)을 적극 권장합니다. 이를 통해 차이를 조기에 모니터링하고 수정하여 더 큰 문제가 되는 것을 방지할 수 있습니다.