O que são Contas a Receber SaaS? 

Contas a receber SaaS (AR) é o dinheiro devido a empresas baseadas em assinatura por serviços prestados. Para empresas SaaS, as contas a receber afetam o fluxo de caixa, a retenção de clientes, a gestão de recursos e as operações gerais da empresa.

As principais métricas de contas a receber alinham-se com MRR, ARR e taxa de churn para formar uma visão financeira completa.

As empresas SaaS possuem certos elementos que aparecem nos ciclos de faturação. Estes elementos ligam-se a cálculos de payback do CAC, juntamente com as posições de fluxo de caixa.

• Pagamentos de clientes recebidos após a data de vencimento.
• Cobranças de cartão de crédito requerem acompanhamento.
• Detalhes da fatura que requerem revisão durante o processamento.
• Considerações na gestão de alterações de assinatura, tais como upgrades, downgrades e renovações.

A forma como os recebíveis de SaaS são registrados depende se o pagamento chega antes ou depois do serviço ter sido entregue. Este processo inclui o rastreamento de lançamentos de receita dentro do sistema contábil:

• O pagamento chega antecipadamente, então o valor entra como um passivo na receita diferida e permanece lá até que o próprio serviço seja concluído pela empresa.
• O serviço ocorre primeiro, o que significa que o valor é registrado como contas a receber até o momento posterior em que o pagamento o converte em caixa.

Exemplo com uma assinatura anual paga antecipadamente:

• Transação Inicial: Débito Caixa $12.000 / Crédito Receita Diferida $12.000.
• Ajuste Mensal: Débito Receita Diferida $1.000 / Crédito Receita $1.000 ao longo de 12 meses.

Equipes financeiras de SaaS devem acompanhar seus cronogramas de reconhecimento de receita, conciliando também os saldos de receita diferida periodicamente, a fim de evitar o surgimento de erros.

Os ciclos de faturamento SaaS frequentemente exigem atenção em várias áreas operacionais para reduzir o DSO, levando as equipes a combinar sistemas automatizados com métodos para gerenciar as conexões com os clientes ao lidar com valores pendentes:

• Cobranças Proativas & Lembretes: A abordagem baseia-se em lembretes padrão juntamente com períodos de carência definidos.
• Processos de Dunning Automatizados: Sistemas de dunning aplicam automação para resolver problemas de cartão que aparecem em sequências de nova tentativa.
• Termos de Pagamento Claros: As expectativas em relação aos pagamentos são definidas em detalhe desde o ponto inicial do acordo.
• Portais de Autoatendimento ao Cliente: Essas opções permitem que os usuários façam alterações em seus dados e revisem faturas quando necessário.
• Análise de Contas a Receber: A revisão de dados inclui o acompanhamento de números chave e também a identificação de áreas onde as etapas de cobrança encontram atrasos no fluxo de trabalho.

Um sistema de gestão de AR SaaS gere processos relacionados à cobrança assim que os esforços manuais atingem uma escala maior nas operações diárias. Avalie estes sinais relacionados a possíveis alterações na abordagem de cobrança.

• O volume de faturas caminha para totais maiores à medida que o negócio se expande.
• Days Sales Outstanding (DSO) aumenta, e os cálculos de receita refletem os ajustes associados.
• Visibilidade sobre o envelhecimento das suas Contas a Receber e geral fluxo de caixa exige mais acompanhamento.
• O número de clientes sob gestão com manual processos de dunning ultrapassa a faixa de 50 a 100.
• Funções integradas que abrangem faturamento, cobranças, reconhecimento de receitae relatórios tornam-se necessárias em vários departamentos.