Що таке аудит відповідності?

Аудит відповідності — це систематичне дослідження та оцінка дотримання організацією законів, нормативних актів, політик і процедур. Його метою є визначення того, чи досягає організація основних стандартів і обов'язків, слугуючи важливим заходом для забезпечення етичної та законної діяльності.

Внутрішні аудити зосереджені на операційній ефективності та управлінні ризиками, тоді як аудити відповідності зосереджені на дотриманні зовнішніх вимог. Незалежні аудитори відіграють вирішальну роль у проведенні цих аудитів та наданні неупереджених суджень, що підвищує довіру та надійність оцінки.

1. Аудити відповідності мають вирішальне значення, оскільки вони гарантують, що організація дотримується чинних законів, нормативних актів, політик і процедур.
2. Це зобов'язання сприяє підзвітності, належному управлінню та відкритості, а також виявленню прогалин, зниженню ризиків та зміцненню довіри зацікавлених сторін, що в цілому допомагає захистити репутацію організації.
3. Аудити відповідності особливо важливі для компаній, що працюють у жорстко регульованих галузях, для забезпечення дотримання нормативних вимог та запобігання штрафам. 

Аудити відповідності надають компаніям різні переваги, зокрема, методичну перевірку дотримання чинних законів, нормативних актів та внутрішніх правил.

Ці аудити допомагають виявляти потенційні ризики та слабкі місця в процесах, підвищувати операційну ефективність, готувати бізнес до зовнішніх перевірок, знижувати ризики, підтримувати сприятливу репутацію та сприяти формуванню культури відповідності в компанії.

Регулярні аудити відповідності є важливими для підтримки довгострокового здоров'я організації та демонстрації відданості етичним та відповідальним методам ведення бізнесу. 

Ось що включає аудит відповідності: 

• Аудит відповідності починається з ретельного вивчення правил, процедур, операцій та супровідної документації організації.  
• Аудит включає перевірки, що проводяться як внутрішньо, так і, час від часу, зовнішніми сторонами для забезпечення об'єктивності та всебічного погляду.  
• Оцінка підготовки до аудиту відповідності є критично важливою, що включає перегляд політик безпеки, процесів управління ризиками та контролю доступу користувачів. Наприклад, аудитор може проаналізувати записи доступу користувачів, щоб переконатися, що дотримується принцип найменших привілеїв, який гарантує, що співробітники мають доступ лише до тих даних та систем, які необхідні для виконання їхніх завдань.  
• Для успішного проходження аудиту відповідності необхідно послідовно дотримуватися визначених стандартів та вести детальний облік, щоб продемонструвати ваші зусилля щодо забезпечення відповідності.

Ось кроки процесу: 

1. Першим кроком є планування та визначення обсягу, що встановлює цілі, обсяг та критерії аудиту.  
2. Далі проведіть оцінку ризиків, щоб визначити області з найвищим ризиком відповідності. 
3. Нарешті, задокументуйте всі виявлені недоліки, представте результати та розробіть план дій для вирішення виявлених проблем. Наприклад, в установі охорони здоров'я це може передбачати порівняння протоколів обробки даних пацієнтів із законами HIPAA, причому медсестри та IT-спеціалісти відіграють ключову роль у забезпеченні доступу та поясненні систем. 

Готуючись до аудиту відповідності SaaS, вам потрібно:

1. Першим кроком у створенні плану аудиту є розуміння обсягу аудиту та визначення правил, стандартів і внутрішніх політик, що перевіряються. 
2. Далі переконайтеся, що всі відповідні документи, включаючи політики, процедури, записи та звіти, є в порядку, добре організовані та легкодоступні. Необхідно мати чітке розуміння процесів, робочих процесів організації та включити всі засоби контролю, необхідні для забезпечення відповідності.

Якщо аудит включає персональну інформацію, наприклад, тоді мають бути докази згоди, угоди про обробку та вжиті заходи безпеки для захисту цієї інформації.

Аудит відповідності SaaS оцінює дотримання організацією численних правил, інструкцій та внутрішніх політик. Ці категорії часто включають захист даних, що гарантує обробку персональних даних відповідно до таких законів, як GDPR або CCPA. 

Безпека мережі також є головним пріоритетом, вживаються заходи для захисту критично важливих даних від кіберзагроз і несанкціонованого доступу. Крім того, аудити стосуються галузевих норм, враховуючи особливі потреби таких галузей, як фінанси (наприклад, SOX) та охорона здоров'я (наприклад, HIPAA).

Аудити відповідності проводяться різними фахівцями, включаючи внутрішніх та зовнішніх аудиторів, а також регуляторні організації. Внутрішні аудитори – це працівники організації, що проходить аудит, які оцінюють дотримання внутрішніх політик і процедур. 

Зовнішні аудитори - це незалежні компанії або приватні особи, які проводять об'єктивну перевірку відповідності зовнішнім правилам і нормам. 

Регуляторні органи, такі як SEC або EPA, також можуть проводити аудити, щоб переконатися, що компанії дотримуються галузевих норм.

Майбутні аудити відповідності будуть значною мірою технологічними, використовуючи штучний інтелект, машинне навчання, а також аналітика даних для постійного моніторингу, прогнозування ризиків та автоматизованої звітності. 

Більше уваги буде приділено:

• Відповідність ESG (екологічним, соціальним та управлінським) вимогам
• Кібербезпека
• Відповідність вимогам щодо штучного інтелекту (AI), що вимагає від аудиторів розвитку передових технічних та аналітичних навичок.