按地区划分的税率尼泊尔

选择地区

了解尼泊尔的 SaaS 销售税：企业综合指南

尼泊尔在 1997 年采用增值税 (VAT) 系统，对企业的运营方式产生了重大影响。了解 SaaS 销售税的细微差别对于确保合规并避免潜在的处罚至关重要。本指南详细概述了专门为尼泊尔 SaaS 企业量身定制的增值税法规，为高效管理税务义务提供可操作的建议。

尼泊尔

尼泊尔于1997年采用增值税制度，以加强税收并实现税务管理的现代化。

官方政府链接：税务局

13.00%

电子产品和服务增值税/销售税率

税率降低的产品类别

没有特定的数字商品或服务享有减税税率

免税产品类别

没有特定的数字商品或服务是免税的

B2B销售的反向收费机制

是

需要验证税务识别号

是的，需要PAN（永久账号号码）

何时需要注册

一旦超过阈值

可在线注册

是

需要当地代表

否

注册流程

检查您是否需要：

您的年销售额超过一定金额。
您从其他国家向尼泊尔的人们销售数字产品。
在线申请：

在税务网站上填写表格。
向他们提供关于您业务的基本信息。
向他们提供文件：

向他们展示您的企业存在的证明。
向他们提供您的税务识别号和所有者的身份证明。
等待批准：

他们会检查您的资料。
如果一切顺利，他们会在大约一周内给您一个增值税号。
遵守规则：

将增值税添加到您的销售价格中。
向他们发送您的销售报告并支付您收取的增值税。
妥善记录所有事项。

应纳税的数字和电子服务清单

数字商品：

软件：可下载的软件、应用程序和更新。
数字内容：电子书、音乐、电影、游戏、在线课程和其他数字媒体。
数字图像和图形：库存照片、插图和设计元素。
数字服务：

云服务：SaaS（软件即服务）、PaaS（平台即服务）、IaaS（基础设施即服务）。
流媒体服务：视频和音乐流媒体平台（例如，Netflix、Spotify）。
在线广告：在网站、社交媒体平台或搜索引擎上展示的广告。
在线游戏：在线多人游戏以及这些游戏中的虚拟商品。
网站托管和域名注册：用于创建和维护网站的服务。
在线学习平台：在线课程和教育资源。

罚款

在尼泊尔，不遵守增值税规定的处罚可能很严重，并且会因具体违规行为而异。以下是一些常见的处罚：

增值税申报表迟交或未交：

迟交：增值税申报表每迟交一个月，将处以应评税总收入的0.1%或每月100尼泊尔卢比的罚款，以较高者为准。
未申报：如果在规定的时间内未提交增值税申报表，税务机关可能会估算纳税人的营业额并据此评估增值税，同时还会处以适用的罚款和利息。
增值税的延迟支付或未支付：

延迟支付：对于延迟期间未支付的增值税金额，将按年利率 15% 收取利息。
未支付：如果增值税仍未支付，税务机关可能会采取强制措施，包括扣押资产或启动法律诉讼。
其他违规行为：

未能妥善保存记录：每不合规一个月，将处以应评税总收入的0.1%或每月1000尼泊尔卢比的罚款，以较高者为准。
申报虚假或误导性申报表：处以税收损失的50%至100%的罚款。
其他违法行为：对于逃税、妨碍税务官员和提供虚假信息等违法行为，可能会处以额外的处罚，包括罚款和监禁。

注册门槛

尼泊尔卢比 200万美元 14,890

申报间隔

每月

申报截止日期

每个周期结束后最多 25 天

电子发票要求

非强制性

记录保存

以下文件必须保存 5 年：

发票（包括税务发票、贷项通知单和借项通知单）
供货单
送货单
采购订单
合同
协议
总账
现金账簿
银行对账单
与增值税交易相关的日记账分录
已提交的增值税申报表副本
增值税付款证明
报关单
进出口许可证
其他与跨境交易相关的证明文件

主要合规要求

管理 SaaS 销售税的一个关键方面是遵守合规要求。在尼泊尔，企业有义务每月申报增值税，付款应在每个期间结束后的 25 天内到期。至少保存五年详细记录至关重要，包括发票、采购订单、合同和各种财务报表。虽然电子发票不是强制性的，但采用它可以简化合规流程。咨询税务专业人士可确保准确解读法规并避免潜在的失误。

管理SaaS销售税

有效的SaaS税务管理需要全面的策略。企业必须根据客户所在地和所提供服务的性质来确定其税务责任。利用自动化税务引擎等技术可以显著减少管理负担并确保计算准确。此外，寻求合格专业人士的指导可以提供宝贵的见解，并帮助企业优化其税务策略，以实现最佳效率。

准备好开始了吗？

我们曾与您一样。让我们分享我们18年的经验，让您的全球梦想成为现实。

与专家交流

按地区划分的税率 尼泊尔

尼泊尔