Ставка податку за регіонами Аризона

Оберіть регіон

Податок з продажів в Аризоні та SaaS: що потрібно знати компаніям

В Аризоні компанії, які продають і постачають продукти SaaS (програмне забезпечення як послуга), як правило, повинні нараховувати та сплачувати податок з продажів за цими операціями, відповідно до правил штату щодо податку з продажів і використання (SUT). Поточна ставка SUT в Аризоні становить 5,6%, яка застосовується до більшості оподатковуваних товарів і послуг у штаті. Це включає електронні послуги, такі як SaaS, якщо вони прямо не звільнені від оподаткування законом.

Аризона

Аризона підтримує фіксовану ставку прибуткового податку на рівні 2,5%, що є однією з найнижчих ставок у країні, і зосереджується на економічному зростанні та залученні бізнесу до штату.

Офіційне посилання уряду: Податкове управління Аризони

5.60%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

Так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує $100 000.

Можлива онлайн-реєстрація

Так

Процедура реєстрації

Зверніться до Податкового управління Аризони, щоб отримати ліцензію на податок з привілеїв на транзакції (TPT).
Подайте форму 120-NT (Декларація про прибуток корпорації Аризони), якщо ви отримуєте дохід з джерела в Аризоні.
Призначте статутного агента в Аризоні, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Програмне забезпечення як послуга (SaaS), відеоігри, цифрові аудіо/відео твори

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця або щоквартально

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 5.3%

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Терміни, вимоги та рекомендації

Бізнес несе відповідальність за своєчасне та точне дотримання вимог щодо сплати податку з продажу в Аризоні, включаючи реєстрацію в Податковому управлінні Аризони (ADOR), збір та сплату податку з продажу відповідно до чинної ставки, а також ведення належної документації відповідно до законодавчих вимог. Податок з продажу в Аризоні сплачується щомісяця або щокварталу залежно від річного обсягу продажів компанії. Кінцевий термін сплати податку з продажу - 20 число місяця, наступного за звітним періодом. Компаніям рекомендується вести ретельний облік, включаючи рахунки-фактури, квитанції та підтверджуючу документацію, протягом щонайменше трьох років, хоча як найкращу практику рекомендується зберігати їх протягом семи років.

Податок з продажу SaaS в Аризоні: поради щодо ефективного управління

Кілька практичних порад можуть допомогти компаніям в Аризоні ефективно управляти своїми зобов'язаннями щодо сплати податку з продажу SaaS. Електронне виставлення рахунків, хоча і не є обов'язковим у штаті, пропонує зручний та ефективний спосіб відстеження та управління рахунками, що потенційно спрощує виконання податкових зобов'язань. Крім того, звернення за консультацією до кваліфікованих податкових фахівців може надати цінну інформацію та забезпечити точний розрахунок і звітність з податків, тим самим мінімізуючи ризик штрафів за недотримання вимог та пов'язані з цим складнощі.

Яка базова інформація про податок з продажу SaaS для компаній, що базуються в Аризоні?

Якщо ви є власником бізнесу в Аризоні, ось що вам потрібно знати про управління податком з продажів SaaS: стандартна ставка з продажу та постачання SaaS в межах штату становить 5,6%. Бізнеси зобов'язані зареєструватися в Департаменті доходів Аризони (ADOR) та збирати та сплачувати податок з продажів на основі цієї ставки. Періодичність подання звітності залежить від річного обсягу продажів вашого бізнесу: щомісяця для тих, хто перевищує 150 000 доларів США, і щокварталу для інших. Платежі повинні бути сплачені до 20 числа місяця, що настає за звітним періодом. Переконайтеся, що ви зберігаєте відповідну документацію, таку як рахунки-фактури та квитанції, щонайменше три роки (рекомендовано сім років).
Як компанії SaaS можуть найкраще впоратися з різними правилами оподаткування продажів у різних регіонах?

Щоб спростити дотримання вимог під час управління податком з продажів SaaS у різних регіонах, розгляньте такі заходи: використовуйте інструменти автоматизації або програмне забезпечення, призначене для управління податком з продажів, особливо якщо ви ведете бізнес у кількох населених пунктах. Зверніться до авторитетних податкових фахівців, які мають досвід роботи з урахуванням особливостей законодавства штату. Будьте в курсі можливих змін у податковому законодавстві та ставках, активно відстежуючи оновлення від відповідних органів влади, таких як Департамент доходів Аризони.
Як місцезнаходження клієнта впливає на зобов'язання щодо сплати податку з продажів SaaS в Аризоні?

Місцезнаходження вашого клієнта безпосередньо впливає на ваші зобов'язання щодо сплати податку з продажів в Аризоні. Якщо ваш клієнт знаходиться в межах штату, ви, як правило, повинні нараховувати та стягувати податок з продажів з ваших продажів SaaS. Однак, якщо ваш клієнт знаходиться за межами Аризони, ви можете бути не зобов'язані стягувати податок з продажів, якщо ваш бізнес не перевищує певні пороги, встановлені штатом. Надзвичайно важливо вести точну інформацію про місцезнаходження клієнтів, щоб забезпечити правильне застосування податку з продажів.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом