Ставка податку за регіонами Огайо

Оберіть регіон

ПДВ на SaaS в Огайо: повний посібник

Компанії в Огайо, що продають SaaS (програмне забезпечення як послуга), повинні знати, що їхні продажі підлягають оподаткуванню податком з продажу штату у розмірі 5,8%. Це стосується як операцій між компаніями та споживачами (B2C), так і операцій між компаніями (B2B). Слід зазначити, що Огайо наразі не застосовує жодної форми податку на додану вартість (ПДВ), який був би специфічним для SaaS. Проте, загальний податок з продажу у розмірі 5,8% застосовується до електронної доставки продуктів SaaS.

Огайо

Ставка податку на прибуток в Огайо знизилася до 3,5% з 1 січня 2024 року в рамках більш широкої ініціативи з податкової реформи, спрямованої на стимулювання економічного зростання.

Офіційне посилання уряду: Податкове управління штату Огайо

5.80%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

Звільнено від оподаткування для особистого користування

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

Так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує $100 000.

Можлива онлайн-реєстрація

Так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтеся в Податковому управлінні штату Огайо, щоб отримати ліцензію продавця на сплату податку з продажу.
Подайте форму FT-1120 (Податкова декларація корпорації Огайо про франшизу), якщо отримуєте дохід із джерела в Огайо.
Призначте зареєстрованого агента в Огайо, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

SaaS, відеоігри, цифрові продукти

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

23 число місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 3%

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Податок з продажу SaaS в Огайо: відповідність вимогам та звільнення

Щоб забезпечити відповідність вимогам штату Огайо щодо податку з продажу SaaS, компанії повинні зареєструватися в Податковому управлінні штату та отримати дозвіл на сплату податку з продажу. Крім того, вони зобов'язані збирати та сплачувати податок з продажу до бюджету штату. Однак компанії не зобов'язані стягувати податок з продажу за продукти SaaS, продані клієнтам, які звільнені від сплати податків, таким як державні установи або неприбуткові організації. Ведення детального обліку продажів та зібраних податків є надзвичайно важливим, і штат Огайо рекомендує зберігати їх принаймні три роки.

Податок з продажу SaaS в Огайо: ресурси для компаній, що працюють у кількох штатах

Для компаній, що працюють у кількох штатах, управління податком з продажу SaaS може бути складним завданням. На щастя, штат Огайо пропонує кілька ресурсів, які допоможуть компаніям розібратися в цих складнощах. Ohio Business Gateway надає вичерпну інформацію про вимоги до податку з продажу та використання, тоді як вебсайт Податкового управління пропонує спеціальний розділ про електронні послуги. Крім того, звернення за консультацією до кваліфікованого податкового консультанта може допомогти забезпечити точну відповідність правилам штату Огайо щодо податку з продажу SaaS.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом