O que são Planejamento Tributário e Conformidade em SaaS?

Alguns renomadas empresas no espaço SaaS incluem:

• Adobe Creative Cloud: Conjunto de ferramentas de design e criação de documentos.
• Salesforce: Software de gerenciamento de relacionamento com o cliente (CRM).
• Shopify: Plataforma de e-commerce para hospedar empresas de todos os tamanhos.
• Slack: Plataforma para colaboração em equipe.
• Zoom: Conjunto de ferramentas de videoconferência e colaboração.

Os governos exigem relatórios fiscais precisos sobre a receita de SaaS. Seus relatórios financeiros devem incluir coisas como taxas de assinatura pagas por cada cliente, cobranças de uso e qualquer renda de serviços adicionais que você fornecer.

O imposto sobre vendas é aplicado sobre mercadorias e alguns serviços no ponto de venda para o usuário final. As obrigações de impostos sobre vendas nos EUA para transações de SaaS variam de acordo com o estado; por exemplo, Washington sujeita softwares de acesso remoto a impostos sobre vendas ou uso. (Departamento de Receita de Washington). Existem vários estados que não exigem que as empresas cobrem impostos sobre vendas. Além disso, alguns estados isentam certos tipos de produtos SaaS ou oferecem incentivos fiscais específicos.

Confira nosso Guia de Imposto sobre Vendas de SaaS para descobrir o valor correto do imposto aplicável para SaaS e produtos digitais em qualquer lugar do mundo.

Sim, é possível que empresas de SaaS criem nexo.

O nexo é a presença de uma empresa em qualquer estado, exigindo que sua empresa pague impostos locais desse estado. Pode ser um nexo físico como um local físico (escritório ou depósito), ou um nexo que envolve ultrapassar um determinado limite de atividade econômica. Isso pode ocorrer se a sua receita de vendas exceder um limite específico em um estado.

A Suprema Corte dos EUA eliminou o padrão de presença física em 21 de junho de 2018, por meio do South Dakota v. Wayfair. Consequentemente, a Dakota do Sul aplica o nexo econômico a vendedores de fora do estado que excedam US$ 100.000 em vendas brutas dentro do estado durante o ano civil atual ou anterior (South Dakota Department of Revenue).

As obrigações fiscais de SaaS nos EUA são determinadas por fatores como a localização do seu cliente, o tipo de serviço que você oferece e as leis fiscais locais. O imposto sobre vendas é principalmente uma questão de nível estadual nos EUA.

As jurisdições estaduais variam. Se você estabelecer um nexo em um estado específico, precisará se registrar para impostos e coletar qualquer imposto sobre vendas necessário em cada estado onde tiver nexo.