Ce sunt planificarea fiscală și conformitatea în SaaS?

Unele reputate companii din spațiul SaaS includ:

• Adobe Creative Cloud: Suită de instrumente de proiectare și creare de documente.
• Salesforce: Software de gestionare a relațiilor cu clienții (CRM).
• Shopify: Site de comerț electronic pentru găzduirea afacerilor de toate dimensiunile.
• Slack: Platformă pentru colaborarea în echipă.
• Zoom: Suită de instrumente de videoconferință și colaborare.

Guvernele solicită raportarea precisă a impozitelor asupra veniturilor SaaS. Rapoartele tale financiare trebuie să includă elemente precum taxele de abonament plătite de fiecare client, taxele de utilizare și orice venit din servicii suplimentare pe care le oferi.

Taxa pe vânzări se aplică pe bunuri și pe unele servicii la punctul de vânzare către utilizatorul final. Obligațiile privind taxa pe vânzări din S.U.A. pentru tranzacțiile SaaS variază de la un stat la altul; de exemplu, Washington supune software-ul cu acces la distanță taxei pe vânzări sau pe utilizare. (Departamentul de Venituri din Washington). Există mai multe state care nu impun companiilor să colecteze taxa pe vânzări. De asemenea, unele state scutesc anumite tipuri de produse SaaS sau oferă facilități fiscale specifice.

Consultă Ghidul taxei pe vânzări SaaS pentru a afla suma corectă a taxei aplicabile pentru SaaS și bunuri digitale oriunde în lume.

Da, este posibil ca afacerile SaaS să creeze nexus.

Nexus reprezintă prezența unei afaceri într-un anumit stat, impunând companiei dumneavoastră să plătească taxe locale specifice acelui stat. Poate fi un nexus fizic cum ar fi o locație fizică (birou sau depozit), sau un nexus care implică depășirea unui anumit prag de activitate economică. Acest lucru ar putea fi dacă venitul dumneavoastră din vânzări depășește o anumită limită într-un stat.

Curtea Supremă a S.U.A. a eliminat standardul prezenței fizice la 21 iunie 2018, prin South Dakota v. Wayfair. În consecință, South Dakota impune un nexus economic vânzătorilor din afara statului care depășesc 100.000 USD în vânzări brute în stat în timpul anului calendaristic curent sau anterior. (South Dakota Department of Revenue).

Obligațiile fiscale SaaS în S.U.A. sunt determinate de factori precum locația clientului dumneavoastră, tipul de serviciu pe care îl oferiți și legile fiscale locale. Taxa pe vânzări este în principal o problemă la nivel de stat în S.U.A.

Jurisdicțiile statale variază. Dacă stabiliți un nexus într-un anumit stat, atunci trebuie să vă înregistrați pentru taxe și să colectați orice taxă pe vânzări necesară în fiecare stat în care aveți nexus.