Що таке податкове планування та відповідність вимогам для SaaS?

Деякі авторитетні компанії в сфері SaaS включають:

• Adobe Creative Cloud: Набір інструментів для дизайну та створення документів.
• Salesforce: Програмне забезпечення для управління взаємовідносинами з клієнтами (CRM).
• Shopify: Платформа електронної комерції для розміщення бізнесу будь-якого розміру.
• Slack: Платформа для спільної роботи в команді.
• Zoom: Набір інструментів для відеоконференцій та спільної роботи.

Уряди вимагають точної податкової звітності щодо доходів SaaS. Ваші фінансові звіти повинні містити такі дані, як абонентська плата, що сплачується кожним клієнтом, плата за користування та будь-які доходи від додаткових послуг, які ви надаєте.

Податок на продаж застосовується до товарів та деяких послуг у точці продажу кінцевому споживачеві. Зобов'язання зі сплати податку на продаж у США для транзакцій SaaS відрізняються залежно від штату; наприклад, у Вашингтоні програмне забезпечення віддаленого доступу оподатковується податком на продаж або використання. (Податкове управління штату Вашингтон). Існує кілька штатів, які не вимагають від підприємств збору податку на продаж. Також деякі штати звільняють від податку певні типи продуктів SaaS або пропонують певні податкові пільги.

Ознайомтесь з нашим SaaS Sales Tax Guide щоб дізнатися правильну суму податку, що застосовується до SaaS та цифрових товарів у будь-якій точці світу.

Так, SaaS-бізнеси можуть створювати податковий зв'язок.

Нексус – це присутність бізнесу в будь-якому штаті, що вимагає від вашої компанії сплачувати місцеві податки цього штату. Це може бути фізична присутність таке як фізичне місцезнаходження (офіс або склад), або нексус, що передбачає перевищення певного порогу економічної активності. Це може бути, якщо ваш дохід від продажів перевищує певний ліміт у штаті.

Верховний суд США скасував стандарт фізичної присутності 21 червня 2018 року шляхом South Dakota v. Wayfair. Отже, Південна Дакота застосовує економічний нексус до продавців за межами штату, чиї валові продажі в межах штату перевищують $100 000 протягом поточного або попереднього календарного року (Департамент доходів Південної Дакоти).

Податкові зобов'язання SaaS у США визначаються такими факторами, як місцезнаходження вашого клієнта, вид послуг, які ви надаєте, та місцеві податкові закони. Податок з продажів є переважно питанням на рівні штату в США.

Юрисдикції штатів різняться. Якщо ви встановлюєте зв'язок (нексус) у певному штаті, то вам необхідно зареєструватися для сплати податків і збирати всі необхідні податки з продажу в кожному штаті, де у вас є зв'язок (нексус).