Що таке темп витрат?

Burn rate — це те, як швидко організація витрачає свої грошові резерви до досягнення точки беззбитковості або отримання прибутку. Наприклад, компанія, яка за місяць зменшує свій баланс зі $100 000 до $80 000, витрачає $20 000. Ця метрика є особливо актуальною для стартапів та нових бізнесів, які ще не отримують прибутку або не досягли беззбитковості з урахуванням розподілу витрат.

Знання того, на скільки вистачить грошових резервів вашого бізнесу, є важливим для правильного прогнозування потреби в коштах. Burn rate часто дає уявлення про фінансовий стан компанії. Хоча високий показник витрачання коштів може вказувати на потенційний фінансовий ризик, низький показник може свідчити про обмежене зростання.

Щоб розрахувати показник витрат (burn rate), по-перше визначте початковий і кінцевий залишки грошових коштів за певний період, наприклад, за місяць.

По-друге, візьміть залишок грошових коштів станом на останній день періоду, відніміть його від залишку на перший день періоду та поділіть на шляхом кількість місяців у періоді.

Розглянемо випадок, коли компанія починає місяць зі $100 000 і завершує його з $80 000. Таким чином, щомісячний burn rate становить $20,000, що дорівнює ($100 000 – $80 000) / 1 місяць = $20,000.

Пам'ятайте, що існує два види burn rate. Gross burn rate (валова швидкість витрачання коштів) включає всі операційні витрати за певний період, тоді як net burn rate (чиста швидкість витрачання коштів) віднімає надходження доходів від цих витрат.

Burn rate — це Що таке швидкість, з якою організація витрачає свої резерви, зазвичай вимірювана на місяць або тиждень, залежно від темпів витрат. Враховуйте такі фактори:

• Під час розширення бізнес контролює швидкість вигоряння, враховуючи розмір компанії, темпи зростання, витрати, джерела доходу, приплив грошових коштів та інші зовнішні фактори.
• Розгляньте генерацію доходу, оскільки вона визначає, наскільки швидко можна поповнити ресурси компанії.
• Загальні адміністративні витрати та інші наслідки фінансування, такі як погашення позик, мають значний вплив на розрахунки загального показника вигоряння і не повинні ігноруватися.
• Управління надмірними витратами є важливим для досягнення довгострокової обачної стійкості, що зменшує потенційні негативні наслідки для бізнес-прогресу.

Burn rate важливий для інвесторів, оскільки його моніторинг надає зацікавленим сторонам цінну інформацію про фінансовий стан організації, зокрема про обсяг доступних грошових ресурсів.

Розуміючи рівень ризику, пов'язаного з Щоб інвестуванням у бізнес, а також темпи витрачання наявних коштів, burn rate допомагає визначити, які ресурси доступні для підтримки бізнесу.

За допомогою цієї метрики визначається, як довго організація може залишатися працездатною та досягти точки беззбитковості без отримання прибутку або додаткового фінансування.

Cash runway — це період у місяцях: наявні кошти, поділені на щомісячний net burn. Наприклад, бізнес, який має $480 000 готівки, але втрачає $20 000 на місяць, має 24 місяці runway.

Розрахунок показника витрат включає визначення негативного зростання та темпів втрат. Ідеальний показник витрат показує, наскільки швидко організація виснажує свої грошові ресурси, не виходячи з бізнесу.

У випадку SaaS-компаній здоровий burn rate зазвичай спостерігається тоді, коли компанія все ще може залучати клієнтів, маючи стабільний приплив грошових коштів від передплатників. Негативний net burn rate, що вказує на позитивний грошовий потік компанії, є фінансовим показником, який інвестори можуть враховувати при оцінці її фінансове управління та потужності.

Для забезпечення надійного фінансового управління керівництво повинно дотримуватися обережного підходу до використання грошових коштів та уникати непотрібного залучення коштів.

Інвестори також зважують витрати порівняно з ростом за допомогою мультиплікатор витрат, що дорівнює net burn, поділеному на чистий новий ARR. Витрачання $2 млн для залучення $1 млн ARR на квартал — це кратність 2x і, за словами David Sacks (2020), є цілком прийнятним для стартапу на ранній стадії.

Бізнеси витрачають кошти продуктивно, коли вони відстежують витрати, понесені організацією, і регулярно ведуть облік фінансової діяльності. Ретельно аналізуйте витрати, щоб визначити, що слід скоротити або покращити. Знайдіть способи покращити грошовий потік, таким як за допомогою фінансування дебіторської заборгованості, витрачаючи менше операційного бюджету фірми та закриваючи низькорентабельні напрямки діяльності компанії.

Операційне планування та підходи до прогнозування можуть допомогти спростити управління показником витрат, хоча результати можуть відрізнятися.