Що таке річний дохід (ARR) SaaS?

Річний темп доходу SaaS, також відомий як ARR, — це метрика, яка розподіляє поточний дохід компанії на 12-місячний період. Цей підхід розглядає існуючі операційні умови, обсяги підписок та тарифні плани як фіксовані. Він надає точку даних щодо масштабу бізнесу разом зі спостережуваною швидкістю руху. Керівники зазвичай переглядають ці показники в період до надходження аудиторських звітів.

Річний темп доходу бере коротші періоди доходу та проєктує їх на повний рік. 

ARR = MRR x 12

Або:

ARR = Дохід за поточний період x Періодів на рік

• Лінійне масштабування: Підхід використовує існуючі показники ефективності як основу для подальшого прогнозування, не впливаючи на відтік клієнтів.  
• Оперативність: Коригування цін або зміни обсягів продажів безпосередньо впливають на показник.  
• Метод порівняння: Він пропонує єдину систему, яка дозволяє порівнювати молоді стартапи з більш досвідченими софтверними компаніями.

Фінансові аналітики повинні використовувати ретельні системи обліку, щоб максимально ефективно використовувати отриманий річний показник ARR. Чіткість напрямку забезпечується точністю облікових записів. Інструмент надає певні рекомендації лише тим організаціям, які підтримували точність в облікових реєстрах. Керівники повинні дотримуватися наведених нижче кроків.

• Нормалізуйте щомісячні дані, щоб відокремити нерегулярні, одноразові плати за налаштування від періодичних платежів за програмне забезпечення.
• Оновлення показника річного темпу слід проводити після завершення кожного місячного платіжного циклу для перегляду ефективності бізнесу.
• Щоб забезпечити стратегію, інтегруйте цю метрику з показниками утримання клієнтів.

Під час аналізу цієї метрики експертам необхідно збалансувати внутрішні показники ефективності з зовнішніми ринковими змінними. Водночас бухгалтерські команди повинні спочатку відокремити нерегулярні доходи від основних підписок, перш ніж виконувати розрахунок.

Багато хто плутає Річний прогнозний дохід та Річний регулярний дохід у звітності SaaS. Хоча обидва використовують однакову абревіатуру і схильні давати порівнянні цифри, коли умови залишаються стабільними, кожен підходить до показників під своїм кутом. 

Річний періодичний дохід вимірює зобов'язану вартість за активними контрактами клієнтів протягом року. Річний прогнозований дохід, натомість, просто поширює дохід з одного недавнього проміжку часу.

Річний показник доходів використовується венчурними капіталістами та інституційними інвесторами під час оцінки компанії в ході раунду фінансування або офіційної оцінки. Здебільшого, компанії SaaS на ранніх етапах розвитку не мають підписаної історичної перевіреної фінансової звітності. Це призводить до використання минулих даних для прогнозування, при цьому показник доходів слугує орієнтиром. Цей метод застосовується, коли інвестори аналізують компанію на етапі її зростання, виходячи з її поточної діяльності, а не на основі попередніх результатів.

Керівні команди різних компаній переглядають операційні показники з різних ракурсів на основі річного показника для точної звітності. Цей підхід ґрунтується на розрахунку, що враховує останні доступні дані.

• Вигода (Швидка оцінка): Результатом цього підходу є число, яке відображає масштаб бізнесу на основі останніх доступних операційних показників і, як правило, не вимагає повного аудиту.
• Вигода (Зручно для інвесторів): Останні показники ефективності перетворюються на річний показник. Це узгоджується з форматами, які зустрічаються в венчурний капітал моделювання.
• Ризик (Припускає постійне зростання): Розрахунок базується на ідеї, що один місяць продовжується на тому ж рівні. Це ігнорує можливість зниження показників у майбутньому.
• Ризик (Ігнорує сезонність): Місячні зміни усереднюються у рамках прогнозу. Відповідно, збільшення витрат у 4 кварталі може вплинути на річний показник у певних випадках.

Багаторічні корпоративні угоди часто вимагають особливого підходу при розрахунках показника run rate. Бухгалтерські відділи розподіляють ці довгострокові зобов'язання на весь термін дії контракту, замість того, щоб відносити все до одного періоду.