O que é uma Plataforma de Automação de Impostos sobre Vendas para SaaS?

Uma solução de automação fiscal para SaaS é um tipo de plataforma que auxilia as empresas no cálculo e declaração de impostos sobre transações relacionadas a vendas de Software e produtos digitais. A plataforma pode fazer coisas como cálculo de impostos no checkout, monitoramento da exposição ao registro, preparação de relatórios ou auxílio no preenchimento de declarações fiscais. Os processos automáticos podem mudar a forma como uma empresa SaaS lida com as regras de tributação, alíquotas e as necessidades de conformidade em diferentes estados ou países.

Um sistema de​‍​‌‍​‍‌ automação fiscal é capaz de gerenciar vários tipos de impostos, incluindo imposto sobre vendas nos Estados Unidos, assim como Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) e Imposto sobre Bens e Serviços (GST). Cada estado dos EUA tem sua própria forma de tributar o SaaS. Alguns podem impor impostos sobre determinados softwares ou serviços de processamento de dados e ter isenções ou regras dependendo da descrição do produto ou serviço (por exemplo, “electrical/software”, etc.). Para vendedores de SaaS fora dos EUA, pode haver certas obrigações de VAT ou GST que eles precisam cumprir.

A diferença entre as ferramentas fiscais reside principalmente nas partes do processo de conformidade que elas cobrem. Um Merchant of Record utiliza um modelo legal e comercial diferente porque se torna o vendedor ou revendedor registrado para a transação com o cliente final.

No imposto sobre vendas nos EUA, nexo refere-se à relação empresa-estado através da qual o registro, a coleta e o recolhimento de impostos são obrigatórios. Em South Dakota v Wayfair, decidido pela Suprema Corte dos EUA em junho de 2018, a presença física foi removida como pré-condição, de modo que um estado pode exigir que vendedores remotos cobrem imposto sobre vendas com base apenas em suas vendas para o estado. Um estado pode criar e definir nexo econômico apenas pelas atividades dos vendedores dentro dos limites do estado.

Uma plataforma de tributação combina dados de transação com regras fiscais locais em segundo plano. O tipo de dados inseridos variará com o sistema em vigor:
• Localização do cliente
• Tipo de bens ou serviços
• Valor da compra
• Categoria do cliente
• Detalhes sobre isenções fiscais
• Status (registrado/não registrado)
• Regulamentações locais a serem aplicadas

Categorizar produtos é fundamental para SaaS. Os tratamentos fiscais variam para software, serviços digitais, assinaturas e outros bens ou serviços entregues eletronicamente.

Uma empresa deve verificar a geografia dos seus clientes e os impostos sobre os seus produtos. Nos EUA, isso inclui verificar se o produto é tributável e se também tem exposição ao nexo econômico. Eles podem usar uma ferramenta de cálculo de impostos para pagamentos no checkout ou um pacote completo com declaração de impostos, suporte de registro, relatórios e monitoramento. Verifique também se a ferramenta atualiza regularmente as regras de tributação e os dados das alíquotas, quais jurisdições ela suporta e se diferencia entre diferentes tipos de clientes e produtos.