Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Arabia Saudită

Selectează regiunea

TVA pe SaaS în Arabia Saudită: Ce trebuie să știe întreprinderile

Întreprinderile care vând SaaS în Arabia Saudită sunt supuse TVA (Taxa pe Valoarea Adăugată) la o rată standard de 15%. Implementat în 2018, sistemul TVA din Arabia Saudită se aliniază cu cele mai bune practici internaționale și contribuie la diversificarea economiei și la generarea de venituri publice suplimentare. Cu excepția câtorva categorii specifice, toate bunurile și serviciile, inclusiv SaaS, sunt supuse ratei standard de TVA. Este esențial ca întreprinderile să se înregistreze pentru TVA dacă cifra lor de afaceri anuală depășește 375.000 SAR sau dacă se așteaptă să depășească acest prag în următoarele 30 de zile.

Arabia Saudită

Arabia Saudită a implementat un sistem TVA în 2018 pentru a-și diversifica economia și a spori veniturile publice.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Autoritatea Zakat, Impozite și Vamă

15.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Categorii de produse cu rată de impozitare redusă

Niciun bun sau serviciu digital cu taxă redusă

Categorii de produse scutite

Niciun bun sau serviciu digital scutit

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Este necesară validarea ID-ului fiscal

Când trebuie să vă înregistrați

Odată ce pragul a fost depășit

Înregistrare online posibilă

Este necesar un reprezentant local

Procedura de înregistrare

Pentru a se înregistra pentru TVA în Arabia Saudită, întreprinderile trebuie mai întâi să aibă un număr de identificare fiscală (NIF) valid. În timpul înregistrării, autoritatea fiscală va solicita informații financiare, cum ar fi vânzările și cheltuielile impozabile estimate pentru anul următor, precum și cifre reale pentru ultimele 12 luni.

Întreprinderile se pot înregistra voluntar pentru TVA chiar dacă nu au atins pragul obligatoriu, cu condiția ca vânzările lor impozabile din ultimele 12 luni să fi fost cel puțin jumătate din pragul de înregistrare (187.500 SAR).

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Servicii de streaming, cum ar fi Netflix, Amazon Prime și Spotify;
Descărcări de aplicații și software, inclusiv jocuri, software de productivitate și aplicații mobile;
Cărți electronice și publicații digitale;
Publicitate online, inclusiv reclame display, reclame pe rețelele sociale și conținut sponsorizat;
Servicii bazate pe cloud, cum ar fi soluții de stocare, calcul și software ca serviciu (SaaS);
Platforme de comerț electronic și piețe online, inclusiv Amazon, eBay și Souq.com;
Cursuri de formare și educație online;
Jocuri online, inclusiv achiziții și abonamente în joc;
Servicii financiare digitale, cum ar fi serviciile bancare online și procesarea plăților;
Servicii de găzduire web și înregistrare de domenii.

Penalități

Depunere întârziată a declarației de TVA:

Penalitate: Nu mai puțin de 5% și nu mai mult de 25% din impozitul datorat.
Această penalitate se aplică chiar dacă nu există impozit datorat (declarație nulă) sau dacă aveți TVA recuperabilă în exces.
2. Plată întârziată a TVA:

Amendă inițială: 5% din suma impozitului neplătit.
Penalitate suplimentară: O penalitate suplimentară de 1% din suma impozitului neplătit este percepută pentru fiecare lună sau parte de lună în care impozitul rămâne neplătit.
3. Alte încălcări:

Neemiterea unei facturi fiscale sau emiterea unei facturi fiscale incorecte: Amendă de până la de trei ori valoarea livrării.
Neținerea evidențelor corespunzătoare sau depunerea unor informații incorecte: Amendă de până la 10.000 SAR (aproximativ 2.600 USD).
Evaziune fiscală: Amendă de până la de cinci ori impozitul datorat, închisoare sau ambele.

Prag de înregistrare

SAR 375.000 USD 99.900

Interval de depunere

Lunar

Termen limită de depunere

Ultima zi a lunii următoare perioadei fiscale

Cerințe privind facturarea electronică

Păstrarea evidențelor

În Arabia Saudită, contribuabilii trebuie să păstreze evidențe TVA corespunzătoare timp de cel puțin 6 ani. Aceste înregistrări ar trebui să includă facturi fiscale emise, registre contabile, extrase de cont bancar și alte documente financiare relevante. Aceste înregistrări pot fi păstrate fie în format fizic, fie în format electronic, dar trebuie să fie disponibile cu ușurință pentru inspecție de către autoritățile fiscale, dacă este necesar.

Gestionarea abonamentelor și facturarea fără efort

Termene limită cheie și cerințe de păstrare a înregistrărilor

În ceea ce privește conformitatea cu TVA, întreprinderile din Arabia Saudită trebuie să urmeze o frecvență lunară de depunere. Aceasta înseamnă că declarațiile TVA trebuie depuse și plățile efectuate până în ultima zi a lunii următoare perioadei fiscale. Menținerea unor înregistrări TVA corespunzătoare este esențială pentru întreprinderi. Aceste înregistrări ar trebui să includă facturi TVA emise, registre contabile, extrase de cont bancar și alte documente financiare relevante. Întreprinderile trebuie să păstreze aceste înregistrări timp de cel puțin șase ani pentru a asigura disponibilitatea imediată pentru inspecție de către autoritățile fiscale, dacă este necesar.

Facturare electronică în Arabia Saudită: cheia conformității cu TVA

Pentru a simplifica conformitatea cu TVA, Arabia Saudită impune utilizarea facturării electronice. Această cerință simplifică procesul de emitere și gestionare a facturilor cu TVA, asigurând acuratețea și reducând poverile administrative. Pentru întreprinderile care se confruntă cu reglementări complexe privind TVA, consultarea cu profesioniști fiscali este foarte recomandată. Un profesionist fiscal poate oferi îndrumări cu privire la cerințele specifice de conformitate, asigurând calcule și depuneri precise ale TVA, promovând în cele din urmă o operațiune fără probleme și conformă pe piața din Arabia Saudită.

Care sunt elementele de bază ale taxei pe vânzări SaaS pentru întreprinderile din Arabia Saudită?

Întreprinderile care vând SaaS în Arabia Saudită trebuie să se conformeze sistemului de TVA (Taxă pe Valoare Adăugată), care impune o rată standard de 15% pentru majoritatea bunurilor și serviciilor, inclusiv SaaS. Întreprinderile cu o cifră de afaceri anuală care depășește 375.000 SAR sunt obligate să se înregistreze pentru TVA. Calculele precise ale TVA și depunerile la timp sunt cruciale pentru a evita penalitățile. Facturarea electronică este obligatorie în Arabia Saudită, simplificând procesul de emitere și gestionare a facturilor cu TVA.
Cum pot întreprinderile SaaS să asigure conformitatea cu reglementările privind taxa pe vânzări în diferite regiuni?

Pentru întreprinderile SaaS care operează în mai multe regiuni, înțelegerea și respectarea diferitelor reglementări privind taxa pe vânzări pot fi dificile. Pentru a naviga în această complexitate, este recomandabil să consultați profesioniști fiscali cu experiență în conformitatea cu TVA internațională. Acești profesioniști pot oferi îndrumări specifice regiunii, asigurând calcule și depuneri precise ale impozitelor, evitând riscurile de neconformitate și promovând o funcționare fără probleme în diferite jurisdicții.
În Arabia Saudită, cum influențează locația clientului obligațiile privind taxa pe vânzările SaaS?

Locația clientului joacă un rol esențial în determinarea obligațiilor privind taxa pe vânzările SaaS în Arabia Saudită. Dacă clientul este situat în Arabia Saudită, se aplică rata standard de TVA de 15%. Cu toate acestea, dacă clientul își are sediul în afara Arabiei Saudite, locul livrării este considerat a fi în afara Arabiei Saudite și nu se percepe TVA. Este esențial ca întreprinderile să determine cu exactitate locația clientului pentru a asigura aplicarea corectă a TVA și pentru a evita potențialele probleme de conformitate.

Sunteți gata să începeți?

Am fost în locul tău. Permiteți-ne să vă împărtășim cei 18 ani de experiență și să vă transformăm visele globale în realitate.

Discutați cu un expert