Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Estonia

Selectează regiunea

TVA pe SaaS în Estonia: Un ghid de conformitate

Administrația fiscală modernă și transparentă a Estoniei reflectă implementarea sistemului de TVA al UE în 2000. Prin urmare, întreprinderile care vând SaaS în Estonia trebuie să respecte rata standard de TVA de 20%. În timp ce unele categorii, precum serviciile educaționale, se califică pentru scutire, este esențial să se determine corect rata de TVA aplicabilă și să se respecte reglementările.

Estonia

Estonia a adoptat sistemul de TVA al UE în 2000, concentrându-se pe modernizarea administrației sale fiscale și îmbunătățirea conformității.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Consiliul Estonian pentru Taxe și Vamă

20.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

9.00%

Rată de impozitare redusă

Categorii de produse cu rată de impozitare redusă

Cărțile electronice au o taxă redusă

Categorii de produse scutite

Unele servicii educaționale pot fi scutite

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Este necesară validarea ID-ului fiscal

Când trebuie să vă înregistrați

Companiile nerezidente trebuie să se înregistreze imediat ce bunurile sunt livrate sau serviciile sunt furnizate

Înregistrare online posibilă

Este necesar un reprezentant local

Procedura de înregistrare

Persoanele fizice care doresc să aplice pentru un regim special trebuie să depună o cerere de înregistrare la Departamentul de Impozite și Vamă.

Persoanele impozabile din Estonia ar trebui să utilizeze portalul e-MTA, navigând la „Registre și interogări” – „Înregistrare” – „Înregistrarea ca utilizator al schemelor speciale pentru comerțul electronic și servicii (union-OSS)”.

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Un produs digital se referă la orice articol care este stocat, livrat și utilizat într-un format electronic. Aceste produse sau servicii pot fi primite prin e-mail, descărcate de pe Internet sau accesate direct pe un site web. Exemplele includ, dar nu se limitează la:

Conținut audio, vizual sau audiovizual
Muzică descărcabilă și în flux, cum ar fi achiziții MP3 sau aplicații muzicale
Software și servicii bazate pe cloud, inclusiv SaaS, PaaS și IaaS
Site-uri web, servicii de găzduire web și furnizori de servicii de internet
Tokenuri nefungibile (NFT)

Penalități

Contribuabilul trebuie să calculeze și să plătească impozitul în termenul stabilit. În caz contrar, începând cu ziua următoare termenului limită, autoritatea fiscală va impune dobânzi la o rată de 0,06% pe zi.

Prag de înregistrare

Fără prag, companiile nerezidente trebuie să se înregistreze pentru TVA

Interval de depunere

Trimestrial

Termen limită de depunere

Până în ziua a 20-a a lunii următoare perioadei de raportare

Cerințe privind facturarea electronică

Nu este obligatoriu

Păstrarea evidențelor

Înregistrările relevante trebuie păstrate cel puțin 10 ani

Gestionarea abonamentelor și facturarea fără efort

Conformitatea cu TVA pentru SaaS în Estonia: termene limită cheie și cele mai bune practici

Conformitatea în Estonia presupune depunerea trimestrială a declarațiilor de TVA, cu termen limită în ziua a 20-a de la încheierea perioadei de raportare. Este esențial să se păstreze înregistrări adecvate, inclusiv facturi și chitanțe, timp de cel puțin 10 ani. Deși nu este obligatorie, utilizarea facturării electronice poate simplifica gestionarea TVA. Consultarea profesioniștilor fiscali este foarte recomandată pentru a naviga prin complexitățile conformității cu TVA pentru SaaS, pentru a asigura calcule corecte și pentru a evita potențialele penalități.

Locația și TVA: înțelegerea obligațiilor fiscale pentru SaaS în Estonia

Este esențial să înțelegeți cum afectează locația clientului obligațiile dvs. de TVA în Estonia. De exemplu, dacă o companie SaaS furnizează servicii unei companii dintr-o altă țară din UE, s-ar putea aplica mecanismul de autoimpozitare, ceea ce înseamnă că clientul este responsabil pentru plata TVA. În schimb, vânzarea către un client din afara UE, în general, nu atrage TVA.

Sunteți gata să începeți?

Am fost în locul tău. Permiteți-ne să vă împărtășim cei 18 ani de experiență și să vă transformăm visele globale în realitate.

Vorbește cu un expert