Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Kenya

Selectează regiunea

Înțelegerea impozitului pe vânzările SaaS în Kenya

Kenya a implementat un sistem de taxă pe valoarea adăugată (TVA) în 2013, aliniindu-se la cadrul Comunității Est-Africane (EAC). Această modernizare a avut ca scop îmbunătățirea generării de venituri și alinierea practicilor fiscale în întreaga regiune. În prezent, rata standard de TVA în Kenya este de 16%, aplicabilă tuturor livrărilor impozabile, inclusiv Software as a Service (SaaS). Aceasta înseamnă că întreprinderile SaaS care operează în Kenya trebuie să perceapă și să remită TVA către Autoritatea pentru venituri din Kenya (KRA).

Kenya

Kenya a implementat un sistem de TVA în 2013 pentru a îmbunătăți generarea de venituri și a moderniza cadrul său fiscal.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Autoritatea pentru venituri din Kenya

16.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

0.00%

Rată de impozitare redusă

Categorii de produse cu rată de impozitare redusă

Niciun bun sau serviciu digital cu rată de impozitare redusă în Kenya

Categorii de produse scutite

Niciun bun sau serviciu digital nu este scutit în Kenya

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Este necesară validarea ID-ului fiscal

Când trebuie să vă înregistrați

Înregistrarea este necesară indiferent dacă pragul a fost depășit

Înregistrare online posibilă

Este necesar un reprezentant local

Procedura de înregistrare

Întreprinderile care sunt supuse TVA în Kenya sunt obligate să obțină un număr personal de identificare (PIN), să se conecteze la sistemul eTIM și să își trimită cererile de servicii online în termen de 30 de zile de la depășirea pragului de înregistrare. Alternativ, pot face acest lucru și printr-o vizită personală la biroul Autorității pentru venituri din Kenya.

Pentru afacerile care nu au sediul în Kenya și nu au un sediu permanent acolo, este obligatoriu să desemneze un reprezentant fiscal.

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Conținut digital descărcabil (de exemplu, aplicații mobile, cărți electronice, filme)
Servicii de streaming (de exemplu, emisiuni TV, filme, muzică, podcasturi)
Vânzarea sau licențierea datelor colectate despre utilizatorii kenyeni
Piețe digitale
Media bazată pe abonament (de exemplu, știri, reviste, jurnale)
Gestionarea electronică a datelor (de exemplu, găzduire web, stocare de date online, stocare în cloud)
Servicii electronice de rezervare sau emitere de bilete
Servicii de motoare de căutare și asistență automată
Instruire online la distanță (de exemplu, învățare electronică, cursuri online)

Penalități

Dacă TVA-ul este depus cu întârziere, se impune o penalitate care este fie de 5% din taxa datorată, fie de 10.000 KES (aproximativ 60 EUR), oricare dintre sume este mai mare. În cazul plății cu întârziere, se percepe o penalitate de 5% din taxa datorată, împreună cu o dobândă suplimentară de 1% pe lună.

Prag de înregistrare

5 milioane KES 38.759 USD

Interval de depunere

Lunar

Termen limită de depunere

Data limită este stabilită pentru a 20-a zi a lunii care urmează perioadei de raportare.

Cerințe privind facturarea electronică

Păstrarea evidențelor

Documentele relevante trebuie păstrate cel puțin cinci ani

Gestionarea abonamentelor și facturarea fără efort

Cerințe de conformitate pentru afacerile SaaS

Întreprinderile trebuie să respecte diverse cerințe de reglementare cu privire la TVA. Acestea includ depunerea declarațiilor lunare de TVA la KRA, asigurarea unei evidențe contabile precise timp de cel puțin cinci ani și respectarea cerințelor de facturare electronică, acolo unde este cazul. Plățile la timp sunt cruciale, termenul limită fiind stabilit pentru a 20-a zi a lunii următoare perioadei de raportare. Rămânerea la curent cu cele mai recente reglementări și solicitarea îndrumării de la profesioniștii fiscali pot ajuta întreprinderile să evite penalitățile și să mențină conformitatea cu TVA.

Gestionarea TVA SaaS și optimizarea conformității

Pentru a gestiona în mod eficient TVA SaaS, întreprinderile pot utiliza diverse strategii. Adoptarea facturării electronice, care oferă automatizare și o precizie îmbunătățită, poate simplifica procesul de facturare și poate asigura conformitatea. În plus, solicitarea proactivă a îndrumării de la profesioniștii fiscali poate ajuta întreprinderile să înțeleagă reglementările complexe, să atenueze riscurile potențiale și să își optimizeze procesele de conformitate. Rămânerea informată cu privire la actualizările de reglementare și adaptarea practicilor în consecință este crucială pentru navigarea în peisajul dinamic al taxei pe vânzări SaaS în Kenya.

Care sunt elementele de bază ale taxei pe vânzări SaaS pentru întreprinderile din Kenya?

În Kenya, cota standard de TVA pentru SaaS și alte servicii digitale este de 16%. Întreprinderile trebuie să perceapă și să remită TVA către KRA, să respecte cerințele de păstrare a evidențelor și să adere la reglementările privind facturarea electronică. Depunerea la timp a declarațiilor lunare de TVA și plata până la data de 20 a lunii următoare sunt cruciale.
Cum pot companiile SaaS să respecte reglementările privind impozitul pe vânzări în diferite regiuni?

Pentru companiile SaaS care operează în mai multe regiuni, este esențial să rămână informate cu privire la reglementările locale. Acest lucru poate implica consultarea cu profesioniști fiscali din fiecare jurisdicție pentru a asigura conformitatea cu cerințele specifice privind impozitul pe vânzări. În plus, adoptarea unui sistem de gestionare a impozitelor simplificat și automatizat poate ajuta la navigarea în reglementări diferite și la reducerea riscului de erori.
Cum afectează locația clientului obligațiile privind impozitul pe vânzări SaaS în Kenya?

În Kenya, locația clientului determină, de obicei, aplicabilitatea TVA. Dacă clientul este situat în Kenya, se aplică cota standard de TVA de 16%. Cu toate acestea, dacă clientul este situat în afara Kenyei, TVA poate să nu fie aplicabilă. Este important să luați în considerare locația clientului și să consultați profesioniști fiscali pentru a determina tratamentul corect al TVA.

Sunteți gata să începeți?

Am fost în locul tău. Permiteți-ne să vă împărtășim cei 18 ani de experiență și să vă transformăm visele globale în realitate.

Vorbește cu un expert