Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Egipt

Selectează regiunea

Understanding SaaS Sales Tax in Egypt: A Comprehensive Guide for Businesses

În Egipt, cota standard de TVA pentru SaaS și alte servicii digitale este de 14%. Obligațiile privind TVA pentru furnizorii nerezidenți diferă în funcție de faptul dacă serviciile la distanță sunt prestate unui contribuabil înregistrat (furnizări B2B) sau unui consumator neînregistrat (furnizări B2C).

În cazul furnizărilor B2B, contribuabilul rezident este obligat să contabilizeze și să remită TVA folosind mecanismul taxării inverse, fără obligația ca nerezidentul să perceapă sau să remită TVA.

În cazul furnizărilor B2C, furnizorul nerezident ar trebui să colecteze și să depună TVA-ul corespunzător la autoritățile egiptene.

Companiile trebuie să păstreze înregistrări precise și complete ale tuturor tranzacțiilor care sunt supuse TVA. Aceste înregistrări trebuie păstrate pentru o perioadă minimă de cinci ani și trebuie să fie ușor accesibile pentru examinare de către Autoritatea Fiscală Egipteană (ETA) atunci când este necesar.

Egipt

Egiptul a implementat un sistem de TVA în 2016, cu scopul de a-și moderniza cadrul fiscal și de a spori generarea de venituri.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Autoritatea Fiscală Egipteană

14.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Categorii de produse cu rată de impozitare redusă

Niciun bun sau serviciu digital cu taxă redusă în Egipt

Categorii de produse scutite

Unele materiale educaționale pot fi scutite în Egipt

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Este necesară validarea ID-ului fiscal

Când trebuie să vă înregistrați

Odată ce pragul a fost depășit

Înregistrare online posibilă

Este necesar un reprezentant local

Nu este obligatoriu

Procedura de înregistrare

Furnizorii digitali nerezidenți care au depășit pragul de înregistrare în Egipt trebuie să se înregistreze în cadrul unui regim simplificat de înregistrare a vânzătorilor în termen de 30 de zile de la luna următoare lunii în care au apărut obligațiile de TVA în Egipt. Acțiunea principală este crearea unui cont pe site-ul web al Autorității Fiscale Egiptene.

Acolo trebuie furnizate următoarele informații:

Țara de reședință fiscală;
TIN național;
Adresa companiei;
Numele persoanei responsabile de contact cu Biroul Fiscal Egiptean;
Numărul de telefon și adresa de e-mail a persoanei de contact;
Adresa URL a site-ului web.
Furnizorii de servicii digitale nerezidenți nu sunt obligați să aibă un reprezentant fiscal în Egipt.

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Materiale digitale (cum ar fi descărcări de videoclipuri, muzică, aplicații, jocuri și cărți electronice)
Servicii legate de software (cum ar fi programe antivirus și altele similare)
Servicii pentru crearea sau publicarea de site-uri web
Licențierea de conținut
Conținut bazat pe abonamente (inclusiv jocuri online, muzică, streaming video și ziare online)

Penalități

Consecințele nerespectării regulilor TVA în Egipt pot fi destul de grave și cuprind:

– Înregistrare întârziată: Aceasta poate duce la o amendă de până la 10.000 EGP.
– Depunerea tardivă a declarațiilor: Aceasta atrage o penalitate de 1% din impozitul datorat pe lună, limitată la un maxim de 5%.
– Evidență contabilă inadecvată: Aceasta poate duce la o amendă cuprinsă între 5.000 EGP și 50.000 EGP.
– Furnizarea de informații incorecte sau înșelătoare: Penalitățile pentru aceasta pot varia între 100% și 200% din impozitul neplătit.

Prag de înregistrare

EGP 500.000 USD 10.500

Interval de depunere

Lunar

Termen limită de depunere

Sfârșitul lunii următoare perioadei fiscale în care au avut loc tranzacțiile

Cerințe privind facturarea electronică

Păstrarea evidențelor

Companiile trebuie să păstreze evidențe precise și complete ale tuturor tranzacțiilor care sunt supuse TVA. Aceste înregistrări trebuie păstrate pentru o perioadă minimă de cinci ani și trebuie să fie ușor accesibile pentru revizuire de către ETA atunci când este necesar.

Gestionarea abonamentelor și facturarea fără efort

Cerințe AT pentru întreprinderi: Un ghid de conformitate

ETA solicită întreprinderilor să depună declarațiile de TVA în format electronic, în limba arabă, prin intermediul portalului său online. Frecvența depunerii este lunară, iar termenul limită de plată este sfârșitul lunii următoare perioadei fiscale în care au avut loc tranzacțiile. Dacă aveți de-a face cu o companie cu sediul într-o altă țară, este posibil să fie necesar să respectați și reglementările TVA ale acelei țări. Cu toate acestea, în unele cazuri, locația clientului nu vă poate afecta obligațiile de TVA, în special dacă acesta este considerat consumator final. Este esențial să consultați un profesionist fiscal atât în țara dumneavoastră, cât și în țara clientului pentru a vă determina obligațiile specifice de TVA.

Facturare electronică și TVA în Egipt

Facturarea electronică devine din ce în ce mai comună în Egipt și este impusă prin lege pentru anumite companii. Facturarea electronică poate ajuta companiile să își gestioneze conformitatea cu TVA mai eficient și să reducă riscul de erori. În timp ce Egiptul permite utilizarea anumitor numere de identificare TVA străine, țara nu oferă în prezent un mecanism de taxare inversă pentru tranzacțiile transfrontaliere. Este important să rămâneți la curent cu cele mai recente reglementări TVA din Egipt, deoarece acestea sunt supuse modificărilor.

Care sunt elementele de bază ale taxei pe vânzări SaaS pentru companiile din Egipt?

Rata standard de TVA pentru SaaS și alte servicii digitale în Egipt este de 14%. Există câteva excepții, cum ar fi materialele educaționale. Companiile trebuie să depună declarațiile de TVA în format electronic în limba arabă prin intermediul portalului online al ETA. Frecvența depunerii este lunară, iar termenul limită de plată este sfârșitul lunii următoare perioadei fiscale în care au avut loc tranzacțiile.
Cum pot companiile SaaS să respecte reglementările privind impozitul pe vânzări în diferite regiuni?

Pentru a respecta reglementările privind taxa pe vânzări în diferite regiuni, companiile SaaS pot utiliza o soluție integrată de gestionare a taxelor. Aceasta include înregistrarea pentru TVA în fiecare jurisdicție în care au vânzări impozabile, depunerea declarațiilor de TVA și remiterea plăților de TVA. De asemenea, companiile ar trebui să păstreze evidențe complete ale tranzacțiilor lor în scopuri de TVA.
Cum afectează locația clientului obligațiile privind taxa pe vânzările SaaS în Egipt?

Dacă clientul este situat în Egipt, compania SaaS este, în general, obligată să perceapă TVA la vânzarea software-ului. Cu toate acestea, dacă clientul este considerat consumator final, este posibil ca compania SaaS să nu fie obligată să perceapă TVA. Este esențial să consultați un profesionist fiscal pentru a vă determina obligațiile specifice privind TVA.

Sunteți gata să începeți?

Am fost în locul tău. Permiteți-ne să vă împărtășim cei 18 ani de experiență și să vă transformăm visele globale în realitate.

Vorbește cu un expert