Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Emiratele Arabe Unite

Selectează regiunea

TVA SaaS în Emiratele Arabe Unite: O prezentare completă

Emiratele Arabe Unite au implementat un sistem de Taxă pe Valoarea Adăugată (TVA), care se aplică vânzării de produse și servicii SaaS. Rata standard de TVA în Emiratele Arabe Unite este de 5,0%. În 2018, Emiratele Arabe Unite au adoptat un sistem de TVA ca parte a unei strategii mai ample de diversificare economică. Obiectivele principale ale sistemului de TVA includ generarea de noi fluxuri de venituri pentru guvern, reducerea dependenței de petrol și gaze și îmbunătățirea competitivității Emiratelor Arabe Unite pe piața globală.

Emiratele Arabe Unite

Emiratele Arabe Unite au adoptat un sistem de TVA în 2018 pentru a-și diversifica economia și a îmbunătăți finanțele publice.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Autoritatea Federală Fiscală

5.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Categorii de produse cu rată de impozitare redusă

Anumite servicii educaționale pentru creșe, grădinițe, școli și instituții de învățământ superior deținute de guvern sunt cotate cu zero

Categorii de produse scutite

Unele servicii educaționale pot fi scutite

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Este necesară validarea ID-ului fiscal

Când trebuie să vă înregistrați

Înregistrarea trebuie efectuată înainte de prima vânzare

Înregistrare online posibilă

Este necesar un reprezentant local

Procedura de înregistrare

Pentru a depune cererea de înregistrare online, trebuie să creați un cont pe portal, să completați un chestionar și să atașați documentele necesare.

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Furnizarea de servicii de nume de domeniu, găzduire web și întreținere la distanță a software-ului și echipamentelor.
Furnizarea și actualizarea software-ului.
Acces la imagini, text și informații furnizate electronic, inclusiv fotografii, screensaver-e, cărți electronice și alte documente și fișiere electronice.
Furnizarea la cerere de muzică, filme și jocuri.
Furnizarea de reviste electronice.
Furnizarea de spațiu publicitar pe site-uri web și drepturi asociate.
Acces la emisiuni politice, culturale, artistice, sportive, științifice, educaționale sau de divertisment, inclusiv emisiuni de evenimente.
Transmisiune live pe internet.
Servicii de învățământ la distanță.
Servicii similare cu scopuri și funcții echivalente.

Penalități

O penalitate de 2% se aplică oricărei sume de impozit neplătită. În plus, o penalitate lunară de 4% este percepută începând cu o lună după data scadentă inițială și continuă în aceeași dată în fiecare lună de atunci încolo.

Prag de înregistrare

Fără prag, companiile nerezidente trebuie să se înregistreze pentru TVA

Interval de depunere

Lunar

Termen limită de depunere

În termen de 28 de zile de la sfârșitul perioadei fiscale

Cerințe privind facturarea electronică

Nu este obligatoriu, planificat pentru iulie 2025

Păstrarea evidențelor

Toate înregistrările trebuie păstrate cel puțin 5 ani. Aceasta include conturile anuale și orice informații suplimentare necesare pentru verificarea înregistrărilor. Trebuie să păstrați registrele generale, registrele de achiziții, facturile emise și primite și notele de credit, registrele de TVA, calculele de TVA, ajustările și înregistrările livrărilor, exporturilor și importurilor. Aceste documente trebuie să fie disponibile pentru prezentare la FTA în cazul unui audit de TVA.

Gestionarea abonamentelor și facturarea fără efort

Înregistrare, depunere, evidențe și pregătire pentru facturare electronică

Întreprinderile care vând produse și servicii SaaS în Emiratele Arabe Unite trebuie să respecte reglementările privind TVA, inclusiv înregistrarea pentru TVA, perceperea TVA la rata aplicabilă, depunerea declarațiilor de TVA și păstrarea unor evidențe corespunzătoare. Declarațiile de TVA sunt de obicei depuse lunar, iar plățile de TVA sunt datorate în termen de 28 de zile de la sfârșitul perioadei fiscale. Întreprinderile sunt obligate să păstreze evidențe detaliate ale vânzărilor, achizițiilor și calculelor de TVA pentru cel puțin cinci ani. Deși nu este încă obligatorie, facturarea electronică este planificată să fie implementată în iulie 2025, încurajând întreprinderile să se pregătească pentru tranziție.

Asistență de specialitate pentru conformitatea cu TVA SaaS în Emiratele Arabe Unite

Pentru a asigura conformitatea cu reglementările TVA din Emiratele Arabe Unite, întreprinderile sunt sfătuite să se consulte cu profesioniști fiscali. Profesioniștii fiscali pot ajuta întreprinderile să înțeleagă obligațiile lor de TVA, să se înregistreze pentru TVA și să depună declarațiile de TVA. De asemenea, pot oferi îndrumări cu privire la cerințele de păstrare a evidențelor și cele mai bune practici pentru gestionarea conformității cu TVA. Lucrând cu un profesionist fiscal, întreprinderile se pot asigura că își îndeplinesc obligațiile de TVA și evită potențialele penalități.

Care sunt elementele de bază ale taxei pe vânzările SaaS pentru întreprinderile din Emiratele Arabe Unite?

Întreprinderile care vând produse și servicii SaaS în Emiratele Arabe Unite trebuie să perceapă TVA la rata standard de 5,0%. Înregistrarea la TVA este obligatorie pentru întreprinderile care depășesc un anumit prag de cifră de afaceri. Întreprinderile trebuie să depună declarații de TVA lunar și să efectueze plăți de TVA în termen de 28 de zile de la sfârșitul perioadei fiscale. Păstrarea unor evidențe corespunzătoare, inclusiv a facturilor și chitanțelor, este esențială pentru conformitatea cu TVA. În prezent, facturarea electronică nu este obligatorie, dar se preconizează că va deveni obligatorie în iulie 2025.
Cum pot companiile SaaS să respecte reglementările privind impozitul pe vânzări în diferite regiuni?

Companiile SaaS care își vând serviciile în diferite regiuni trebuie să respecte reglementările TVA din fiecare regiune. În mod normal, acest lucru presupune înregistrarea pentru TVA în fiecare regiune în care au vânzări impozabile, perceperea ratei TVA aplicabile și depunerea declarațiilor de TVA în fiecare jurisdicție. Companiile își pot optimiza eforturile de conformare utilizând software specializat sau colaborând cu un profesionist fiscal care are expertiză în conformitatea cu TVA internațională.
Cum afectează locația clientului obligațiile de taxă pe vânzările SaaS în Emiratele Arabe Unite?

Locația clientului afectează obligațiile de TVA ale unei afaceri SaaS din Emiratele Arabe Unite. Dacă clientul este situat în Emiratele Arabe Unite, afacerea trebuie să perceapă TVA la rata standard de 5,0%. Cu toate acestea, dacă clientul este situat în afara Emiratelor Arabe Unite, afacerea poate fi scutită de la perceperea TVA. Regulile specifice care guvernează tratamentul TVA al vânzărilor SaaS transfrontaliere pot fi complexe și este recomandat să consultați un profesionist fiscal pentru îndrumare.

Sunteți gata să începeți?

Am fost în locul tău. Permiteți-ne să vă împărtășim cei 18 ani de experiență și să vă transformăm visele globale în realitate.

Discutați cu un expert