Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Panama

Selectează regiunea

Navigarea taxei pe vânzările SaaS în Panama: Un ghid cuprinzător pentru întreprinderi

Panama, adoptând un sistem de Taxă pe Valoarea Adăugată (TVA) în 2010, a simplificat conformitatea fiscală și a sporit veniturile publice. Întreprinderile care oferă Software ca Serviciu (SaaS) în Panama trebuie să respecte reglementări specifice privind TVA. Acest ghid oferă o prezentare detaliată a taxei pe vânzările SaaS în Panama, ajutând întreprinderile să navigheze prin cerințele de conformitate și să optimizeze gestionarea fiscală.

Panama

Panama a adoptat un sistem de TVA în 2010 pentru a îmbunătăți conformitatea fiscală și a spori veniturile publice.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Direcția Generală a Veniturilor

7.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Categorii de produse cu rată de impozitare redusă

Niciun bun sau serviciu digital specific cu taxă redusă

Categorii de produse scutite

Companiile nerezidente care vând direct către clienți sunt scutite de TVA (ITBMS - Impozit pe transferul de bunuri mobile și servicii)

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Este necesară validarea ID-ului fiscal

Când trebuie să vă înregistrați

Înregistrarea este necesară indiferent de cifra de afaceri

Înregistrare online posibilă

Este necesar un reprezentant local

Procedura de înregistrare

Pentru a deveni plătitor de TVA în Panama, întreprinderile trebuie să se înregistreze la Direcția Generală a Veniturilor (DGI). Acest lucru se poate face online sau personal. Ca parte a procesului de înregistrare, întreprinderile trebuie să solicite un număr de înregistrare fiscală națională panameză, cunoscut sub numele de RUC (Registro Único de Contribuyentes). Este important de menționat că toate documentele depuse pentru înregistrare trebuie să fie în spaniolă.

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Cărți electronice, cărți audio și alte publicații digitale
Descărcări de muzică și servicii de streaming
Filme, emisiuni TV și alt conținut video (descărcări sau streaming)
Jocuri și achiziții în aplicație
Cursuri online și materiale educaționale
Artă digitală, fotografii și alt conținut vizual
Software și aplicații descărcabile
Software ca serviciu (SaaS)
Stocare bazată pe cloud și alte servicii cloud
Găzduire web și înregistrare de domenii
Servicii de publicitate și marketing online
Piețe și platforme online
Platforme de social media și instrumente de comunicare
Servicii de jocuri de noroc și jocuri de noroc online
Consultări online și servicii profesionale
Abonamente și calități de membru digitale
Servicii de rezervare și emitere de bilete online

Penalități

Depunere și plată întârziată: O penalitate de 10 PAB (aproximativ 9 EUR) este impusă pentru depunerea întârziată sau plata întârziată a declarațiilor de TVA.
Încălcări repetate: Dacă întârzii în mod repetat cu depunerea sau plățile, pot fi impuse amenzi cuprinse între 500 PAB și 5.000 PAB (aproximativ 470 EUR și 4.700 EUR).
Fraudă: Comiterea de fraudă cu TVA poate duce la o amendă mare de cinci până la zece ori suma datorată a impozitului, plus închisoare pentru o perioadă de o lună până la un an. În anumite circumstanțe, ar putea fi aplicate sancțiuni și mai severe.

Prag de înregistrare

Fără prag, companiile nerezidente trebuie să se înregistreze pentru TVA

Interval de depunere

Lunar

Termen limită de depunere

Până în ziua 15 a lunii următoare de raportare

Cerințe privind facturarea electronică

Nu este obligatoriu

Păstrarea evidențelor

Înregistrările trebuie păstrate cel puțin 5 ani

Gestionarea abonamentelor și facturarea fără efort

Ratele și scutirile de TVA în Panama

Rata standard de TVA în Panama este de 7%. În mod special, companiile nerezidente care vând direct către clienți sunt scutite de TVA (ITBMS - Impuesto de Transferencia de Bienes Muebles y Servicios).

Depunerea TVA, păstrarea înregistrărilor și facturarea electronică în Panama

Declarațiile de TVA trebuie depuse lunar, plățile fiind datorate până în ziua 15 a lunii următoare. Întreprinderile sunt obligate să păstreze înregistrări timp de cel puțin 5 ani. Deși facturarea electronică nu este obligatorie, este foarte recomandată pentru păstrarea eficientă a înregistrărilor și pentru conformitate.

Care sunt elementele de bază ale taxei pe vânzări SaaS pentru întreprinderile din Panama?

Rata standardă de TVA pentru SaaS în Panama este de 7%. Companiile nerezidente care vând direct către clienți sunt scutite de TVA. Întreprinderile trebuie să depună declarațiile de TVA lunar, plățile fiind scadente până pe data de 15 a lunii următoare. Înregistrările trebuie păstrate cel puțin 5 ani. Facturarea electronică nu este obligatorie, dar este foarte recomandată.
Cum pot companiile SaaS să respecte reglementările privind impozitul pe vânzări în diferite regiuni?

Companiile SaaS care operează în mai multe regiuni ar trebui să cerceteze și să înțeleagă reglementările specifice privind TVA din fiecare jurisdicție. Consultarea cu profesioniștii fiscali din fiecare regiune este esențială pentru asigurarea conformității și evitarea penalităților. În plus, utilizarea software-ului fiscal automatizat poate ajuta la gestionarea conformității în diferite jurisdicții.
Cum afectează locația clientului obligațiile privind taxa pe vânzări SaaS în Panama?

Locația clientului determină dacă oferta dvs. SaaS este supusă TVA în Panama. Dacă clientul este situat în Panama, TVA se aplică cu excepția cazului în care compania este scutită. Dacă clientul este situat în afara Panamei, nu se percepe TVA.

Sunteți gata să începeți?

Am fost în locul tău. Permiteți-ne să vă împărtășim cei 18 ani de experiență și să vă transformăm visele globale în realitate.

Vorbește cu un expert