Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări British Columbia

Selectează regiunea

Informațiile furnizate pe această pagină sunt destinate exclusiv scopurilor informative generale. Nu ar trebui interpretate ca sfaturi fiscale și nici nu sunt concepute ca atare. Pentru sfaturi privind responsabilitățile dvs. fiscale specifice, consultați un expert fiscal cu experiență. PayPro Global nu își asumă nicio responsabilitate pentru nicio acțiune întreprinsă sau neîntreprinsă pe baza informațiilor prezentate aici.

Tax in British Columbia: A Guide for SaaS Businesse

British Columbia features a layered sales tax structure where a 7% Provincial Sales Tax (PST) is applied alongside Canada’s federal 5% Goods and Services Tax (GST), resulting in a combined effective rate of 12% on digital products and services. For digital suppliers, compliance requires navigating two separate systems: the federal GST has an annual registration threshold of CAD 30,000, while the provincial PST mandates registration via the eTaxBC portal once taxable sales in British Columbia exceed CAD 10,000 over a 12-month period. Filing frequencies for both taxes scale with revenue, with BC PST returns and payments due on the final day of the month following the close of the reporting period.

Imagine mozaic

British Columbia

British Columbia layers a 7% Provincial Sales Tax (PST) on top of the federal 5% GST. BC PST applies to digital products including software, music, e-books, website design, web hosting, and subscription fees.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Agenția de Venituri din Canada

12.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Tax applicable for

B2B and B2C

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

da

Este necesară validarea ID-ului fiscal

da

Când trebuie să vă înregistrați

Federal GST: Once exceeding CAD 30,000 annual;

BC PST: CAD 10,000 in taxable sales annual

Înregistrare online posibilă

da

Este necesar un reprezentant local

Nu

Procedura de înregistrare

Federal GST via CRA online; BC PST via eTaxBC 

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Software, music, e-books, website design, web hosting, subscription fees ; plus federal GST digital products

Penalități

Federal: late filing 1% + 0,25%/month.

BC PST: penalties for non-compliance per BC PST Act

Prag de înregistrare

CAD 30.000 (federal GST); C

AD 10.000 (BC PST)

Interval de depunere

Federal GST: annual/quarterly/monthly by revenue.

BC PST: monthly, quarterly, semi-annual, or annual by revenue

Termen limită de depunere

Federal: one month after period end.

BC PST: last day of the month following the reporting period.

Cerințe privind facturarea electronică

Nu este obligatoriu

Păstrarea evidențelor

5 years per BC PST Act + 6 years per federal GST/HST (CRA)

How-To Guides: British Columbia SaaS VAT

Pasul: 1 Plafon

Effective July 1, 2021, Canada requires the following non-resident vendors to register for and collect the
federal GST/HST if their sales exceed CAD 30,000 in a 12-month period
• GST (Federal): $30,000 CAD in a 12-month period from sales to Canadian consumers (B2C). Registration is mandatory once exceeded.
• PST (BC Provincial): $10,000 CAD in a 12-month period from sales of software/telecom services to BC residents. Mandatory for non-residents.

Pasul: 2 Înregistrarea Afacerii

• GST: Canada Revenue Agency (CRA) via the “Simplified GST/HST” portal for non-resident digital service providers.
• PST: BC Ministry of Finance via the eTaxBC portal.

Pasul: 3 Număr TIN/TVA

• GST Number: 9-digit Business Number (BN) with “RT” program identifier
• PST Number: 11-character ID

Pasul: 1 Cotă Standard

The sales tax rate in British Columbia is:

• GST: 5% (Federal)
• PST: 7% (Provincial)
• Total Tax: 12%

Pasul: 2 Formula TVA

Pentru a calcula valoarea taxei, vă rugăm să utilizați următoarea formulă:

 

Suma taxei = Preț net x 12%
(Calculated as $5\% + 7\%$, not compounded).

Pasul: 3 Taxare inversă (B2B)

• GST: Does not apply to B2B if the buyer provides a valid GST registration number. The buyer “self-assesses” if they are not using the SaaS for commercial activity.
• PST: No formal “reverse charge” for non-residents; if the vendor is registered, they must collect it from businesses unless a specific exemption certificate is provided.

Pasul: 1 Vânzări B2C

Always charge 5% GST and 7% PST. You must obtain two pieces of non-conflicting evidence (e.g., IP address, billing address) that the buyer is in BC.

Pasul: 2 Vânzări B2B

• GST: Do not charge GST if the buyer provides a valid GST/HST registration number. Maintain a record of the buyer’s number.
• PST: You must charge 7% PST unless the buyer provides a PST Registration Number or a completed Certificate of Exemption (e.g., for software purchased for resale).

Pasul: 3 Cerințe pentru factură

Facturile trebuie să includă:
1. Supplier legal name
2. GST and PST registration numbers
3. Date of issue
4. Description of service (SaaS)
5. Total amount
6. Breakdown of GST (5%) and PST (7%) amounts.

Pasul: 1 Interval de depunere

• GST: Usually Quarterly or Annually (set by CRA upon registration).
• PST: Monthly, Quarterly, or Semi-Annually based on tax volume.

Pasul: 2 Termen limită de depunere

• GST: One month after the end of the reporting period.
• PST: The last day of the month following the end of the reporting period.

Pasul: 3 Depunere

• GST: Electronically via CRA My Business Account or Simplified GST/HST portal.
• PST: Electronically via eTaxBC. Payments via Electronic Funds Transfer (EFT) or wire.

Pas: 4 Păstrarea evidențelor

Minimum 6 years from the end of the last tax year they relate to.

Soluția PayPro Global: Înregistrare simplificată și reprezentare fiscală

Navigating British Columbia’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Aflați mai multe despre serviciile noastre MoR.

Întrebări frecvente

Copleșit de conformitatea cu taxele de vânzări SaaS?

Echipa noastră de experți în taxe SaaS este aici pentru a te ajuta. Contactează-ne astăzi pentru o consultație gratuită.

Vorbește cu un expert
Imagine mozaic
ro_RORomână
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ro_RORomână